Döbröce Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2025. (III. 13.) önkormányzati rendelete

Döbröce Község Önkormányzata 2025. évi költségvetéséről

Hatályos: 2026. 02. 12

Döbröce Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2025. (III. 13.) önkormányzati rendelete

Döbröce Község Önkormányzata 2025. évi költségvetéséről

2026.02.12.

[1] Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 111. § (2) bekezdése alapján a helyi önkormányzat gazdálkodásának alapja az éves költségvetése, melyből finanszírozza és ellátja a törvényben meghatározott kötelező és önként vállalt feladatait.

[2] Döbröce Község Önkormányzata Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

A rendelet hatálya

1. § A rendelet hatálya kiterjed Döbröce Község Önkormányzatára

Döbröce Község Önkormányzata kiadásainak és bevételeinek főösszege

2. §¹ Döbröce Község Önkormányzata Képviselő-testülete az Döbröce Község Önkormányzata

a)² kiadási főösszegét: 72.549.536 Ft

b)³ bevételi főösszegét: 72.549.536 Ft összegben állapítja meg.

Döbröce Község Önkormányzata költségvetése

3. § (1) Az Önkormányzat 2025. évi költségvetési bevételeinek forrásonkénti részletezését a 1. melléklet tartalmazza

(2) (2 Az Önkormányzat 2025. évi költségvetési kiadásait jogcímenként a 2. melléklet tartalmazza

(3) A 2025. évben központi költségvetésből származó bevételek részletezését a 3. melléklet tartalmazza.

(4) Az Önkormányzat közhatalmi bevételeinek 2025. évi tervezett előirányzatát a 4. melléklet mutatja be.

(5) Képviselő-testület az Önkormányzat 2025. évi felhalmozási kiadásait (beruházási és felújítási feladatok) az 5. melléklet szerint állapítja meg.

(6) A Képviselő-testület az Önkormányzat működési célú támogatásértékű kiadásainak részletezését a 6. melléklet szerint fogadja el.

(7) Az Önkormányzat 2025. évi létszámkeretét a 7. melléklet rögzíti.

(8) Az Önkormányzat 2025. évi működési és felhalmozási célú bevételeinek és kiadásainak mérleg szerinti tagolását a 8. melléklet tartalmazza.

(9) Képviselő-testület az előirányzat felhasználási és finanszírozási ütemtervet a 9. mellékletben fogadja el

(10) Döbröce Község Önkormányzata több évre kiható (3 év) várható bevételeit és kiadásait a 10. melléklet tartalmazza

Az Önkormányzat pénzügyi műveletei

4. § Az Önkormányzat tartalékot nem képzett.

A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok

5. § (1) A költségvetés végrehajtása során a takarékos gazdálkodásra kell törekedni. Az ennek ellenére esetlegesen felmerülő évközi likviditási problémákat, és a költségvetésben jóváhagyott fejlesztések saját forrás igényét hitelfelvétellel lehet kezelni, melyben a polgármester előterjesztése alapján a képviselő-testület dönt.

(2) Az önkormányzat költségvetési gazdálkodásának biztonságáért a képviselő-testület, a gazdálkodás szabályszerűségéért a polgármester a felelős.

6. § (1) Az önkormányzat bevételi és kiadási előirányzatai év közben megváltoztathatóak.

(2) Az önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosításáról, a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításról – a (3) bekezdésben foglalt kivétellel – a képviselő-testület dönt.

(3) A képviselő-testület az önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosítását és a kiemelt előirányzatok közötti átcsoportosítás jogát 1.000.000 forint összeghatárig – mely esetenként az 500.000 forint összeghatárt nem haladhatja meg – a polgármesterre átruházza. Egyéb esetekben a képviselő-testület a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosítás jogát fenntartja magának.

(4) A (3) bekezdésben foglalt átcsoportosításról a polgármester negyedévente köteles beszámolni, a költségvetés módosítására egyidejűleg javaslatot tenni. Az átruházott hatáskörű előirányzat-módosítási jogkör 2025. december 31-ig gyakorolható.

(5) Kifizetéseket teljesíteni csak a jóváhagyott előirányzat mértékéig a költségvetési célokra és feladatokra lehet.

(6) Az önkormányzat költségvetésének megváltoztatásáról a képviselő-testület költségvetési rendeletének módosításával dönt.

(7) Az önkormányzat esetében a polgármester saját hatáskörben engedélyezheti:

a) a felszámolási eljárás alá vont szervezettel szemben fennálló meg nem térült követelés törlését,

b) egyéb, a végrehajtási eljárások során behajthatatlanná vált, valamint bírósági döntéssel alátámasztott behajthatatlan követelés törlését,

c) a 100.000 forint értékhatárt el nem érő kisösszegű követelés törlését, amennyiben az önkéntes teljesítésre történő felszólítás harmadszorra is eredménytelen.

d) A 7. § a)- és c) pontjai kivételével minden más egyedi esetbe követelés csak a képviselő-testület hozzájárulásával törölhető.

