Gősfa Község Önkormányzata Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében maghatározott jogalkotói hatáskörében, valamint az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 25. § (1) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján- figyelembe véve e jogszabály, valamint az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII. 31.) Korm. rendeletben meghatározottakat- a 2019. évi költségvetéséről az alábbi rendeletet alkotja.

1.§

A rendelet hatálya Gősfa Község Önkormányzatára terjed ki.

2.§

A képviselő-testület - költségvetési szervek hiányában- a költségvetési kiadásokat és bevételeket egy címben határozza meg, mely Gősfa Község Önkormányzatának egészére vonatkozik.

Az önkormányzat 2019. évi költségvetése

3.§

A képviselő-testület az önkormányzat 2018. évi költségvetésének bevételi és kiadási főösszegét 100 563 782 Ft-ban állapítja meg.

Az önkormányzat bevételei

4.§

Az önkormányzat 2019. évi bevételeinek előirányzatát a képviselő-testület 100 563 782 Ft-ban az alábbiak szerint állapítja meg és hagyja jóvá:

- működési célú támogatások államháztartáson belülről                         30 050 713 Ft,

- felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről                       26 213 244 Ft,

- közhatalmi bevételek                                                                          3 193 000 Ft,

- működési bevételek                                                                               978 910 Ft,

- felhalmozási célú átvett pénzeszközök                                                      50 000 Ft,

- finanszírozási bevételek                                                                    40 077 915 Ft.

A bevételek forrásonkénti, illetve működési és felhalmozási cél szerinti bontását az 1. melléklet tartalmazza.

Az önkormányzat kiadásai

5.§

Az önkormányzat 2019. évi kiadásainak előirányzatát a képviselő- testület 100 563 782 Ft-ban az alábbiak szerint állapítja meg és hagyja jóvá:

- személyi juttatások                                                                       12 721 784 Ft,

- munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó           2 500 000 Ft,

- dologi kiadások                                                                            26 020 223 Ft,

- ellátottak pénzbeli juttatásai                                                            2 055 527 Ft,

- egyéb működési célú kiadások                                                      18 656 549 Ft,

- beruházások                                                                                    881 000 Ft,

- felújítások                                                                                   34 381 035 Ft,

- finanszírozási kiadások                                                                     775 914 Ft.

- egyéb felhalmozási célú kiadások                                                         2 571 750 Ft.

A kiadások forrásonkénti, illetve működési és felhalmozási cél szerinti bontását a 2. melléklet tartalmazza.

Költségvetési kiadások és bevételek

6.§

Az önkormányzat költségvetését kormányzati funkciók szerinti bontásban az 3. melléklet tartalmazza.

Az önkormányzat tartaléka

7.§

Az önkormányzat tartaléka mindösszesen 16 189 615 Ft, melyet az alábbiak szerint kerül felosztásra:

- befektetési jegyek                                                                                      2 980 100 Ft,

- kötelezettséggel terhelt felhalmozási tartalék                                             11 242 230 Ft,

- lekötött bankbetét                                                                                       1 572 935 Ft,

- működési tartalék EFOP                                                                                       394 350 Ft.

A tartalékkal való rendelkezés jelen rendeletben foglaltakra figyelemmel történik.

Költségvetési egyenleg, költségvetés mérlegszerű kimutatása

8.§

A költségvetési egyenleg megállapítását követő finanszírozási műveleteket, azok hatásmechanizmusát a 4. melléklet tartalmazza. A költségvetési előirányzatok mérlegszerű kimutatását a 6. melléklet tartalmazza.

Önkormányzat kötelező és önként vállalt feladatai

9.§

Az önkormányzatnak nincsenek önként vállalt feladatai.

Létszám-előirányzat

10.§

A képviselő-testület az önkormányzat létszám-előirányzatát 6 főben állapítja meg (átlagos statisztikai állományi létszám), melyből 3 fő közfoglalkoztatott.

Közvetett támogatások

11. §

A képviselő-testület a közvetett támogatásokat, azok jellege, mértéke, összege, illetőleg kedvezményezettje szerinti részletezettséggel a 8. melléklet szerint hagyja jóvá.

