Palotás Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2013. (II. 27.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2013. évi költségvetéséről
Hatályos: 2013. 09. 30- 2023. 03. 31Palotás Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2013.(II.27.) Önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2013. évi költségvetéséről
2013-09-30-tól
Palotás Községi Önkormányzat Képviselő-testülete az Államháztartásról szóló 2011.évi CXCV. Törvény 23.§. (1) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján a helyi önkormányzatokról szóló 1990. évi LXV. törvény 91.§. (1) bekezdésében és a 92/C.§.(2) bekezdésében meghatározott feladatkörben a következőket rendeli el
A rendelet hatálya
1.§. A rendelet hatálya kiterjed az Önkormányzatra, valamint az Önkormányzat költségvetési szerveire.
2.§. Az Önkormányzat költségvetésének címrendjét az alábbiak szerint állapítja meg:
/1/ A/ Önkormányzat : az önkormányzati költségvetésében szereplő szakfeladatra tervezett
előirányzatok
/2/ B/ önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerve
a ./ Palotás és Kisbágyon Községek Körjegyzősége
Az önkormányzat hivatali feladatokat Palotás székhellyel működő Körjegyzőségben 2013.03.01-ig, ezt követően pedig Közös Önkormányzati Hivatalban látja el változatlan székhellyel.
/3/ C/ önállóan működő költségvetési szervei:
a./ Palotási Napköziotthonos Óvoda
b./ Miháyfi Ernő Művelődési Ház és Könyvtár
mely intézmények a költségvetésben külön - külön címet alkotnak.
Az Önkormányzat és költségvetési szerveinek
2013. évi összesített bevételei és kiadásai költségvetési mérlege
3.§./1/ A Képviselő-testület az Önkormányzat - beleértve a költségvetési szerveit -
2013. évi önkormányzatra összesített
a./ Tárgyévi költségvetési bevételi főösszegét 171.810.000 forintban
b./ Tárgyévi költségvetési kiadási főösszegét 236.472.000 forintban
c./ Költségvetési hiányát, egyenlegét 64.662.000 forintban
állapítja meg.
/2/ Az Önkormányzat összesített költségvetési bevételeinek előirányzat-csoportonkénti
és kiemelt előirányzatonkénti részletezését az 1/a melléklet tartalmazza.
Tárgyévi összesített költségvetési bevételek 171.810.000 forint
Ebből: működési költségvetési bevétel 125.243.000 forint
felhalmozási célú bevétel 46.567.000 forint
Előző év felhasználható tervezett pénzmaradványa 64.662.000 forint
Ebből: működési célú pénzmaradvány 24.585.000 forint
felhalmozási célú pénzmaradvány 40.077.000 forint
A költségvetési bevételek költségvetési szervenkénti részletezését az
1/b. melléklet tartalmazza.
/3/ Az Önkormányzat összesített működési és felhalmozási kiadásainak előirányzat-
csoportonkénti és kiemelt előirányzatonkénti részletezését a 2/a. melléklet
tartalmazza.
Tárgyévi összesített költségvetési kiadások 236.472.000 forint
Ebből: működési költségvetési kiadások 152.559.000 forint
felhalmozási kiadások:
- beruházás 762.000 forint
- felújítás 20.563.000 forint
- egyéb felhalmozási kiadás 57.923.000 forint
- fejlesztési céltartalék 4.665.000 forint
A költségvetési kiadások költségvetési szervenkénti részletezését a 2/b. melléklet
tartalmazza.
/4/ Az állami támogatások 2013. évi összegét a 3/a. melléklet, az Általános Iskola kedvezményes étkezére jutó állami támogatását valamint a Napköziotthonos Óvoda állami támogatásának részletezését a 3/b. és 3/c. mellékletek tájékoztatató jelleggel tartalmazzák.
/5/ Uniós támogatással megvalósuló programok, projektek adatait a 3/d. melléklet
tartalmazza.
Az önkormányzat és költségvetési szervei bevételeinek és kiadásainak
valamint a létszámok meghatározása
A 3. §-ban megállapított bevételek közül az intézményi tevékenységi és az egyéb
bevételeket, a támogatásokat, valamint a támogatásértékű bevételeket, a költségvetési
szervenkénti kiadási előirányzatokat, a felhalmozási kiadásokat, az EU támogatásával
megvalósuló projektek bevételeit, a létszámkeretet az alábbiak szerint állapítja meg:
Önkormányzat költségvetése
4.§./1/ Az Önkormányzat bevételi és kiadási előirányzata tartalmazza költségvetési szervekhez nem tartozó szakfeladatra tervezett tevékenységek bevételi és kiadási előirányzatait és költségvetési szerveinek támogatását.