(8) A képviselő-testület a közhatalmi bevételek előirányzat többlet bevételeinek felhasználása céljából az előirányzat módosítás jogát a polgármesterre átruházza, a bevételi többlet mértékéig.

7. § Ha év közben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet vagy elkülönített állami pénzalap a helyi önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, arról a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatja.

8. § (1) Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött hiány finanszírozási módja a hitelfelvétel pénzügyi vállalkozástól.

(2) Az Önkormányzat likviditási gondjainak elhárítása érdekében a polgármester gazdálkodási hitelt 1.000.000,- Ft-ig vehet fel, amelyet a naptári év végéig vissza kell fizetni. Ezt meghaladó mértékű likvid hitel felvételéről a Képviselő-testület dönt. A felhalmozási feladatok megvalósítását szolgáló hitelt a polgármester csak a Képviselő-testület külön felhatalmazásával vehet fel.

9. § (1) Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött ideiglenes költségvetési többletet értékpapír vásárlás, illetve pénzintézeti pénzlekötés útján kell hasznosítani.

(2) Az (1) bekezdés szerinti hasznosítással kapcsolatos szerződések, illetve pénzügyi műveletek lebonyolításáról átruházott hatáskörben a polgármester dönt. Kiemelt szempont a biztonság és az elérhető hozam nagysága.

10. § (1) Az önkormányzati biztos kirendelésére az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII. 31.) Kormányrendelet rendelkezéseit kell alkalmazni.

(2) Az önkormányzati biztos kirendeléséről, megbízatása megszüntetéséről és egyéb kérdésekben a képviselő-testület jár el.

11. § A normatív állami hozzájárulás igényléséhez szolgáltatott adatok 3 %-os mértéknél nagyobb eltéréséért a költségvetési szerv vezetője a felelős, helytelen adatszolgáltatásból adódó különbözet és ahhoz kapcsolódó kamat fizetési kötelezettség összege az intézmény költségvetéséből elvonásra kerül.

12. § A 2025. évi költségvetés előirányzatainak módosítását félévenként kell a képviselő-testület elé terjeszteni. Kiemelt fontosságú előirányzat módosításokat soron kívül a képviselő-testület elé kell terjeszteni.

13. § (1) Az önkormányzat bevételeit és kiadásait az OTP Bank Nyrt-nél vezetett számláin teljesíti.

(2) Az önkormányzatnál a közalkalmazotti álláshely terhére Munka Törvénykönyve hatálya alá tartozó dolgozó is foglalkoztatható.

(3) A közfoglalkoztatottak alkalmazásáról a polgármester dönt és gyakorolja a munkáltatói jogokat.

(4) A polgármester dönt a legfeljebb nettó 1.000.000 forint értékhatárt elérő vagy az alatti ellenértékű szerződések, megállapodások megkötéséről, ilyen értékig kötelezettségvállalásokról, a szerződéskötés tényéről a képviselő-testület utólagos tájékoztatása mellett.

Záró rendelkezések

14. § A rendelet rendelkezéseit 2025. január 1. napjától kell alkalmazni.

15. § Ez a rendelet 2025. március 14-én lép hatályba.

1. melléklet az 1/2025. (III. 13.) önkormányzati rendelethez

Állami támogatás 2025. év

Jogcímek és fajlagos összegek	Eredeti előirányzat	I. Módosított előirányzat	VI. Módosított előirányzat
I. Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása
1/b. Település üzemeltetéshez kapcsolódó feladatok
ba. Zöldterület- gazdálkodás: (25.200 Ft/ha)	931 025 Ft	931 025 Ft	931 025 Ft
ba. Kiegészítő támogatás: Zöldterület- gazdálkodás:	0 Ft	0 Ft	0 Ft
bb. Közvilágítás fenntartási támogatás	1 549 000 Ft	1 479 000 Ft	1 479 000 Ft
bb. Kiegészítő támogatás: Közvilágítás:	0 Ft	0 Ft	0 Ft
bc. Köztemető fenntartási támogatás	147 361 Ft	147 361 Ft	147 361 Ft
bb. Kiegészítő támogatás: Köztemető	0 Ft	0 Ft	0 Ft
bd. Közutak fenntartási támogatása:	386 306 Ft	386 306 Ft	386 306 Ft
bb. Kiegészítő támogatás: Közutak	0 Ft	0 Ft	0 Ft
1/c. Egyéb kötelező önkormányzati feladatok támogatása	9 725 809 Ft	9 725 809 Ft	9 725 809 Ft
Kiegészítő támogatás: egyéb önkormányzati feladatok támogatása	0 Ft	0 Ft	0 Ft
1/d. Lakott külterületekkel kapcsolatos feladatok (2.550 Ft/lakos mindkét évben)	11 273 Ft	11 273 Ft	11 273 Ft
Kiegészítő támogatás: Lakott külterülettel kapcsolatos feladatok)	0 Ft	0 Ft	0 Ft
1/1 Üdülőhelyi feladatok támogatása
Polgármesteri illetmény kiegészítés	10 632 912 Ft	11 395 067 Ft
*Összesen:*	*23 383 686 Ft*	*24 075 841 Ft*	12 680 774 Ft
II. A települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása (kötött támogatás)
*Összesen:*	*0 Ft*	*0 Ft*	0 Ft
III. Települési önk. szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása
1.) Települési önkormányzatok szociális feladatainak egyéb támogatása	1 625 000 Ft	1 625 000 Ft	1 625 000 Ft
2.) Falugondnoki szolgálat támogatása	6 343 500 Ft	6 343 500 Ft	6 343 500 Ft
Kiegészítő támogatás: Szociális ágazati pótlék	325 446 Ft	325 446 Ft	0 Ft
Falugondnok összesen:	6 668 946 Ft	6 668 946 Ft	6 343 500 Ft
*Összesen:*	*8 293 946 Ft*	*8 293 946 Ft*	7 968 500 Ft
IV. Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása
1.) Könyvtári, közművelődési feladatok támogatása	2 270 000 Ft	2 270 000 Ft	2 270 000 Ft
kiegészítő támogatás: Kulturális bértámogatás	445 446 Ft	445 446 Ft	445 446 Ft
*Összesen:*	*2 715 446 Ft*	*2 715 446 Ft*	2 715 446 Ft
Állami ktgv.-ből származó bevételek összesen:	34 393 078 Ft	35 085 233 Ft	23 364 720 Ft

