ESZTEREGNYE KÖZSÉG ÖNKORMÁNYZAT

KÉPVISELŐ-TESTÜLETÉNEK

1/2018. (II. 16.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2018. évi költségvetéséről

Eszteregnye Község Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikkének (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32.cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében, Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi LXXXIX. Törvény 111. §-a, az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 23. § (1) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján, valamint az államháztartás működési rendjéről szóló 368/2011. (XII. 31.) Kormányrendelet 27.§-ára és Magyar Köztársaság 2018. évi központi költségvetéséről szóló 2017. évi C. törvényre figyelemmel a 2018. évi költségvetéséről az alábbi rendeletet alkotja.

A rendelet hatálya

1. §.

A rendelet hatálya kiterjed az Önkormányzat Képviselő-testületére és bizottságaira.

A költségvetés bevételei és kiadásai

2. §.

(1)      A képviselő-testület az önkormányzat 2018. évi költségvetését:

a)  80.049.092,-Ft bevétellel állapítja meg, s ezen belül

- a működési költségvetési előirányzat csoport összege: 67.238.665,-Ft,

- a felhalmozási költségvetési előirányzat csoport összege nem tervezhető.

- finanszírozási bevételek összege: 12.810.427,-Ft.

b) 80.049.092,-Ft kiadással állapítja meg, ezen belül

- a működési költségvetési előirányzat csoport összege: 70.350.336,-Ft,

- a felhalmozási költségvetési előirányzat csoport összege: 8.438.937,-Ft,

- finanszírozási kiadások összege: 1.259.819,-Ft.

(2)      Az (1) bekezdésben megállapított költségvetési bevételek és költségvetési kiadások kiemelt előirányzatonkénti megoszlását önkormányzati szinten az 1. számú melléklet részletezi.

(3)      Az (1) bekezdésben megállapított költségvetési kiadásokat működési és felhalmozási bontásban a 2. számú melléklet részletezi.

(4)      Az (1) bekezdésben megállapított költségvetési bevételeket működési és felhalmozási bontásban a 3. számú melléklet részletezi.

(5)      A működési hiány belső finanszírozásának érdekében a képviselő-testület az előző évi költségvetési maradványának igénybevételét rendeli el.

(6)      A felhalmozási hiány finanszírozása a működési többletből történik. A 10 millió forintot meghaladó fejlesztési célú adósságot keletkeztető ügylet megkötésére a Kormány hozzájárulása szükséges. Az önkormányzat fejlesztési hitel felvétellel nem számol.

(7)      Az önkormányzat hitelállománnyal nem rendelkezik.

3. §.

Az Önkormányzat, illetve az önkormányzat által irányított költségvetési szervek engedélyezett létszámát a 4. számú melléklet tartalmazza.

4. §.

Az Önkormányzat beruházási kiadási előirányzata 6 319 040,-Ft, felújítási kiadási előirányzata 2.119.897,-Ft, amelynek célonkénti részletes adatait a 9. számú melléklet tartalmazza.

5. §.

(1)      A Képviselő-testület az évközi - előre nem tervezett - kiadásokra, valamint az esetlegesen elmaradó bevételek kompenzálására általános tartalékot nem képez.

(2)      A Képviselő-testület céltartalékot nem képez.

6. §.

(1)      A Képviselő-testület döntése alapján 2018. évben nincsen olyan fejlesztési cél, amelyek megvalósításához adósságot keletkeztető ügylet megkötése válik vagy válhat szükségessé.

(2) Az európai uniós támogatással megvalósuló programok, projektek bevételeit és kiadásait a 13. számú melléklet tartalmazza.

A költségvetés végrehajtásának szabályai

7. §.

(1)      Az Önkormányzati szintű költségvetés végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a jegyző a felelős.

(2)      Az Önkormányzat gazdálkodásának biztonságáért a képviselő-testület, a gazdálkodás szabályszerűségéért a polgármester felelős.