/2/ Az Önkormányzat költségvetési tárgyévi bevétele 160.427.000 forint
Előző évi pénzmaradvány igénybevétele 62.127.000 forint
/3/ Az önkormányzat költségvetési kiadása: 222.554.000 forint
Ebből működési kiadások 138.941.000 forint
Felhalmozási kiadások 83.613.000 forint
/4/ A bevételek és kiadások előirányzat csoportonkénti részletezését a 4/a melléklet,
szakfeladatonkénti részletezését a 8 és 9. mellékletek tartalmazzák.
/5/ Az önkormányzat szakfeladatain tervezett tevékenységek engedélyezett létszámkerete: 10 fő, melyből éves átlagban 1 fő a közfoglalkoztatottak száma. A közfoglalkoztatásra szakfeladatra tervezett kiadás és bevétel a jelenleg foglalkoztatottak létszámát tartalmazza, 4 fő 3 hónapra; 1 fő 7 hónapra. További támogatási igény a Start munkaprogram keretein beül 15 fő tervezett 5 hónapra.
/6/ Az önkormányzat által 2012. december 31-ig felvett hitelállomány alakulását a 4/b. melléklet tartalmazza.
Palotás és Kisbágyon Községek Körjegyzőségének
költségvetése
5.§./1/ A Körjegyzőség előirányzat csoportonként és kiemelt előirányzatonkénti költségvetését az 5/a.. melléklet tartalmazza
/2/ A körjegyzőség költségvetési tárgyévi bevétele 25.610.000 forint
Előző évi pénzmaradvány igénybevétele 98.000 forint
/3/ A Körjegyzőség költségvetési kiadása: 25.708.000 forint
Ebből működési kiadások 25.708.000 forint
/4/ Körjegyzőség engedélyezett létszámkeret teljes munkaidőre átszámolva 7 fő az alábbiak szerint: 6 fő teljes munkaidőben foglalkoztatott köztisztviselő, 2 fő részmunkaidőben foglalkoztatott hivatalsegéd ( 1 fő napi 4, 1 fő napi 6 óra, átszámítva 1,25 létszám ).
/5/ A Körjegyzőség költségvetését Palotás és Kisbágyon Községek Képviselő-testületei a 9/2013.(II.5.) határozattal fogadták el.
/6/ 2012. évi köztisztviselői illetményalap 38 650 Ft. A köztisztviselők juttatásairól szóló módosított 12/2001.(X. 31.) sz. helyi rendelet alapján adható juttatások, támogatások éves keretét az 5/b. melléklet tartalmazza. Alanyi jogú cafetéria juttatás a2011. évi CXCIX. törvény 151. §-a alapján került megtervezésre, melynek éves összege 2013.évre köztisztviselőnként 194 000 Ft/év közterhekkel.( nettó 143.000 + közterhei)
Napköziotthonos Óvoda költségvetése
6.§./1/ A Napköziotthonos Óvoda előirányzat csoportonként és kiemelt előirányzatonkénti költségvetését a 6/a. melléklet tartalmazza
/2/ A Napköziotthonos Óvoda költségvetési tárgyévi bevétele 50.006.000 forint
Ebből intézményi működési bevétele 9.962.000 forint
Önkormányzat költségvetési támogatása 37.707.000 forint
Előző évi működési célú pénzmaradvány 2.337.000 forint
/3/ A Napköziotthonos Óvoda költségvetési kiadása: 50.006.000 forint
Ebből működési kiadások 49.706.00.forint
Felhalmozási kiadás 300.000 forint
/4/ Napköziotthonos Óvoda engedélyezett létszámkerete 12 fő,
ebből pedagógus álláshely 6.
/5/ Az óvodai társulás költségvetése nem tartalmazza az óvodapedagógusok köznevelési törvény 7. melléklete szerinti 2013. szeptember 1-i hatályú illetménynövekedést.
/6/ A társulásban fenntartott Napköziotthonos Óvoda költségvetését Palotás és Kisbágyon Községek Képviselő-testületei a 2013. február 5-i együttes ülésen fogadták el. Az önkormányzatok hozzájárulásának megosztását és szakfeladatonkénti előirányzatait a 6/b melléklet tartalmazza.
Mihályfi Ernő Művelődési Ház és Könyvtár költségvetése
7.§./1/ Az Művelődési Ház előirányzat csoportonként és kiemelt előirányzatonkénti költségvetését a 7/a a szakfeladatonkénti előirányzatait a 7/b.mellékletek tartalmazzák.
/2/ A Művelődési Ház költségvetési tárgyévi bevétele 11.839.000 forint
Ebből intézményi működési bevétele 1.413.000 forint
Önkormányzat költségvetési támogatása 10.326.000 forint
Előző évi működési pénzmaradvány 100.000 forint
/3/ A Művelődési Ház költségvetési kiadása: 11.839.000 forint
Ebből működési kiadások 11.839.000 forint
/4/ A Művelődési Ház engedélyezett létszámkerete 2 fő.