2. melléklet az 1/2025. (III. 13.) önkormányzati rendelethez

Bevételek

Sorsz.	Jogcímek	Eredeti előirányzat Kötelező feladatok	Módosított előirányzat I. Kötelező feladatok	Módosított előirányzat II: Kötelező feladatok	Módosított előirányzat III. Kötelező feladatok	Eredeti előirányzat Önként vállalt feladatok	Módosított előirányzat Önként vállalt feladatok	Módosított előirányzat II. Önként vállalt feladatok	Módosított előirányzat III Önként vállalt feladatok	Állami, államigazgatási feladatok	Eredeti előirányzat Összesen	Módosított előirányzat I. Összesen	II. Módosított előirányzat 11.12	III. Módosított előirányzat
01	Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása (B111)	12 750 774	19 516 216	24 075 841	23 502 615		0	0	0		12 750 774	19 516 216	24 075 841	23 502 615
02	Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása (B112)	0	0	0	0						0	0	0	0
03	Települési önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása (B1131)	1 625 000	1 625 000	1 625 000	1 625 000	6343500	6343500	6343500	6343500		7 968 500	7 968 500	7 968 500	7 968 500
04	Települési Önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása (B1132)	0	0	0	0						0	0	0	0
05	Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása (B114)	2 270 000	2 715 446	2 715 446	2 715 446						2 270 000	2 715 446	2 715 446	2 715 446
06	Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások (B115) Kulturális bér tám.; Polgármesteri ill. kiegészítés	7 280 888	0	0	0		213360	213360	213360		7 280 888	213 360	213 360	213 360
07	Elszámolásból származó bevételek (B116)	0	0	0	0						0	0	0	0
08	Önkormányzatok működési támogatásai (=01+…+07) (B11)	23 926 662	23 856 662	28 416 287	27 843 061	6 343 500	6 556 860	6 556 860	6 556 860	0	30 270 162	30 413 522	34 973 147	34 399 921
09	Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről - közfoglalkoztatás(B16)	0	0	0	0	619404	1529608	1640884	1640883		619 404	1 529 608	1 640 884	1 640 883
	Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről - Polgármesteri illetmény kiegészítés 5 hó	3 797 470	4 559 625	0	0		0	0	0		3 797 470	4 559 625	0	0
10	Működési célra átvett pénz TB alapoktól - ifjúság eü. ellátás (B16)	0	0	0	0						0	0	0	0
11	Működési célra átvett pénzeszközök ÁHT belülről (=09+10)	3 797 470	4 559 625	0	0	619 404	1 529 608	1 640 884	1 640 883	0	4 416 874	6 089 233	1 640 884	1 640 883
12	Működési célú támogatások államháztartáson belülről (=08+11) (B1)	27 724 132	28 416 287	28 416 287	27 843 061	6 962 904	8 086 468	8 197 744	8 197 743	0	34 687 036	36 502 755	36 614 031	36 040 804
13.a	Vis Maior támogatás(B21)				0			7 752 000	7 752 000				7 752 000	7 752 000
13.b	Versenyképes Járások B25							1 809 708	1 809 708				1 809 708	1 809 708
13	Magyar Falu Program felhalmozási célú támogatása (B25)	0	1 809 708	0	0	35 160 612	35160612	35160612	0		35 160 612	36 970 320	35 160 612	0
14	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (=13) (B2)	0	1 809 708		0	35 160 612	35 160 612	44 722 320	9 561 708	0	35 160 612	36 970 320	44 722 320	9 561 708
15	Vagyoni típusú adók - kommunális adó (B34)	0	0	0	0	718000	718000	718000	802360		718 000	718 000	718 000	802 360
	Vagyoni típusú adók - Telek adó (B34)	0	0	0	0	400000	400000	466935	523495		400 000	400 000	466 935	523 495
16	Értékesítési és forgalmi adók - iparűzési adó (B351)	0	0	0	0	243000	77800	77800	76157		243 000	77 800	77 800	76 157
17	Egyéb közhatalmi bevételek (B36)	0	0	0	0				4721		0	0	0	4 721
18	Közhatalmi bevételek (=15+16+17) (B3)	0	0	0	0	1 361 000	1 195 800	1 262 735	1 406 733	0	1 361 000	1 195 800	1 262 735	1 406 733
19	Szolgáltatások ellenértéke (B402) bérleti díjak	0	0	0	0	900000	900000	900000	976000		900 000	900 000	900 000	976 000
20	Közvetített szolgáltatások ellenértéke (B403)	0	0	0	0	471884	471884	471884	345096		471 884	471 884	471 884	345 096
21	Tulajdonosi bevételek (B404) Zalavíz			0					138116		0	0	0	138 116
22	Ellátási díjak (B405)	0	0	0	0						0	0	0	0
23	Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek (B4082)	0	0		0		6	12	15		0	6	12	15
24	Egyéb működési bevételek (B411) közüzem továbbszámlázás, kiadás visszatérülés	0	0	0	0	325446	1327963	1328548	1 421 876		325 446	1 327 963	1 328 548	1 421 876
25	Működési bevételek (=19+…+24) (B4)	0	0	0	0	1 697 330	2 699 853	2 700 444	2 881 103	0	1 697 330	2 699 853	2 700 444	2 881 103
26	Felhalmozási bevételek (=50+…+54) (B5)	1 154 529	1 154 529	1 154 5290	1 154 529	16 845 471	16 845 471	16 845 471	16 845 471	0	18 000 000	18 000 000	18 000 000	18 000 000
27	Működési célú átvett pénzeszközök (=56+…+60) (B6)	0	0	0	0	0	0	51 000	51 000	0	0	0	51 000	51 000
28	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök (=62+…+66) (B7)	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
29	Költségvetési bevételek (=13+19+33+49+55+61+67) (B1-B7)	28 878 661	31 380 524	29 570 816	28 997 590	62 027 317	63 988 204	73 779 714	38 943 758	0	90 905 978	95 368 728	103 350 530	67 941 348
30	1. Működési maradvány igénybevétele	3 650 733	3 650 733	3 650 733	3 650 733						3 650 733	3 650 733	3 650 733	3 650 733
31	2. Felhalmozási maradvány igénybevétele	0	0	0	0						0	0	0	0
32	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele (B8131)	3 650 733	3 650 733	3 650 733	3 650 733	0	0	0	0	0	3 650 733	3 650 733	3 650 733	3 650 733
33	Döbröce Község Önkormányzata összesen	32 529 394	35 031 257	33 221 549	32 648 323	62 027 317	63 988 204	73 779 714	38 943 758	0	94 556 711	99 019 461	107 001 263	71 592 081
34	Megelőlegezés bevétele				957 455							0	0	957 455
35	Döbröce Község Önkormányzata összevont bevételei	32 529 394	35 031 257	33 221 549	33 605 778	62 027 317	63 988 204	73 779 714	38 943 758	0	94 556 711	99 019 461	107 001 263	72 549 536