(3)      A költségvetési hiány csökkentése érdekében évközben folyamatosan figyelemmel kell kísérni a kiadások csökkentésének és a bevételek növelésének lehetőségeit.

(4)      A költségvetési szerveknél a jutalmazásra fordítható és kifizethető összeg nem haladhatja meg a rendszeres személyi juttatások előirányzatának 8 %-át. Ennek fedezetére a személyi juttatások évközi megtakarítása és a személyi juttatások előirányzatának növelésére fordítható forrás szolgálhat.

(5)      Amennyiben a költségvetési szerv 30 napon túli, elismert tartozásállományának mértéke eléri az éves eredeti kiadási előirányzatának 10%-át, vagy az 5 millió forintot, és a tartozását egy hónapon belül nem tudja 30 nap alá szorítani, akkor az irányító szerv a költségvetési szervnél – az egészségbiztosítási szerv által finanszírozott költségvetési szerv esetén az egészségbiztosítási szerv kérésére, vagy ha az egészségbiztosítási szerv azt nem kérte, véleményének előzetes kikérésével – önkormányzati biztost jelöl ki. A költségvetési szerv vezetője köteles a tartozásállományról adatot szolgáltatni.

(6)      A finanszírozási bevételekkel és kiadásokkal kapcsolatos hatásköröket a Képviselő-testület gyakorolja.

8. §.

(1)      Az Önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosításáról, a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításról a – vonatkozó jogszabályokban megjelölt határidőben - Képviselő-testület dönt.

(2)      A Képviselő-testület a polgármester számára 1.000.000,-Ft összeggel lehetővé teszi az Önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosítását és a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosítást.

(3)      Az Önkormányzat irányítása alá tartozó költségvetési szervek vezetői a költségvetési szerv bevételeinek és kiadásainak módosítását és a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosítást elvégezhetik.

Államháztartáson kívüli szervezetek támogatása

9. §.

(1) Államháztartáson kívüli szervezetek részére támogatás – írásbeli kérelem alapján – egyedi elbírálás alapján a Képviselő-testület döntése alapján nyújtható.

(2) Civil szervezetek, alapítványok és egyesületek közül elsősorban azok részesülhetnek támogatásban, akik Magyarországon bírósági nyilvántartásba vett eszteregnyei székhelyűek.

(3) Támogatás csak annak adható aki, vagy amely a kapott támogatás felhasználásának ellenőrzését biztosítja, és hozzájárul működésének teljes körű megismeréséhez. A támogatáshoz megállapodást kell készíteni. A 2018. évi támogatás feltétele, hogy a 2017. évben kapott összegről a támogatott elszámolást készít a támogatási megállapodásban megjelölt határidőig.

A követelések elengedése

10. §.

(1)       A Képviselő-testület, az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 97. § (2) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján a behajthatatlan követeléseiről lemondhat.

(2)       A behajthatatlan követelések felülvizsgálatát évente egyszer a zárszámadást megelőzően kell elvégezni;

a.) a felülvizsgálat során a 100.000 Ft kötelezettként megállapított értékhatárt el nem érő, kisösszegű, be nem hajtható követelések törléséről a polgármester dönt;

b.) az a.) pontban jelzett értékhatár felett a behajthatatlan követelések törléséről a Képviselő-testület dönt.

(3)       A követelések elengedésével kapcsolatos felülvizsgálat és döntés előkészítés során a Hivatal a vonatkozó jogszabályok alapján körültekintően és az írásbeli dokumentálást biztosítva köteles eljárni.

Záró rendelkezések

11. §

Ez a rendelet a kihirdetést követő napon lép hatályba.

Eszteregnye, 2018. február 14.

                                Burcsi János                                           Szalai-Gaál Mónika

                               polgármester                                                      jegyző

A rendelet kihirdetésre került:

2018. február 16.

Szalai-Gaál Mónika

jegyző