Nagypáli Község Önkormányzata Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében maghatározott jogalkotói hatáskörében, valamint az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 23. § (1) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján- figyelembe véve e jogszabály, valamint az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII. 31.) Korm. rendeletben meghatározottakat- a 2019. évi költségvetéséről az alábbi rendeletet alkotja.

1.§

A rendelet hatálya kiterjed az önkormányzatra, továbbá az önkormányzat költségvetésében szereplő Közös Önkormányzati Hivatalra, valamint a támogatások tekintetében mindazon jogi személyekre, jogi személyiséggel nem rendelő szervezetekre, amelyek támogatásban részesülnek.

2.§

(1) Az önkormányzat költségvetési szerve Nagypáli Közös Önkormányzati Hivatal, mely önállóan gazdálkodó költségvetési szerv.

(2) Nagypáli Közös Önkormányzati Hivatal (továbbiakban: Hivatal) külön címet alkot, az önkormányzat címrendjét az 11. melléklet tartalmazza.

Az önkormányzat és költségvetési szerve 2019. évi költségvetése

3.§

A képviselő- testület az önkormányzat és a Hivatal együttes 2019. évi költségvetésének bevételi és kiadási főösszegét 334.718 e Ft-ban állapítja meg.

Az önkormányzat bevételei

4.§ ^[1]

Az önkormányzat 2019. évi bevételeinek előirányzatát a képviselő-testület 365.547 e Ft-ban az alábbiak szerint állapítja meg és hagyja jóvá:

- működési célú támogatások államháztartáson belülről               134.139 e Ft,

- felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről            60.455 e Ft,

- közhatalmi bevételek                                                                 37.415 e Ft,

- működési bevételek                                                                   33.905 e Ft,

- működési célú átvett pénzeszközök                                                424 e Ft,

- felhalmozási célú átvett pénzeszközök                                       16.841 e Ft,

- finanszírozási bevételek                                                            82.368 e Ft.

A bevételek forrásonkénti, illetve működési és felhalmozási cél szerinti bontását az 1. melléklet tartalmazza.

Az önkormányzat kiadásai

5.§ ^[2]

Az önkormányzat 2019. évi kiadásainak előirányzatát a képviselő- testület 365.547 e Ft-ban az alábbiak szerint állapítja meg és hagyja jóvá:

- személyi juttatások                                                                                29.139 e Ft,

- munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó                    5.371 e Ft,      

- dologi kiadások                                                                                    43.842 e Ft,

- ellátottak pénzbeli juttatásai                                                                    1.930 e Ft,

- egyéb működési célú kiadások                                                               77.945 e Ft,

- beruházások                                                                                         29.868 e Ft,

- felújítások                                                                                            49.002 e Ft,

- finanszírozási kiadások                                                                       128.450 e Ft.

A kiadások forrásonkénti, illetve működési és felhalmozási cél szerinti bontását a 2. melléklet tartalmazza

A Hivatal bevételei és kiadásai

6.§ ^[3]

Az önkormányzat költségvetési szerve 2019. évi bevételeinek és kiadásainak előirányzatát 105.225 e Ft-ban az alábbiak szerint határozza meg a képviselő-testület.

(1) A Hivatal bevételeit az alábbiak szerint határozza meg a képviselő- testület:

- működési célú támogatások államháztartáson belülről              9.260 e Ft,

- működési bevételek                                                                  300 e Ft,

- finanszírozási bevételek                                                        95.665 e Ft.

(2) A Hivatal kiadásait az alábbiak szerint határozza meg a képviselő- testület:

- személyi juttatások                                                               79.490 e Ft,

- munkáltatót terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó    15.577 e Ft,

- dologi kiadások                                                                     7.891 e Ft,

- egyéb működési célú kiadások                                                1.433 e Ft,

- központi, irányító szervi támogatás visszautalása                           808 e Ft,

- beruházások                                                                               26 e Ft.