Előirányzat- felhasználási ütemterv

12. §

A képviselő-testület az előirányzat felhasználási ütemtervet a 7. mellékletben foglaltak szerint hagyja jóvá.

Elkövetkező három év várható előirányzatai

13.§

A képviselő-testület az elkövetkező három év várható előirányzatait a 9. melléklet szerint hagyja jóvá.

Több éves kihatással járó feladatok

14. §

A képviselő-testület több éves kihatással járó felad ellátását nem tervezi.

Európai Uniós projektek

15.§

A képviselő-testület az Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló projektek bevételeit, kiadásait, valamint az önkormányzaton kívüli ilyen projektekhez történő hozzájárulásokat és megtérüléseket 10. mellékletben foglaltak szerint hagyja jóvá.

A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok

16.§

(1) A költségvetés gazdálkodásának biztonságáért a képviselő-testület, a gazdálkodás szabályszerűségéért a polgármester a felelős.

(2) Az önkormányzat bevételi és kiadási előirányzatai évközben megváltoztathatók.

17.§

(1) A költségvetési rendelet módosítása a képviselő-testület kizárólagos hatáskörébe tartozik.

(2) Ha év közben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet az önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, arról a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatni köteles. A pótelőirányzatról a polgármester a képviselő-testületet negyedévenként köteles tájékoztatni. A képviselő- testület legalább évenként- adott év december 31-ei hatállyal dönt a költségvetési rendeletének pótelőirányzatok szerinti módosításáról.

(3) Az önkormányzat képviselő-testülete a polgármester számára lehetőséget biztosít arra, hogy a jóváhagyott kiemelt előirányzatokon belül a részelőirányzatoktól- az Államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII.31.) Korm. rendeletben foglaltak figyelembevételével- előirányzat-módosítás nélkül is eltérhessen.

18.§

(1) Az önkormányzat tartalék előirányzatának módosításáról a polgármester 500 ezer forintig saját hatáskörben intézkedhet, ezt meghaladóan a tartalék előirányzatának módosításáról csak a képviselő-testület dönthet a költségvetési rendelet módosítása során.

19.§

(1) Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött hiány finanszírozási módja a hitelfelvétel a számlavezető pénzintézettől. A folyószámlahitelt 2019. december 31.-ig vissza kell fizetni.

(2) A hitelfelvétellel kapcsolatos szerződés megkötésének jogát a képviselő-testület 1 millió Ft értékhatárig a polgármesterre ruházza át. A polgármester a hitelszerződésről annak aláírását követő képviselő-testületi ülésen köteles tájékoztatást adni.

(3) Az 1 millió Ft feletti hitelügyletekkel kapcsolatos hatáskörök kizárólagosan a képviselő-testületet illetik meg.

20.§

(1) Az önkormányzati gazdálkodás során létrejött költségvetési többlet pénzintézeti lekötés útján hasznosítható.

(2) A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy az átmenetileg szabad pénzeszköz lekötéséről értékhatártól függetlenül– a képviselő-testület folyamatos tájékoztatása mellett – saját hatáskörében döntsön.

(3) Az önkormányzat átmenetileg szabad pénzeszközeinek befektetéséről a képviselő-testület dönt.

(4) A polgármester saját hatáskörében az önkormányzat vagyonát vagy tulajdonát érintő ügyekben 500 ezer Ft értékhatárig köthet szerződéseket, vállalhat kötelezettségeket, írhat alá megállapodásokat. Az általa kötött szerződésekről utólagos beszámolási kötelezettséggel tartozik a képviselő-testület ülése előtt.

21.§

(1) Ez a rendelet kihirdetését követő napon lép hatályba, rendelkezéseit azonban 2019. január 1. napjától kell alkalmazni.

(2) A polgármester 2019. január 1. napjától jelen rendelet elfogadásáig jogosult az önkormányzat költségvetését megillető bevételeknek a hatályos jogszabályok szerinti beszedésére, és az előző évi kiadási előirányzatokon belül a kiadások arányos teljesítésre, melyről a képviselő-testület előtt el kell számolnia. A beszedett bevételeket és teljesített kiadásokat a rendelet 5. melléklete tartalmazza.

                          Farkas Tiborné                                                                      Szita Gabriella
                           polgármester                                                                               jegyző