3. melléklet az 1/2025. (III. 13.) önkormányzati rendelethez

Kiadások

Sorszám	Jogcímek	Eredeti előirányzat Kötelező feladatok	I. Módosított előirányzat Kötelező feladatok	Módosított előirányzat II: Kötelező feladatok	Módosított előirányzat III. Kötelező feladatok	Eredeti előirányzat Önként vállalt feladatok	I. Módosított előirányzat Önként vállalt feladatok	Módosított előirányzat II. Önként vállalt feladatok	Módosított előirányzat III. Önként vállalt feladatok	Állami, államigazgatási feladatok	Eredetei előirányzat Összesen	I. Módosított előirányzat Összesen	II. Módosított előirányzat	III. Módosított előirányzat
1	Törvény szerinti illetmények, munkabérek (K1101)	1 046 400	1 046 400	1 171 329	1 171 329	4547000	5419400	5866059	5850813		5 593 400	6 465 800	7 037 388	7 022 142
2	Céljuttatás, projektprémium (K1103)	0	0	0	0	500000	500000	500000	500000		500 000	500 000	500 000	500 000
3	Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai (K1113)	50 000	50 000	50 000	0						50 000	50 000	50 000	0
4	Választott tisztségviselők juttatásai	0	0	0	0	13632066	14306535	15167254	15167254		13 632 066	14 306 535	15 167 254	15 167 254
	Munkavégzésre irányuló egyéb jogviszonyban nem saját foglalkoztatottnak fizetett juttatások (K122)	0	0	0	0			460000	460000		0	0	460 000	460 000
5	Egyéb külső személyi juttatások (K123) Repi	0	0	0	0	350000	350000	350000	350000		350 000	350 000	350 000	350 000
I.	Személyi juttatások (=1+…+5) (K1)	1 096 400	1 096 400	1 221 329	1 171 329	19 029 066	20 575 935	22 343 313	22 328 067	0	20 125 466	21 672 335	23 564 642	23 499 396
II.	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó (K2)	142 532	142 532	455 532	455 532	2320275	2476629	2476629	2558733		2 462 807	2 619 161	2 932 161	3 014 265
6	Üzemeltetési anyagok beszerzése (K312)	1 051 000	1 264 434	1 264 434	1 264 434	1 300 000	1 299 926	1 299 926	1 299 926		2 351 000	2 564 360	2 564 360	2 564 360
7	Informatikai szolgáltatások igénybevétele (K321)	236 400	246 526	246 526	246 526						236 400	246 526	246 526	246 526
8	Egyéb kommunikációs szolgáltatások (K322)	107 000	110 673	110 673	119 810						107 000	110 673	110 673	119 810
9	Közüzemi díjak (K3311) áram	1 224 000	1 224 000	1 144 000	1 144 000						1 224 000	1 224 000	1 144 000	1 144 000
	Közüzemi díjak (K3312) gáz	67 116	72 709	72 709	72 709						67 116	72 709	72 709	72 709
	Közüzemi díjak (K3314) víz	111 016	111 016	111 016	78 912						111 016	111 016	111 016	78 912
10	Vásárolt élelmezés (K332)	0	0	0	0						0	0	0	0
	Bérleti és lízing díjak (k333)	46 800	76 800	76 800	76 800						46 800	76 800	76 800	76 800
11	Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások (K334)	1 030 404	1 291 774	1 301 774	1 511 046	50 000	50 000	50 000	50 000		1 080 404	1 341 774	1 351 774	1 561 046
12	Közvetített szolgáltatások (K335)	690 000	0	0	0		768 000	768 000	768 000		690 000	768 000	768 000	768 000
13	Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások (K336)	442 800	412 800	492 800	492 800						442 800	412 800	492 800	492 800
14	Egyéb szolgáltatások (K337)	1 501 444	2 768 165	2 768 165	3 522 067	1 264 717	1 213 642	1 443 444	1 483 526		2 766 161	3 981 807	4 211 609	5 005 593
15	Reklám és propaganda (k342)	0	0	0	0						0	0	0	0
16	Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó (K351)	1 851 653	1 851 653	1 851 653	1 345 675	851 773	341 511	341 511	728 913		2 703 426	2 193 164	2 193 164	2 074 588
