Nagypáli Község Önkormányzata Képviselő-testülete az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 23.§-a alapján- figyelembe véve e jogszabály, valamint az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII. 31.) Korm. rendeletben meghatározottakat- a 2014. évi költségvetéséről az alábbi rendeletet alkotja.

1.§

A rendelet hatálya kiterjed az önkormányzatra, valamint az önkormányzat költségvetésében szereplő költségvetési szervre.

ztés...

2.§

(1) Az önkormányzat költségvetési szerve Nagypáli Közös Önkormányzati Hivatal, mely önállóan gazdálkodó költségvetési szerv.

(2) Nagypáli Közös Önkormányzati Hivatal (továbbiakban: Hivatal) külön címet alkot, az önkormányzat címrendjét az 1. melléklet tartalmazza.

Az önkormányzat és költségvetési szerve 2014. évi költségvetése

3.§

A képviselő- testület az önkormányzat és a Hivatal együttes 2014. évi költségvetésének bevételi és kiadási főösszegét 263 590 e Ft-ban állapítja meg.

Az önkormányzat bevételei

4.§

Az önkormányzat 2014. évi bevételeinek előirányzatát a képviselő-testület 207 193 e Ft-ban az alábbiak szerint állapítja meg és hagyja jóvá:

-működési célú támogatások államháztartáson belülről                    66 020 e Ft,

-közhatalmi bevételek                                                                   72 540 e Ft,

-működési bevételek                                                                     19 400 e Ft,

-felhalmozási célú átvett pénzeszközök                                          39 176 e Ft,

-finanszírozási bevételek                                                               10 057 e Ft.

A bevételek forrásonkénti, illetve működési és felhalmozási cél szerinti bontását a 2. melléklet tartalmazza.

Az önkormányzat kiadásai

5.§

Az önkormányzat 2014. évi kiadásainak előirányzatát a képviselő- testület 207 193 e Ft-ban az alábbiak szerint állapítja meg és hagyja jóvá:

-személyi juttatások                                                                             14 857 e Ft,

-munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó                   3 677 e Ft,

-dologi kiadások                                                                                    35 964 e Ft,

-ellátottak pénzbeli juttatásai                                                                   1 030 e Ft,

-egyéb működési célú kiadások                                                            56 314 e Ft,

-beruházások                                                                                         8 018 e Ft,

-felújítások                                                                                            7 574 e Ft,

-egyéb felhalmozási célú kiadások                                                        25 163 e Ft,

-finanszírozási kiadások                                                                       54 596 e Ft.

A kiadások forrásonkénti, illetve működési és felhalmozási cél szerinti bontását a 3. melléklet tartalmazza.

A Hivatal bevételei és kiadásai

6.§

Az önkormányzat költségvetési szerve 2014. évi bevételeinek és kiadásainak előirányzatát 56 397 e Ft-ban az alábbiak szerint határozza meg a képviselő-testület.

(1) A Hivatal bevételeit az alábbiak szerint határozza meg a képviselő-tesület:

-működési bevételek                                                       450 e Ft,

-működési célú átvett pénzeszközök                                 3 819 e Ft,

-finanszírozási bevételek                                                52 128 e Ft.

(2) A Hivatal kiadásait az alábbiak szerint határozza meg a képviselő- testület:

-személyi juttatások                                                                    38 430 e Ft,

-munkáltatót terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó         10 318 e Ft,

-dologi kiadások                                                                            6 898 e Ft,

-egyéb működési célú kiadások                                                        751 e Ft.

Részletesen a 4. melléklet tartalmazza.                                                    

Költségvetési kiadások és bevételek

7.§

Az önkormányzat költségvetését kormányzati funkciók szerinti bontásban az 5. melléklet tartalmazza.

8.§

Az önkormányzat tartaléka mindösszesen 50 740 e Ft, melyet az alábbiak szerint kerül felosztásra:

- év közben várható működési kiadások fedezete                                                          6 000 e Ft,

- kötelezettséggel terhelt felhalmozási tartalék                                                               6 740 e Ft,

- a költségvetési évben megvalósítani kívánt beruházások, felújítások fedezete               38 000 e Ft.

A tartalékkal való rendelkezés jelen rendeletben foglaltakra figyelemmel történik.

9.§

A költségvetési egyenleg megállapítását követő finanszírozási műveleteket, azok hatásmechanizmusát a
6. melléklet tartalmazza.

Európai Uniós projektek

10.§

A képviselő-testület az Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló projektek bevételeit, kiadásait, valamint az önkormányzaton kívüli ilyen projektekhez történő hozzájárulásokat és megtérüléseket  7. mellékletben foglaltak szerint hagyja jóvá.

Önkormányzat és költségvetési szervei kötelező, és önként vállalt feladatai

11.§

Az önkormányzat által irányított költségvetési szerv önként vállalt feladatot nem lát el, az önkormányzat által önként vállalt feladatai a 3. mellékletben megjelöltek szerint alakulnak.

Létszám-előirányzat

12.§

(1) A képviselő- testület az önkormányzat létszám-előirányzatát 11 főben állapítja meg (átlagos statisztikai állományi létszám), melyből 3 fő közfoglalkoztatott.