Több éves kihatással járó feladatok
8.§. /1/ A költségvetési év várható bevételi és kiadási előirányzatainak teljesüléséről az
előirányzat felhasználási ütemtervet a 10/a. melléklet szerint fogadja el a Képviselő-
testület.
/2/ A 2011. évi CXCV. törvény 29.§.(3) bekezdése szerinti középtávú tervezésre
valamint a hitelfelvételi korlátra vonatkozó kimutatást a 10/b. melléklet tartalmazza.
/3/ A 2013. évi költségvetés kötelező és önként vállalt feladatok szerinti megbontását a
10/c. melléklet tartalmazza.
Közvetett támogatások
9. §. A képviselő-testület a közvetett támogatásokat a 11. melléket szerinti
részletezettséggel hagyja jóvá.
Költségvetési hiány belső finanszírozása
10.§. /1/ A költségvetési hiány belső finanszírozással az előző évi pénzmaradvány igénybevételével történik.
/2/ Az Önkormányzat 2012. évi helyesbített pénzmaradványa 62.127 000 forint
A Körjegyzőség 2012. évi helyesbített pénzmaradványa 98. 000 forint
A Palotási Napköziotthonos Óvoda 2012. évi
helyesbített pénzmaradványa 2.337.000.forint
A Mihályfi Ernő Művelődési Ház és Könyvtár 2012. évi
helyesbített pénzmaradványa 100 000 forint
A helyesbített pénzmaradványok előirányzat szintjén igénybevételre kerültek a 2013. évi költségvetésben, a pénzmaradvány jóváhagyására a 2012. évi zárszámadás keretében kerül sor, mely az igénybevett pénzmaradvány összegét módosítja.
Általános és céltartalék
11.§./1/ Fejlesztési céltartalék összege 4.665.000 forint, a gazdasági programban meghatározott fejlesztésekre céltartalékba helyezett összeg
/2/ Működési céltartalék összege: 1.327.000 forint, mely a családsegítő és gyermekjóléti szolgálat 2013. évi támogatás és a kiadás közötti különbözete.
/3/ Általános tartalék 1 170 000 forint.
Költségvetési létszámkeret önkormányzati szinten
12. §./1/ Az Önkormányzat összesített létszámkeretét a Képviselő-testület 26 főben állapítja meg az alábbiak szerint:
- Körjegyzőség (7,25 ) 7 fő
- Napköziotthonos Óvoda 12 fő
- Művelődési Ház és Könyvtár 2 fő
- Önkormányzati Hivatal szakfeladatai 4 fő
(1 polgármester, 1 családgondozó, 1 védőnő, l élelmezésvezető,)
- Közfoglalkoztatás 1 fő
Általános rendelkezések
13.§. Az Önkormányzat és intézményei bevételeit meghatározó díjakat tóparti ingatlanok víziközmű közműfejlesztési hozzájárulásának összegét a Képviselő-testület a 12. melléklet szerint állapítja meg.
14.§. Az Önkormányzat intézményeiben dolgozó közalkalmazottak részére biztosított juttatások:
Cafetéria éves kerete: nettó 102. 000.- Ft/év/ a teljes munkaidőben foglalkoztatott közalkalmazottak részére és ennek közterhei. A 25.000 Ft/ év munkaruha juttatásra jogosultak esetében a cafetéria évi összege nettó 83.000.- Ft. valamint közterhei. A közalkalmazottak részére cafetériában biztosított juttatások: Erzsébet –utalvány, Széchenyi-pihenőkártya, iskolakezdési támogatás, napközi otthonos óvoda költségvetési szervnél munkahelyi étkeztetés.
Költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok
15.§./1/ Az Önkormányzat és költségvetési szervei bevételi és kiadási előirányzatai évközben megváltoztathatók.
/2/ A Képviselő-testület kizárólagos hatáskörébe tartozik a költségvetési rendelet módosítása.
/3/ Ha évközben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet vagy elkülönített pénzalap az Önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, arról a Polgármester a Képviselő-testületet tájékoztatni köteles. A Képviselő-testület legalább negyedévente - a legutolsó módosítás december 31-i hatállyal, de legkésőbb a zárszámadási rendelet elfogadásáig dönt a költségvetési rendeletének pótelőirányzatok szerinti módosításáról.
A Képviselő-testület az óvodai intézményi étkeztetés szakfeladaton foglalkoztatottak személyi juttatásának, járulékainak és dologi kiadásainak felosztásáról a költségmegosztás miatt utólagosan, negyedévente-, a legutolsó módosítás december 31-i hatállyal-, de legkésőbb a zárszámadási rendelet elfogadásáig dönt a költségvetési rendeletének módosításáról, átcsoportosításáról.
/4/ A költségvetésben 500.000.- Ft feletti felhalmozási, nagyobb karbantartási feladatok,
tárgyi eszközök beszerzésének kötelezettségvállalása előtt a képviselő-testület
előzetes jóváhagyásával köthető kiviteli, szállítói szolgáltatási szerződés.