Részletesen a 3. melléklet tartalmazza

Költségvetési kiadások és bevételek

7.§

Az önkormányzat költségvetését kormányzati funkciók szerinti bontásban az 4. melléklet tartalmazza.

Az önkormányzat tartaléka

8.§ ^[4]

Az önkormányzat tartaléka mindösszesen 61.386 e Ft, melyet az alábbiak szerint kerül felosztásra:

- év közben felmerülő előre nem tervezett kiadások fedezete (szabad)                               3.269 e Ft,

- 2020. évre ütemezett beruházásokra és felújításokra tervezett kiadások fedezetére

   (felhalmozási tartalék – kötelezettséggel terhelt)                                                          20.658 e Ft

- EFOP 1.5.2-16 projekthez tartozó tartalék                                                                     8.120 e Ft,

- kötelezettséggel terhelt felhalmozási tartalék (terhelt)                                                   28.707 e Ft,

- a költségvetési évben szennyvíz és ivóvíz használati díjak elkülönítése (terhelt)                 632 e Ft.

A tartalékkal való rendelkezés jelen rendeletben foglaltakra figyelemmel történik

Költségvetési egyenleg, költségvetés mérlegszerű kimutatása

9.§

A költségvetési egyenleg megállapítását követő finanszírozási műveleteket, azok hatásmechanizmusát az
5. melléklet tartalmazza. A költségvetési előirányzatok mérlegszerű kimutatását a 12. melléklet tartalmazza.

Európai Uniós projektek

10.§ ^[5]

A képviselő-testület az Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló projektek bevételeit, kiadásait, valamint az önkormányzaton kívüli ilyen projektekhez történő hozzájárulásokat és megtérüléseket 6. mellékletben foglaltak szerint hagyja jóvá.

Önkormányzat és költségvetési szervei kötelező, és önként vállalt feladatai

11.§ ^[6]

Az önkormányzat, illetve az általa irányított költségvetési szerv önként vállalt feladatot nem lát el

Létszám-előirányzat 

12.§ ^[7]

(1) A képviselő- testület az önkormányzat létszám-előirányzatát 10 főben állapítja meg (átlagos statisztikai állományi létszám), melyből 3 fő közfoglalkoztatott.

(2) Az önkormányzat költségvetési szervének létszám előirányzatát a képviselő-testület a 3. mellékletben feltüntettek szerint állapítja meg.

Közvetett támogatások

13. §

Az képviselő-testület a közvetett támogatásokat, azok jellege, mértéke, összege, illetőleg kedvezményezettje szerinti részletezettséggel a 10. melléklet szerint hagyja jóvá.

Előirányzat- felhasználási ütemterv

14. §

A képviselő- testület az előirányzat felhasználási ütemtervet a 9. mellékletben foglaltak szerint hagyja jóvá.

Elkövetkező három év várható előirányzatai

15.§

A képviselő- testület az elkövetkező három év várható előirányzatait a 8. melléklet szerint hagyja jóvá.

Több éves kihatással járó feladatok

16. §

A képviselő- testület több éves kihatással járó felad ellátását nem tervezi ^[8]

A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok

17.§

(1) A költségvetés gazdálkodásának biztonságáért a képviselőtestület, a gazdálkodás szabályszerűségéért a polgármester a felelős.

(2) Az önkormányzat és költségvetési szerve bevételi és kiadási előirányzatai évközben megváltoztathatók.

18.§

(1) A költségvetési rendelet módosítása a képviselőtestület kizárólagos hatáskörébe tartozik.

(2) Az önkormányzat képviselőtestülete a jóváhagyott kiemelt előirányzatokon belül a részelőirányzatoktól- az Államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII.31.) Korm. rendeletben foglaltak figyelembevételével- előirányzat-módosítás nélkül is eltérhet.

19.§

(1) A Közös Hivatal saját hatáskörben előirányzat-módosítást hajthat végre. Az előirányzat-módosításról a jegyző előkészítésében a polgármester a képviselő-testületet 30 napon belül tájékoztatni köteles. A képviselő-testület az intézmény saját hatáskörben végrehajtott előirányzat módosításai miatt a költségvetési rendeletet legkésőbb december 31-ei hatállyal módosítja.