17	Egyéb dologi kiadások (K355)	97 000	137 000	137 000	137 000						97 000	137 000	137 000	137 000
III.	Dologi kiadások (=6+…+16) (K3)	8 456 633	9 567 550	9 577 550	10 011 779	3 466 490	3 673 079	3 902 881	4 330 365	0	11 923 123	13 240 629	13 480 431	14 342 144
17	Egyéb nem intézményi ellátások (K48)	1 625 000	1 625 000	1 625 000	1 625 000						1 625 000	1 625 000	1 625 000	1 625 000
IV.	Ellátottak pénzbeli juttatásai (=17) (K4)	1 625 000	1 625 000	1 625 000	1 625 000	0	0	0	0	0	1 625 000	1 625 000	1 625 000	1 625 000
18	A helyi önkormányzatok előző évi elszámolásából származó kiadások (K5021)	347 788	459 288	459 288	459 288						347 788	459 288	459 288	459 288
19	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre (K506)	850 844	850 844	850 844	850 844						850 844	850 844	850 844	850 844
20	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre (K512)	0	0	0	0	200315	251390	293720	293720		200 315	251 390	293 720	293 720
21	Tartalékok (K513)	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
	Fejlesztési tartalékok (pályázatok)										0	0	0	0
	Működési tartalék	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
V.	Egyéb működési célú kiadások (=18+…+21) (K5)	1 198 632	1 310 132	1 310 132	1 310 132	200 315	251 390	293 720	293 720	0	1 398 947	1 561 522	1 603 852	1 603 852
	Ingatlanok beszerzése, létesítése (K62)	13 893 106	14 900 709	12 137 624	12 137 624				1 226 439		13 893 106	14 900 709	12 137 624	13 364 063
	Informatikai eszköz beszerzés,létesítés K63	197 102	246 378	246 378	246 378						197 102	246 378	246 378	246 378
22	Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése (K64)	1 050 000	1 000 724	1 615 172	1 615 172						1 050 000	1 000 724	1 615 172	1 615 172
23	Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó (K67)	3 952 855	4 224 698	4 115 698	4 115 698				331139		3 952 855	4 224 698	4 115 698	4 446 837
VI.	Beruházások (=22+23) (K6)	19 093 063	20 372 509	18 114 872	18 114 872	0	0	0	1 557 578	0	19 093 063	20 372 509	18 114 872	19 672 450
	Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése (K71)	10 994	10 994	10 994	10 994	29142654	29142654	35246654	6201020		29 153 648	29 153 648	35 257 648	6 212 014
	Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó (K74)	2 969	2 969	2 969	2 969	7868517	7868517	9516517	1674275		7 871 486	7 871 486	9 519 486	1 677 244
	Felújítások (=24+25) (K7)	13 963	13 963	13 963	13 963	37 011 171	37 011 171	44 763 171	7 875 295	0	37 025 134	37 025 134	44 777 134	7 889 258
	Költségvetési kiadások (=19+20+45+54+71+79+84+94) (K1-K8)	31 626 223	34 128 086	32 318 378	32 702 607	62 027 317	63 988 204	73 779 714	38 943 758	0	93 653 540	98 116 290	106 098 092	71 646 365
24	Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése (K914)	903171	903171	903171	903171						903 171	903 171	903 171	903 171
25	Központi, irányító szervi támogatások folyósítása (K915)	0	0	0	0						0	0	0	0
V.	Belföldi finanszírozás kiadásai (=024+25) (K91)	903 171	903 171	903 171	903 171	0	0	0	0	0	903 171	903 171	903 171	903 171
26	Döbröce Község Önkormányzata összesen	32 529 394	35 031 257	33 221 549	33 605 778	62 027 317	63 988 204	73 779 714	38 943 758	0	94 556 711	99 019 461	107 001 263	72 549 536
27	Döbröce Község Önkormányzata összevont kiadásai	32 529 394	35 031 257	33 221 545	33 605 778	62 027 317	63 988 204	73 779 714	38 943 758	0	94 556 711	99 019 461	107 001 263	72 549 536

