Gősfa Község Önkormányzata Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében maghatározott jogalkotói hatáskörében, valamint az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 25. § (1) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján- figyelembe véve e jogszabály, valamint az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII. 31.) Korm. rendeletben meghatározottakat- a 2017. évi költségvetéséről az alábbi rendeletet alkotja.

1.§

A rendelet hatálya Gősfa Község Önkormányzatára terjed ki.

2.§

A képviselő-testület - költségvetési szervek hiányában- a költségvetési kiadásokat és bevételeket egy címben határozza meg, mely Gősfa Község Önkormányzatának egészére vonatkozik.

Az önkormányzat 2017. évi költségvetése

3.§

A képviselő-testület az önkormányzat 2017. évi költségvetésének bevételi és kiadási főösszegét 54 265 e Ft-ban állapítja meg.

Az önkormányzat bevételei

4.§

Az önkormányzat 2017. évi bevételeinek előirányzatát a képviselő-testület 54 265 e Ft-ban az alábbiak szerint állapítja meg és hagyja jóvá:

- működési célú támogatások államháztartáson belülről                               19 004 e Ft,

- közhatalmi bevételek                                                                                3 190 e Ft,

- működési bevételek                                                                                 1 319 e Ft,

- felhalmozási célú átvett pénzeszközök                                                           61 e Ft,

- finanszírozási bevételek                                                                          30 691 e Ft.

A bevételek forrásonkénti, illetve működési és felhalmozási cél szerinti bontását az 1. melléklet tartalmazza.

Az önkormányzat kiadásai

5.§

Az önkormányzat 2017. évi kiadásainak előirányzatát a képviselő- testület 54 265 e Ft-ban az alábbiak szerint állapítja meg és hagyja jóvá:

- személyi juttatások                                                                              9 976 e Ft,

- munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó                  1 859 e Ft,

- dologi kiadások                                                                                   9 678 e Ft,

- ellátottak pénzbeli juttatásai                                                                 2 495 e Ft,

- egyéb működési célú kiadások                                                           22 462 e Ft,

- beruházások                                                                                          664 e Ft,

- felújítások                                                                                           6 530 e Ft,

- finanszírozási kiadások                                                                           601 e Ft.

A kiadások forrásonkénti, illetve működési és felhalmozási cél szerinti bontását a 2. melléklet tartalmazza.

Költségvetési kiadások és bevételek

6.§

Az önkormányzat költségvetését kormányzati funkciók szerinti bontásban az 3. melléklet tartalmazza.

Az önkormányzat tartaléka

7.§

Az önkormányzat tartaléka mindösszesen 19 702 e Ft, melyet az alábbiak szerint kerül felosztásra:

- év közben várható működési kiadások fedezete                                                1 500 e Ft,

- befektetési jegyek                                                                                           3 000 e Ft,

- kötelezettséggel terhelt felhalmozási tartalék                                                   11 166 e Ft,

- lekötött bankbetét                                                                                           4 036 e Ft.

A tartalékkal való rendelkezés jelen rendeletben foglaltakra figyelemmel történik.

Költségvetési egyenleg, költségvetés mérlegszerű kimutatása

8.§

A költségvetési egyenleg megállapítását követő finanszírozási műveleteket, azok hatásmechanizmusát a 4. melléklet tartalmazza. A költségvetési előirányzatok mérlegszerű kimutatását a 6. melléklet tartalmazza.

Önkormányzat kötelező és önként vállalt feladatai

9.§

Az önkormányzatnak nincsenek önként vállalt feladatai.

Létszám-előirányzat

10.§

A képviselő-testület az önkormányzat létszám-előirányzatát 6 főben állapítja meg (átlagos statisztikai állományi létszám), melyből 4 fő közfoglalkoztatott.

Közvetett támogatások

11. §

A képviselő-testület a közvetett támogatásokat, azok jellege, mértéke, összege, illetőleg kedvezményezettje szerinti részletezettséggel a 8. melléklet szerint hagyja jóvá.