/5/ Pénzügyi előirányzattal nem tervezett, de megvalósításra váró feladatokra pályázati lehetőségek ismeretében a képviselő-testület saját forrást biztosító döntésével vállalható kötelezettség a 2013. évi költségvetésben.
/6/ A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy az átmenetileg szabad rendelkezésű pénzeszközöket illetve a többletbevételeket tartós betétbe helyezze el.
/7/ Az Önkormányzat 2013. évi előirányzat-felhasználási ütemtervét a 13.
melléklet tartalmazza.
16.§. Az önkormányzati gazdálkodás során a költségvetési rendeletben tervezett és az évközben létrejött hiány finanszírozásának módja a 2012. évi tervezett pénzmaradvány igénybevétele az abban szereplő értékpapír értékesítése és fejlesztési hitel felvétele. Az önkormányzat működőképességet veszélyeztető helyzet esetén kiegészítő állami támogatási igényt nyújt be a költségvetési törvény 4.sz.melléklet IV. pontja alapján.
Az értékpapír értékesítésre, fejlesztési célú hitel felvételre jelen rendeletben jóváhagyott összegen belül is csak a képviselő-testület engedélyével intézkedhet a polgármester.
17.§./1/A Képviselő-testület a polgármester hatáskörébe utalja az általános tartalék és a működési céltartalék felhasználásának, átcsoportosításának jogát, közfoglalkoztatással kapcsolatos megállapodások megkötését, pályázati többletbevételek felhasználását a pályázott összeg és elfogadott saját forrás erejéig. Az előirányzat átcsoportosítási jogkört a 14. melléklet tartalmazza.
/2/ Az önállóan működő és gazdálkodó valamint az önállóan működő költségvetési szervek saját előirányzat módosítási hatáskörükben a bevételi és kiadási előirányzatuk fő összegét, a kiemelt előirányzatokat és a megfelelő részelőirányzatokat felemelhetik a tervezett előirányzatot meghaladó többletbevételükből (pl. pályázat útján nyert összeggel).
A költségvetési szervek a saját hatáskörben végrehajtott előirányzat változtatást 8 napon belül kötelesek a Körjegyzőhöz írásban bejelenteni, akinek előkészítésében a polgármester a Képviselő-testületet 30 napon belül tájékoztatja.
Záró rendelkezés
18.§./1/ E rendelet kihirdetést követő napon lép hatályba, rendelkezéseit azonban 2013. január 1-től kell alkalmazni, kivéve a 12. mellékletben meghatározott díjakat, melyeket 2013. április l-től kell alkalmazni.
Palotás Községi Önkormányzat Képviselő-testülete az Államháztartásról szóló 2011.évi CXCV. Törvény 23.§. (1) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján a helyi önkormányzatokról szóló 1990. évi LXV. törvény 91.§. (1) bekezdésében és a 92/C.§.(2) bekezdésében meghatározott feladatkörben a következőket rendeli el
A rendelet hatálya
1.§. A rendelet hatálya kiterjed az Önkormányzatra, valamint az Önkormányzat költségvetési szerveire.
2.§. Az Önkormányzat költségvetésének címrendjét az alábbiak szerint állapítja meg:
/1/ A/ Önkormányzat : az önkormányzati költségvetésében szereplő szakfeladatra tervezett
előirányzatok
/2/ B/ önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerve
a ./ Palotás és Kisbágyon Községek Körjegyzősége
Az önkormányzat hivatali feladatokat Palotás székhellyel működő Körjegyzőségben 2013.03.01-ig, ezt követően pedig Közös Önkormányzati Hivatalban látja el változatlan székhellyel.
/3/ C/ önállóan működő költségvetési szervei:
a./ Palotási Napköziotthonos Óvoda
b./ Miháyfi Ernő Művelődési Ház és Könyvtár
mely intézmények a költségvetésben külön - külön címet alkotnak.
Az Önkormányzat és költségvetési szerveinek
2013. évi összesített bevételei és kiadásai költségvetési mérlege
3.§./1/1 A Képviselő-testület az Önkormányzat - beleértve a költségvetési szerveit -
2013. évi önkormányzatra összesített
a./ Tárgyévi költségvetési bevételi főösszegét 223 645 000 forintban
b./ Tárgyévi költségvetési kiadási főösszegét 288 307 000forintban
c./ Költségvetési hiányát, egyenlegét 64 662 000 forintban
állapítja meg.
/2/ 1 Az Önkormányzat összesített költségvetési bevételeinek előirányzat-
csoportonkénti és kiemelt előirányzatonkénti részletezését az 1/a melléklet
tartalmazza.
Tárgyévi összesített költségvetési bevételek 223 645 000 forint
Ebből: működési költségvetési bevétel 171 925 000 forint
felhalmozási célú bevétel 51 720 000 forint
Előző év felhasználható tervezett pénzmaradványa 64.662.000 forint
Ebből: működési célú pénzmaradvány 24.585.000 forint
felhalmozási célú pénzmaradvány 40.077.000 forint
A költségvetési bevételek költségvetési szervenkénti részletezését az
1/b. melléklet tartalmazza.