4. melléklet az 1/2025. (III. 13.) önkormányzati rendelethez

Közhatalmi bevételek

	2025. év eredeti előirányzat	2025. év módosított előirányzat I.	2025. évi módosított előirányzat II.	2025. év módosított előirányzat
kommunális adó	718 000 Ft	718 000 Ft	718 000 Ft	802 360 Ft
iparűzési adó	243 000 Ft	77 800 Ft	77 800 Ft	76 157 Ft
Pótlékok, bírságok	0 Ft	0 Ft	0 Ft	4 721 Ft
Telekadó	400 000 Ft	400 000 Ft	466 935 Ft	523 495 Ft
Összesen:	1 361 000 Ft	1 195 800 Ft	1 262 735 Ft	1 406 733 Ft

5. melléklet az 1/2025. (III. 13.) önkormányzati rendelethez

Felhalmozási kiadások (Beruházások, felújítások)

A	B	C	C/1.	C/2	C/3	D	D/1	D/2	D/3	E	E/1	E/2	E/3
szám	Megnevezés	Nettó	I. Módosított előirányzat Nettó	II. Módosított előirányzat Nettó	Nettó	Áfa	I. Módosított előirányzat Áfa	II. Módosított előirányzat Áfa	Áfa	Összesen	I. Módosított előirányzat Összesen	II. Módosított előirányzat Összesen	Összesen
1.	kisértékű eszköz beszerzés	1 050 000	1 247 102	1 615 172	1 615 172	283 500	336 718	436 096	436 096	1 333 500	1 583 820	2 051 268	2 051 268
2.	HP laptop 2024.évi részletei	197 102	500 000	246 378	246 378	53 218	0	66 522	66 522	250 320	500 000	312 900	312 900
3.	Ingatlan vásárlás	500 000	12 975 628	500 000	500 000	0	3 503 208	0	0	500 000	16 478 836	500 000	500 000
4.	Ingatlan fejlesztés	13 393 106	1 425 081	10 212 543	11 438 982	3 616 137	384 772	3 228 308	3 559 446	17 009 243	1 809 853	13 440 851	14 998 428
5.	Viziközmű számlák	10 994	10 994	10 994	10 994	2 969	2 969	2 969	2 969	13 963	13 963	13 963	13 963
6.	KAP-RD43-1-24 külterületi utak támogatása 620 hrsz külterületi út felújítása	29 142 654	29 142 654	29 142 654	0	7 868 517	7 868 517	7 868 517	0	37 011 171	37 011 171	37 011 171	0
7,	Versenyképes járások Ingatlanok fűtés korszerűsítése			1 425 081	1 425 081			384 772	384 772				1 809 853
8.	Vis major támogatás			6 104 000	6 201 020			1 648 000	1 674 275			7 752 000	7 875 295
Mindösszesen		44 293 856	45 301 459	49 256 822	21 437 627	11 824 341	12 096 184	13 635 184	6 124 081	56 118 197	57 397 643	62 892 006	27 561 708