(2) Az önkormányzat költségvetési szervének létszám előirányzatát a képviselő-testület a 4. mellékletben feltüntettek szerint állapítja meg.

A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok

13.§

(1) A költségvetés gazdálkodásának biztonságáért a képviselőtestület, a gazdálkodás szabályszerűségéért a polgármester a felelős.

(2) Az önkormányzat és költségvetési szerve bevételi és kiadási előirányzatai évközben megváltoztathatók.

14.§

(1)   A költségvetési rendelet módosítása a képviselőtestület kizárólagos hatáskörébe tartozik.

(2)   Ha év közben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet az önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, arról a polgármester a képviselő- testületet tájékoztatni köteles. A pótelőirányzatról a polgármester a képviselő testületet negyedévenként köteles tájékoztatni. A képviselő- testület legalább félévenként- adott év június 30-ig, illetve december 31-ei hatállyal dönt a költségvetési rendeletének pótelőirányzatok szerinti módosításáról.

Az önkormányzat képviselőtestülete a jóváhagyott kiemelt előirányzatokon belül a részelőirányzatoktól- az Államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII.31.) Korm. rendeletben foglaltak figyelembevételével- előirányzat-módosítás nélkül is eltérhet

15.§

(1)    A Közös Hivatal saját hatáskörben előirányzat-módosítást hajthat végre. Az előirányzat-módosításról a jegyző előkészítésében a polgármester a képviselő-testületet 30 napon belül tájékoztatni köteles. A képviselő-testület az intézmény saját hatáskörben végrehajtott előirányzat módosításai miatt a költségvetési rendeletet legalább félévenként- adott év június 30-ig, illetve december 31-ei hatállyal módosítja.

(2)    Az önkormányzat önállóan gazdálkodó költségvetési szerve szabadon, de az Államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII.31.) Korm. rendeletben foglaltak figyelembevételével módosíthatják egyes kiemelt, ezen belül részelőirányzataikat.

(3)    A meghatározott tartalék előirányzatának módosításáról a polgármester 500 ezer forintig saját hatáskörben intézkedhet, ezt meghaladóan a tartalék előirányzatának módosításáról csak a képviselő- testület dönthet a költségvetési rendelet módosítása során.

16.§

Az önkormányzat költségvetési szervének finanszírozási tervét a 2. tájékoztató tábla tartalmazza. A finanszírozási terv szerinti teljesítésről a polgármester és a jegyző gondoskodik.

17.§

A képviselő-testület feljogosítja a Közös Önkormányzati Hivatalt- s ennek érdekében ezen költségvetési rendeletben a költségvetési szerv eredeti költségvetésében előirányozza – a tárgyi eszköz felújítási, illetve egyéb felhalmozási pénzeszközökkel való önálló gazdálkodásra.

18.§

(1)    Az önkormányzat költségvetési szerve szabadon használhatja fel a jóváhagyott bevételi előirányzatain felüli többlet bevételeit.

(2)    A többlet bevétel felhasználása a saját hatáskörű előirányzat módosítás és az azzal egyidejűleg történő- képviselő-testületi- tájékoztatás után történhet.

19.§

(1)    Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött hiány finanszírozási módja a hitelfelvétel a számlavezető pénzintézettől. A folyószámlahitelt 2014. december 31.-ig vissza kell fizetni.

(2)    A hitelfelvétellel kapcsolatos szerződés megkötésének jogát a képviselőtestület 1 millió Ft értékhatárig a polgármesterre ruházza át. A polgármester a hitelszerződésről annak aláírását követő képviselő- testületi ülésen köteles tájékoztatást adni.

(3)    Az 1 millió Ft feletti hitelügyletekkel kapcsolatos hatáskörök kizárólagosan a képviselő-testületet illetik meg.

20.§

(1)    Az önkormányzati gazdálkodás során létrejött költségvetési többlet pénzintézeti lekötés útján hasznosítható.

(2)    A fenti hasznosítással kapcsolatos szerződések, illetve pénzügyi műveletek lebonyolítását 25 millió Ft-ig a képviselő-testület a polgármester hatáskörébe utalja. A polgármester a megtett intézkedésekről a következő képviselő- testületi ülésen tájékoztatást ad.

(3)    A (2) bekezdésen meghatározott összeget meghaladó költségvetési többlet felhasználásáról a képviselő- testület határozatban dönt.

21.§

(1) Ez a rendelet kihirdetését követő napon lép hatályba, rendelkezéseit azonban 2014. január 1. napjától kell alkalmazni.

(2)E rendelet hatálybalépésével egyidejűleg hatályát veszti az önkormányzat 2013. évi költségvetéséről szóló többször módosított 1/2013.(III.11) számú rendelet.

(3)A polgármester 2014. január 1. napjától jelen rendelet elfogadásáig jogosult az önkormányzat költségvetését megillető bevételeknek a hatályos jogszabályok szerinti beszedésére, és az előző évi kiadási előirányzatokon belül a kiadások arányos teljesítésre, melyről a képviselőtestület előtt el kell számolnia. A beszedett bevételeket és teljesített kiadásokat a rendelet 8. melléklete tartalmazza. 

                           Köcse Tibor                                                                            Simon Margit
                           polgármester                                                                               jegyző