A költségvetési bevételek költségvetési szervenkénti részletezését az
1/b. melléklet tartalmazza.
/3/ 1 Az Önkormányzat összesített működési és felhalmozási kiadásainak előirányzat-
csoportonkénti és kiemelt előirányzatonkénti részletezését a 2/a. melléklet
tartalmazza.
Tárgyévi összesített költségvetési kiadások 288 307 000 forint
Ebből: működési költségvetési kiadások 199 263 000 forint
Felhalmozási kiadások:
- beruházás 4 782 000 forint
- felújítás 23 196 000 forint
- egyéb felhalmozási kiadást 58 132 000 forint
- fejlesztési céltartalék 2 934 000 forint
A költségvetési kiadások költségvetési szervenkénti részletezését a 2/b. melléklet
tartalmazza.
/4/ Az állami támogatások 2013. évi összegét a 3/a. melléklet, az Általános Iskola kedvezményes étkezére jutó állami támogatását valamint a Napköziotthonos Óvoda állami támogatásának részletezését a 3/b. és 3/c. mellékletek tájékoztatató jelleggel tartalmazzák.
/5/ Uniós támogatással megvalósuló programok, projektek adatait a 3/d. melléklet
tartalmazza.
Az önkormányzat és költségvetési szervei bevételeinek és kiadásainak
valamint a létszámok meghatározása
A 3. §-ban megállapított bevételek közül az intézményi tevékenységi és az egyéb
bevételeket, a támogatásokat, valamint a támogatásértékű bevételeket, a költségvetési
szervenkénti kiadási előirányzatokat, a felhalmozási kiadásokat, az EU támogatásával
megvalósuló projektek bevételeit, a létszámkeretet az alábbiak szerint állapítja meg:
Önkormányzat költségvetése
4.§./1/ Az Önkormányzat bevételi és kiadási előirányzata tartalmazza költségvetési szervekhez nem tartozó szakfeladatra tervezett tevékenységek bevételi és kiadási előirányzatait és költségvetési szerveinek támogatását.
/2/1 Az önkormányzat költségvetési tárgyévi bevétele 191 766 000 forint.
Előző évi pénzmaradvány igénybevétele 62 127 000 forint.
/3/ 1 Az önkormányzat költségvetési kiadása 253 893 000 forint.
Ebből működési kiadás 170 302 000 forint
felhalmozási kiadás 83 591 000 forint.
/4/ A bevételek és kiadások előirányzat csoportonkénti részletezését a 4/a melléklet,
szakfeladatonkénti részletezését a 8 és 9. mellékletek tartalmazzák.
/5/1 Az önkormányzat szakfeladatain tervezett tevékenységek engedélyezett létszámkerete: 11,5 fő, melyből éves átlagban 8 fő a közfoglalkoztatottak száma: 4 fő 3 hónapra; 1 fő 7 hónapra, Start munkaprogram keretein belül 14 fő 8 hónapra, Nyári Diákmunka keretein belül 3 fő 2 hónapra.
/6/ Az önkormányzat által 2012. december 31-ig felvett hitelállomány alakulását a 4/b. melléklet tartalmazza.
Palotás és Kisbágyon Községek Körjegyzőségének
költségvetése
5.§.1/ 1/ A Körjegyzőség 2013. I-II. hóra vonatkozó előirányzat csoportonként és kiemelt előirányzatonkénti költségvetését az 5/a. melléklet tartalmazza
/2/ A körjegyzőség költségvetési tárgyévi bevétele 3.816.000 forint
Ebből: Előző évi pénzmaradvány igénybevétele 98.000 forint
Intézményfinanszírozás 3.342.000 forint
2012.évi alulfinanszírozás miatti támogatás 376.000 forint
/3/ A Körjegyzőség költségvetési kiadása: 3.816.000 forint
Ebből: személyi juttatások: 2.237.000 forint
Járulékok: 569.000 forint
Dologi kiadások: 1.010.000 forint
/4/ Körjegyzőség 2013.I-II. hóra az engedélyezett létszámkeret teljes munkaidőre átszámolva 7 fő az alábbiak szerint: 6 fő teljes munkaidőben foglalkoztatott köztisztviselő, 2 fő részmunkaidőben foglalkoztatott hivatalsegéd ( 1 fő napi 4, 1 fő napi 6 óra, átszámítva 1,25 létszám ).
/5/ A Körjegyzőség módosított költségvetését Palotás Község Önkormányzata Képviselő-testülete a 48/2013.(IV.23.) Kisbágyon Község Önkormányzata Képviselő-testületei a 30/2013.(IV.23..) határozatokkal fogadták el.