6. melléklet az 1/2025. (III. 13.) önkormányzati rendelethez

Egyéb működési célú támogatásértékű kiadások

	Megnevezés	2025. évi eredeti előirányzat	2025. évi módosított előirányzat	2025. évi módosított előirányzat
A.	B.	C.	D.	D.
1.	Zalaszentgrót és Környező Települések Intézményfenntartó Társulása - család- és gyermekjóléti szolgálat	22 894	22 894	22 894
2.	Zalaszentgrót és Környező Települések Intézményfenntartó Társulása - belső ellenőrzés	164 932	164 932	164 932
3.	Zalaszentgrót és Környező Települések Intézményfenntartó Társulása - házi segítségnyújtás	18 405	18 405	18 405
4.	Balaton-felvidéki Vízitársulat	7 933	7 933	7 933
	Zala-Kar	16 680	16 680	16 680
4.	Főépítész hozzájárulás	120 000	120 000	120 000
	Hivatali hozzájárulás	500 000	500 000	500 000
I.	*Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre* *(1.+…+3.)*	*850 844*	*850 844*	*850 844*
5.	Térségi Önkormányzati Tűzoltóság	80 000	80 000	100 000
6.	Sümegcsehi Polgárőr Tűzoltó Egyesület	100 000	150 000	150 000
7.	TÖOSZ	2 100	2 100	2 100
9.	Zalai Falvakért Egyesület	13 215	13 215	16 620
	Hévíz Balaton LEADER tagdíj	5 000	6 075	25 000
*II.*	*Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre(4.+…+10.)*	*200 315*	251 390	*293 720*

7. melléklet az 1/2025. (III. 13.) önkormányzati rendelethez

Döbröce Község Önkormányzatánál foglalkoztatottak

A	B
Megnevezés	Eredeti előirányzat
	Döbröce Község Önkormányzata
Falugondnok	1
Közfoglalkoztatott	1
Választott tisztségviselők (polgármester, alpolgármester, képviselők)	3
Közművelődés	1
Összesen	6

8. melléklet az 1/2025. (III. 13.) önkormányzati rendelethez

Helyi önkormányzat mérlege közgazdasági tagolásban

Megnevezés	2025. évi tervezet	2025.évi I. módosított	2025.évi II. módosított	2025.évi módosított	Megnevezés	2025. évi tervezet	2025.évi I. módosított	2025.évi II. módosított	2025.évi módosított
Működési bevételek					Felhalmozási bevételek
Működési bevételek (B4)	100 745	1 468 330	2 700 444	2 881 103	Felhalmozási bevételek	0	0	0	0
Közhatalmi bevételek (B3)	0	0	1 093 049	1 406 733	Felhalmozási célú támogatások áht. Belülről (B2)	35 160 612	36 970 320	44 722 320	9 561 708
			51000	51 000	Felhalmozási bevétel (B5)	18 000 000	18 000 000	18 000 000	18 000 000
Működési célú támogatások áht. Belülről (B11)	30 270 162	30 413 522	34 973 147	34 399 921	Közhatalmi bevételekből	1 361 000	1 195 800	169 686	0
Működési célú pénzeszköz átvétel (B16)	4 416 874	6 089 233	1 640 884	1 640 883	Felhalmozási célú maradvány	0	0	0	0
Működési célú maradvány	3 650 733	3 650 733	3 650 733	3 650 733	Működési bevételből	1 596 585	1 231 523	0	0
Megelőlegezés bevétele				957 455
Működési célú bevételek összesen	38 438 514	41 621 818	44 109 257	44 987 828	Felhalmozási célú bevételek összesen	56 118 197	57 397 643	62 892 006	27 561 708
Működési kiadások					Felhalmozási kiadások
Személyi juttatás (K1)	20 125 466	21 672 335	23 564 642	23 499 396	Beruházási feladatok (K6)	19 093 063	20 372 509	18 114 872	19 672 450
Munkaadót terhelő járulékok (K2)	2 462 807	2 619 161	2 932 161	3 014 265	Felújítási feladatok (K7)	37 025 134	37 025 134	44 777 134	7 889 258
Dologi kiadások (K3)	11 923 123	13 240 629	13 480 431	14 342 144	Felhalmozási célú tartalék	0	0	0	0
Elszámolásból eredő visszafizetés (K5021)	347 788	459 288	459 288	459 288			0	0	0
Egyéb működési kiadások (K506+K512)	1 051 159	1 102 234	1 144 564	1 144 564			0	0	0
Ellátottak pénzbeli juttatásai (K4)	1 625 000	1 625 000	1 625 000	1 625 000			0	0	0
Működési célú tartalék	0	0	0	0			0	0	0
Finanszírozási kiadások (K91)	903 171	903 171	903 171	903 171			0	0	0
Működési célú kiadások összesen	38 438 514	41 621 818	44 109 257	44 987 828	Felhalmozási kiadások összesen	56 118 197	57 397 643	62 892 006	27 561 708
Működési hiány/többlet				0	Felhalmozási hiány/többlet	0			0