Előirányzat- felhasználási ütemterv

12. §

A képviselő-testület az előirányzat felhasználási ütemtervet a 7. mellékletben foglaltak szerint hagyja jóvá.

Elkövetkező három év várható előirányzatai

13.§

A képviselő-testület az elkövetkező három év várható előirányzatait a 9. melléklet szerint hagyja jóvá.

Több éves kihatással járó feladatok

14. §

A képviselő-testület több éves kihatással járó felad ellátását nem tervezi.

Európai Uniós projektek

15.§

A képviselő-testület Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló projektet előre láthatólag nem valósít meg.

A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok

16.§

(1) A költségvetés gazdálkodásának biztonságáért a képviselő-testület, a gazdálkodás szabályszerűségéért a polgármester a felelős.

(2) Az önkormányzat bevételi és kiadási előirányzatai évközben megváltoztathatók.

17.§

(1) A költségvetési rendelet módosítása a képviselő-testület kizárólagos hatáskörébe tartozik.

(2) Ha év közben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet az önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, arról a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatni köteles. A pótelőirányzatról a polgármester a képviselő-testületet negyedévenként köteles tájékoztatni. A képviselő- testület legalább évenként- adott év december 31-ei hatállyal dönt a költségvetési rendeletének pótelőirányzatok szerinti módosításáról.

(3) Az önkormányzat képviselő-testülete a jóváhagyott kiemelt előirányzatokon belül a részelőirányzatoktól- az Államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII.31.) Korm. rendeletben foglaltak figyelembevételével- előirányzat-módosítás nélkül is eltérhet.

18.§

(1) Az önkormányzat tartalék előirányzatának módosításáról a polgármester 500 ezer forintig saját hatáskörben intézkedhet, ezt meghaladóan a tartalék előirányzatának módosításáról csak a képviselő-testület dönthet a költségvetési rendelet módosítása során.

19.§

(1) Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött hiány finanszírozási módja a hitelfelvétel a számlavezető pénzintézettől. A folyószámlahitelt 2017. december 31.-ig vissza kell fizetni.

(2) A hitelfelvétellel kapcsolatos szerződés megkötésének jogát a képviselő-testület 1 millió Ft értékhatárig a polgármesterre ruházza át. A polgármester a hitelszerződésről annak aláírását követő képviselő-testületi ülésen köteles tájékoztatást adni.

(3) Az 1 millió Ft feletti hitelügyletekkel kapcsolatos hatáskörök kizárólagosan a képviselő-testületet illetik meg.

20.§

(1) Az önkormányzati gazdálkodás során létrejött költségvetési többlet pénzintézeti lekötés útján hasznosítható.

(2) A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy az átmenetileg szabad pénzeszköz lekötéséről értékhatártól függetlenül– a képviselő-testület folyamatos tájékoztatása mellett – saját hatáskörében döntsön.

(3) Az önkormányzat átmenetileg szabad pénzeszközeinek befektetéséről a képviselő-testület dönt.

(4) A polgármester saját hatáskörében az önkormányzat vagyonát vagy tulajdonát érintő ügyekben 500 e Ft értékhatárig köthet szerződéseket, vállalhat kötelezettségeket, írhat alá megállapodásokat. Az általa kötött szerződésekről utólagos beszámolási kötelezettséggel tartozik a képviselő-testület ülése előtt.

21.§

(1) Ez a rendelet kihirdetését követő napon lép hatályba, rendelkezéseit azonban 2017. január 1. napjától kell alkalmazni.

(2) A polgármester 2017. január 1. napjától jelen rendelet elfogadásáig jogosult az önkormányzat költségvetését megillető bevételeknek a hatályos jogszabályok szerinti beszedésére, és az előző évi kiadási előirányzatokon belül a kiadások arányos teljesítésre, melyről a képviselő-testület előtt el kell számolnia. A beszedett bevételeket és teljesített kiadásokat a rendelet 5. melléklete tartalmazza.

                         Farkas Tiborné                                                                      Szita Gabriella
                           polgármester                                                                               jegyző