/6/ 2012. évi köztisztviselői illetményalap 38 650 Ft. A köztisztviselők juttatásairól szóló módosított 12/2001.(X. 31.) sz. helyi rendelet alapján adható juttatások, támogatások éves keretét az 5/b. melléklet tartalmazza. Alanyi jogú cafetéria juttatás a2011. évi CXCIX. törvény 151. §-a alapján került megtervezésre, melynek éves összege 2013.évre köztisztviselőnként 194 000 Ft/év közterhekkel.( nettó 143.000 + közterhei)
5/A.§1
/1/ A Palotási Közös Önkormányzati Hivatal 2013. III-XII. hóra vonatkozó előirányzat csoportonként és kiemelt előirányzatonkénti költségvetését az 5/c. melléklet tartalmazza
/2/ A Palotási Közös Önkormányzati Hivatal 2013. III-XII. hóra vonatkozó költségvetési tárgyévi bevétele 28 861 000 forintról 29 105 000 forintra módosul.
/3/ A Palotás Közös Önkormányzati Hivatal tárgyévi költségvetési kiadása 28 861 000 forintról 29 105 000 forintra módosul.
Ebből működési kiadás: 28 861 000 forintról 29 105 000 forintra módosul.
/4/ A Palotási Közös Önkormányzati Hivatal engedélyezett létszámkerete teljes munkaidőre átszámolva 9,25 fő az alábbiak szerint: 8 fő teljes munkaidőben foglalkoztatott köztisztviselő, 2 fő részmunkaidőben foglalkoztatott hivatalsegéd ( 1 fő napi 4, 1 fő napi 6 óra, átszámítva 1,25 létszám ).
/5/ A Palotási Közös Önkormányzati Hivatal 2013. III-XII. hó költségvetését Palotás, Kisbágyon és Szarvasgede Községi Önkormányzatok Képviselő-testületei a 50/2013.(IV.23.)-Palotás- 32/2013.(IV.23.)-Kisbágyon – 15/2013.(IV.23.) –Szarvasgede - határozataikkal fogadták el.
/6/ 2012. évi köztisztviselői illetményalap 38 650 Ft. Alanyi jogú cafetéria juttatás a 2011. évi CXCIX. törvény 151. §-a alapján került megtervezésre, melynek éves összege 2013.évre köztisztviselőnként 194 000 Ft/év közterhekkel.( nettó 143.000 + közterhei).
A köztisztviselők részére 2013. költségvetési évre 10 % illetményalap kiegészítést
állapít meg. A mérlegképes könyvelői képzettségre az illetményalap
40 %-ban képzettségi pótlékot állapít meg 2013. március l-től.
Napköziotthonos Óvoda költségvetése
6.§./1/ A Napköziotthonos Óvoda előirányzat csoportonként és kiemelt előirányzatonkénti költségvetését a 6/a. melléklet tartalmazza
/2/ 1 Az Óvoda költségvetési tárgyévi bevétele 51 072 000 forint
Ebből: - intézményi működési bevétel 10 669 000 forint
- költségvetési támogatás 38 066 000 forint
melyből Önkormányzati hozzájárulás I. félévig 17 317 000 forint,
2013. július 1-től a Palotás és Kisbágyon Óvodai Intézményfenntartó
Társulás által finanszírozott összeg 20 749 000 forint.
- Előző évi működési célú pénzmaradvány 2.337.000 forint
/3/1 Az Óvoda költségvetési kiadása 51 072 000 forint
Ebből működési kiadások 50 772 000 forint
Felhalmozási kiadás 300 000 forint
/4/ 1 Óvoda engedélyezett létszámkerete 13 fő.
Ebből pedagógus álláshely 6 fő, technikai létszám: 3 fő dajka, 3 fő konyhai
alkalmazott, közfoglalkoztatottak száma 1 fő.
/5/ Az óvodai társulás költségvetése nem tartalmazza az óvodapedagógusok köznevelési törvény 7. melléklete szerinti 2013. szeptember 1-i hatályú illetménynövekedést.
/6/ A társulásban fenntartott Napköziotthonos Óvoda költségvetését Palotás és Kisbágyon Községek Képviselő-testületei a 2013. február 5-i együttes ülésen fogadták el. Az önkormányzatok hozzájárulásának megosztását és szakfeladatonkénti előirányzatait a 6/b melléklet tartalmazza.
Mihályfi Ernő Művelődési Ház és Könyvtár költségvetése
7.§./1/ Az Művelődési Ház előirányzat csoportonként és kiemelt előirányzatonkénti költségvetését a 7/a a szakfeladatonkénti előirányzatait a 7/b.mellékletek tartalmazzák.
/2/1 A Művelődési Ház költségvetési tárgyévi bevétele 31 821 000 forint
Ebből: intézményi működési bevétele 16 057 000 forint
felhalmozási bevétele 5 153 000 forint
Önkormányzat költségvetési támogatása 10 511 000 forint
Előző évi működési pénzmaradványa 100 000 forint.