9. melléklet az 1/2025. (III. 13.) önkormányzati rendelethez

Előirányzat felhasználási ütemterv

Sorsz.	Megnevezés	Január	Február	Március	Április	Május	Június	Július	Augusztus	Szeptember	Október	November	December	Összesen
	Bevételek
1.	Saját bevétel (működési és felhalmozási)	4 503 400	4 503 400	4 503 400	4 503 400	4 503 400	4 503 400	4 503 400	4 503 400	4 503 400	4 503 400	4 503 400	4 503 400	54 040 804
2.	Támogatások áht. Belülről	796 809	796 809	796 809	796 809	796 809	796 809	796 809	796 809	796 809	796 809	796 809	796 809	9 561 708
3.	Önkormányzat működési bevételei	240 092	240 092	240 092	240 092	240 092	240 092	240 092	240 092	240 092	240 092	240 092	240 092	2 881 103
4.	Közhatalmi bevételek			573 250	70 000	143 998			66 935	408 050	70 000	74 500		1 406 733
6.	Műk.célú pénze.átvétel áh-n kívülről (B6)								51 000					51 000
7.	Maradvány	3 650 733												3 650 733
	Megelőlegezés bevétele												957 455	957 455
8.	Bevételek összesen (1+….+5)	9 191 034	5 540 301	6 113 551	5 610 301	5 684 299	5 540 301	5 540 301	5 658 236	5 948 351	5 610 301	5 614 801	5 540 301	72 549 536
	Kiadások
1.	Működési kiadások	3 404 650	3 404 650	3 404 650	3 404 650	3 404 650	3 404 650	3 404 650	3 404 650	3 404 650	3 404 650	3 404 650	3 404 650	40 855 805
2.	Tartalék	0												0
3.	Felhalmozási kiadások			19 672 450										19 672 450
4.	Felújítási kiadások					0	0	0	0	0		7 722 895	166 363	7 889 258
5.	Ellátottak juttatásai						0	100 000	350 000	150 000	100 000		925 000	1 625 000
5.	Pénzeszközátadás		2 100	658 253	60 000	80 000		59 415	142 466	42 330	100 000			1 144 564
6.	Finanszírozási kiadások	75 264	75 264	75 264	75 264	75 264	75 264	75 264	75 264	75 264	75 264	75 264	75 264	903 171
7.	Előző évi elszámolás miatti visszafiz.				459 288									459 288
8.	Kiadások összesen (1+..+3)	3 479 915	3 482 015	23 810 618	3 999 203	3 559 915	3 479 915	3 639 330	3 972 381	3 672 245	3 679 915	11 202 810	4 571 278	72 549 536

10. melléklet az 1/2025. (III. 13.) önkormányzati rendelethez

Gördülő tervezés

Megnevezés	2025	2026	2027	Megnevezés	2025	2026	2027
Működési bevételek				Felhalmozási bevételek
Működési bevételek (B4)	2 881 103	3 025 158	3 176 416	Felhalmozási bevételek	0	0	0
Közhatalmi bevételek (B3)	1 406 733	1 477 070	1 550 923	Felhalmozási célú támogatások áht. Belülről (B2)	9 561 708	10 039 793	10 541 783
Műk.célú pénze.átvétel áh-n kívülről (B6)	51 000	53 550	56 228	Felhalmozási bevétel (B5)	18 000 000	18 900 000	19 845 000
Működési célú támogatások áht. Belülről (B11)	34 399 921	36 119 917	37 925 913	Közhatalmi bevételekből	0	0	0
Működési célú pénzeszköz átvétel (B16)	1 640 883	1 722 927	1 809 074	Felhalmozási célú maradvány	0	0	0
Működési célú maradvány (B8)	3 650 733	3 833 270	4 024 933	Működési bevételekből	0	0	0
Működési célú finanszírozási bevételek (B8)	957 455	1 005 328	1 055 594	Felhalmozási célú finanszírozási bevételek
Működési célú bevételek összesen	44 987 828	47 237 219	49 599 080	Felhalmozási célú bevételek összesen	27 561 708	28 939 793	30 386 783
Működési kiadások				Felhalmozási kiadások
Személyi juttatás (K1)	23 499 396	24 674 366	25 908 084	Beruházási feladatok (K6)	19 672 450	20 656 073	21 688 876
Munkaadót terhelő járulékoko és szoc. Hozzájárulási adó (K2)	3 014 265	3 164 978	3 323 227	Felújítási feladatok (K7)	7 889 258	8 283 721	8 697 907
Dologi kiadások (K3)	14 342 144	15 059 251	15 812 214	Felhalmozási célú tartalék	0	0	0
Elszámolásból eredő visszafizetés (K5021)	459 288	482 252	506 365
Egyéb működési kiadások (K506+K512)	1 144 564	1 201 792	1 261 882
Ellátottak pénzbeli juttatásai (K4)	1 625 000	1 706 250	1 791 563
Tartalék	0	0	0
Finanszírozási kiadások (K91)	903 171	948 330	995 746
Működési célú kiadások összesen	44 987 828	47 237 219	49 599 080	Felhalmozási kiadások összesen	27 561 708	28 939 793	30 386 783
Működési hiány/többlet				Felhalmozási hiány/többlet	0

A 2. § a Döbröce Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2025. (VII. 25.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.

A 2. § a) pontja a Döbröce Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2025. (XI. 13.) önkormányzati rendelete 1. § a) pontja szerint módosított szöveg. A 2. § a) pontja a Döbröce Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2026. (II. 11.) önkormányzati rendelete 1. § a) pontja szerint módosított szöveg.

A 2. § b) pontja a Döbröce Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2025. (XI. 13.) önkormányzati rendelete 1. § b) pontja szerint módosított szöveg. A 2. § b) pontja a Döbröce Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2026. (II. 11.) önkormányzati rendelete 1. § b) pontja szerint módosított szöveg.