(2) Az önkormányzat önállóan gazdálkodó költségvetési szerve szabadon, de az Államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII.31.) Korm. rendeletben foglaltak figyelembevételével módosíthatják egyes kiemelt, ezen belül részelőirányzataikat.

(3) Az önkormányzat tartalék előirányzatának módosításáról a polgármester 1 000 ezer forintig saját hatáskörben intézkedhet, ezt meghaladóan a tartalék előirányzatának módosításáról csak a képviselő- testület dönthet a költségvetési rendelet módosítása során.

20.§

(1) Az önkormányzat költségvetési szervének finanszírozási tervét 9. melléklet tartalmazza. A finanszírozási terv szerinti teljesítésről a polgármester és a jegyző gondoskodik.

21.§

A képviselő-testület feljogosítja a Közös Önkormányzati Hivatalt- s ennek érdekében ezen költségvetési rendeletben a költségvetési szerv eredeti költségvetésében előirányozza – a tárgyi eszköz felújítási, illetve egyéb felhalmozási pénzeszközökkel való önálló gazdálkodásra.

22.§

(1) Az önkormányzat költségvetési szerve szabadon használhatja fel a jóváhagyott bevételi előirányzatain felüli többlet bevételeit.

(2) A többletbevétel felhasználása a saját hatáskörű előirányzat módosítás és az azzal egyidejűleg történő- képviselő-testületi- tájékoztatás után történhet.

23.§

(1) Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött hiány finanszírozási módja a hitelfelvétel a számlavezető pénzintézettől. A folyószámlahitelt 2019. december 31.-ig vissza kell fizetni.

(2) A hitelfelvétellel kapcsolatos szerződés megkötésének jogát a képviselőtestület 1 millió Ft értékhatárig a polgármesterre ruházza át. A polgármester a hitelszerződésről annak aláírását követő képviselő- testületi ülésen köteles tájékoztatást adni.

(3) Az 1 millió Ft feletti hitelügyletekkel kapcsolatos hatáskörök kizárólagosan a képviselő-testületet illetik meg.

24.§

(1) Az önkormányzati gazdálkodás során létrejött költségvetési többlet pénzintézeti lekötés útján hasznosítható.

(2) A fenti hasznosítással kapcsolatos szerződések, illetve pénzügyi műveletek lebonyolítását 20 millió Ft-ig a képviselő-testület a polgármester hatáskörébe utalja. A polgármester a megtett intézkedésekről a következő képviselő- testületi ülésen tájékoztatást ad.

(3) A (2) bekezdésen meghatározott összeget meghaladó költségvetési többlet felhasználásáról a képviselő- testület határozatban dönt.

25. §

(1) A személye jllegű juttatások számításánál a 2019. évi költségvetésről szóló 2018. évi L. törvény 3 melléklet I.12. pont kiegyenlítő bérrendezési alap jogcímen 46.380.Forint illetményalappal kell számolni.

(2) A képviselő- testület a béren kívüli juttatások éves összegét a Magyarország 2019. évi központi költségvetéséről szóló 2016. évi XC. törvény rendelkezései szerint a köztisztviselőknél 200 000 forint /fő/év összegben határozza meg.

26.§

(1) Ez a rendelet kihirdetését követő napon lép hatályba, rendelkezéseit azonban 2019. január 1. napjától kell alkalmazni.

(2) A polgármester 2019. január 1. napjától jelen rendelet elfogadásáig jogosult az önkormányzat költségvetését megillető bevételeknek a hatályos jogszabályok szerinti beszedésére, és az előző évi kiadási előirányzatokon belül a kiadások arányos teljesítésre, melyről a képviselőtestület előtt el kell számolnia. A beszedett bevételeket és teljesített kiadásokat a rendelet 7. melléklete tartalmazza.

                            Köcse Tibor                                                                         Szita Gabriella
                           polgármester                                                                               jegyző