/3/ 1 A Művelődési Ház költségvetési kiadása 31 821 000 forint
Ebből: működési kiadások 26 668 000 forint
felhalmozási kiadása 5 153 000 forint
/4/ 1 A Művelődési Ház engedélyezett létszámkerete 2 fő, a Nyári Diákmunka kereten belül +2 fő 1 hónapra
Több éves kihatással járó feladatok
8.§. /1/ A költségvetési év várható bevételi és kiadási előirányzatainak teljesüléséről az
előirányzat felhasználási ütemtervet a 10/a. melléklet szerint fogadja el a Képviselő-
testület.
/2/ A 2011. évi CXCV. törvény 29.§.(3) bekezdése szerinti középtávú tervezésre
valamint a hitelfelvételi korlátra vonatkozó kimutatást a 10/b. melléklet tartalmazza.
/3/ A 2013. évi költségvetés kötelező és önként vállalt feladatok szerinti megbontását a
10/c. melléklet tartalmazza.
Közvetett támogatások
9. §. A képviselő-testület a közvetett támogatásokat a 11. melléket szerinti
részletezettséggel hagyja jóvá.
Költségvetési hiány belső finanszírozása
10.§. /1/ A költségvetési hiány belső finanszírozással az előző évi pénzmaradvány igénybevételével történik.
/2/ Az Önkormányzat 2012. évi helyesbített pénzmaradványa 62.127 000 forint
A Körjegyzőség 2012. évi helyesbített pénzmaradványa 98. 000 forint
A Palotási Napköziotthonos Óvoda 2012. évi
helyesbített pénzmaradványa 2.337.000.forint
A Mihályfi Ernő Művelődési Ház és Könyvtár 2012. évi
helyesbített pénzmaradványa 100 000 forint
A helyesbített pénzmaradványok előirányzat szintjén igénybevételre kerültek a 2013. évi költségvetésben, a pénzmaradvány jóváhagyására a 2012. évi zárszámadás keretében kerül sor, mely az igénybevett pénzmaradvány összegét módosítja.
Általános és céltartalék
11.§./1/1 Fejlesztési céltartalék összege 2 934 000 forint.
/2/1 Működési céltartalék összege 0 Ft.
/3/ 1 Általános tartalék 7 401 000 forint.
Költségvetési létszámkeret önkormányzati szinten
12. §./1/1 Az Önkormányzat összesített létszámkeretét a Képviselő-testület 35,75 főben állapítja meg az alábbiak szerint:
- Közös Önkormányzati Hivatal 9,25 fő
- Óvoda 13 fő
- Művelődési Ház és Könyvtár 2 fő
- Önkormányzati Hivatal szakfeladatai 3,5 fő
(1 fő polgármester, 1 fő védőnő, 1 fő élelmezésvezető, 1 fő családgondozó
2013.I.félévre)
- Közfoglalkoztatás 8 fő
Általános rendelkezések
13.§. Az Önkormányzat és intézményei bevételeit meghatározó díjakat tóparti ingatlanok víziközmű közműfejlesztési hozzájárulásának összegét a Képviselő-testület a 12. melléklet szerint állapítja meg.
14.§. Az Önkormányzat intézményeiben dolgozó közalkalmazottak részére biztosított juttatások:
Cafetéria éves kerete: nettó 102. 000.- Ft/év/ a teljes munkaidőben foglalkoztatott közalkalmazottak részére és ennek közterhei. A 25.000 Ft/ év munkaruha juttatásra jogosultak esetében a cafetéria évi összege nettó 83.000.- Ft. valamint közterhei. A közalkalmazottak részére cafetériában biztosított juttatások: Erzsébet –utalvány, Széchenyi-pihenőkártya, iskolakezdési támogatás, napközi otthonos óvoda költségvetési szervnél munkahelyi étkeztetés.
Költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok
15.§./1/ Az Önkormányzat és költségvetési szervei bevételi és kiadási előirányzatai évközben megváltoztathatók.
/2/ A Képviselő-testület kizárólagos hatáskörébe tartozik a költségvetési rendelet módosítása.
/3/ Ha évközben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet vagy elkülönített pénzalap az Önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, arról a Polgármester a Képviselő-testületet tájékoztatni köteles. A Képviselő-testület legalább negyedévente - a legutolsó módosítás december 31-i hatállyal, de legkésőbb a zárszámadási rendelet elfogadásáig dönt a költségvetési rendeletének pótelőirányzatok szerinti módosításáról.
A Képviselő-testület az óvodai intézményi étkeztetés szakfeladaton foglalkoztatottak személyi juttatásának, járulékainak és dologi kiadásainak felosztásáról a költségmegosztás miatt utólagosan, negyedévente-, a legutolsó módosítás december 31-i hatállyal-, de legkésőbb a zárszámadási rendelet elfogadásáig dönt a költségvetési rendeletének módosításáról, átcsoportosításáról.
/4/ A költségvetésben 500.000.- Ft feletti felhalmozási, nagyobb karbantartási feladatok,
tárgyi eszközök beszerzésének kötelezettségvállalása előtt a képviselő-testület
előzetes jóváhagyásával köthető kiviteli, szállítói szolgáltatási szerződés.
/5/ Pénzügyi előirányzattal nem tervezett, de megvalósításra váró feladatokra pályázati lehetőségek ismeretében a képviselő-testület saját forrást biztosító döntésével vállalható kötelezettség a 2013. évi költségvetésben.
/6/ A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy az átmenetileg szabad rendelkezésű pénzeszközöket illetve a többletbevételeket tartós betétbe helyezze el.
/7/ Az Önkormányzat 2013. évi előirányzat-felhasználási ütemtervét a 13.
melléklet tartalmazza.
16.§. Az önkormányzati gazdálkodás során a költségvetési rendeletben tervezett és az évközben létrejött hiány finanszírozásának módja a 2012. évi tervezett pénzmaradvány igénybevétele az abban szereplő értékpapír értékesítése és fejlesztési hitel felvétele. Az önkormányzat működőképességet veszélyeztető helyzet esetén kiegészítő állami támogatási igényt nyújt be a költségvetési törvény 4.sz.melléklet IV. pontja alapján.
Az értékpapír értékesítésre, fejlesztési célú hitel felvételre jelen rendeletben jóváhagyott összegen belül is csak a képviselő-testület engedélyével intézkedhet a polgármester.
17.§./1/A Képviselő-testület a polgármester hatáskörébe utalja az általános tartalék és a működési céltartalék felhasználásának, átcsoportosításának jogát, közfoglalkoztatással kapcsolatos megállapodások megkötését, pályázati többletbevételek felhasználását a pályázott összeg és elfogadott saját forrás erejéig. Az előirányzat átcsoportosítási jogkört a 14. melléklet tartalmazza.
/2/ Az önállóan működő és gazdálkodó valamint az önállóan működő költségvetési szervek saját előirányzat módosítási hatáskörükben a bevételi és kiadási előirányzatuk fő összegét, a kiemelt előirányzatokat és a megfelelő részelőirányzatokat felemelhetik a tervezett előirányzatot meghaladó többletbevételükből (pl. pályázat útján nyert összeggel).
A költségvetési szervek a saját hatáskörben végrehajtott előirányzat változtatást 8 napon belül kötelesek a Körjegyzőhöz írásban bejelenteni, akinek előkészítésében a polgármester a Képviselő-testületet 30 napon belül tájékoztatja.
17/A. § 1 A Kv. rendelet mellékletei:
- 1/a. – Palotás Község Önkormányzata 2013. évi összesített bevételeinek mérlegszerű bemutatása - melléklete helyébe e rendelet 1/a. melléklete,
- 1/b. melléklete – Palotás Község Önkormányzata és költségvetési szervei 2013. évi bevételei - helyébe e rendelet 1/b. melléklete,
- 2/a. melléklete – Palotás Község Önkormányzata 2013. évi összesített kiadásainak mérlegszerű bemutatása - helyébe e rendelet 2/a. melléklete,
- 2/b. melléklete – Palotás Község Önkormányzata és költségvetési szervei 2013. évi kiadásai - helyébe e rendelet 2/b. melléklete,
- 3/a. melléklete - Palotás Község Önkormányzata 2013. évi állami támogatása - helyébe e rendelet 3/a. melléklete,
- 3/b. melléklete: Palotási Általános Iskolában étkezők 2013. évi állami támogatása
- 3/c. melléklete – Palotási Gyermeklánc Óvoda 2013. évi állami támogatása - helyébe e rendelet 3/c. melléklete,
- 3/d. melléklete – Palotás Község Önkormányzata 2013. évi Európai Uniós támogatással megvalósuló programok, projektek - helyébe e rendelet 3/d. melléklete lép,
- 4/a. melléklete – Palotás Község Önkormányzata 2013. évi bevételei és kiadásai előirányzat csoportonként és kiemelt előirányzatonként - helyébe e rendelet 4/a. melléklete,
- 4/b. melléklete: Palotás Község Önkormányzata által felvett hitelállomány alakulása lejárt és eszközök szerinti bontásban,
- 5/a. melléklete – Palotás és Kisbágyon Községek Körjegyzősége 2013. évi bevétele és kiadása előirányzat csoportonként és kiemelt előirányzatonként - helyébe e rendelet 5/a. melléklete,
- 5/b. melléklete – Körjegyzőség és Közös Önkormányzati Hivatal juttatásokra és támogatásokra kifizethető 2013. évi kerete - helyébe e rendelet 5/b. melléklete lép.
- A rendelet kiegészül e rendelet 5/c. mellékletével – Palotási Közös Önkormányzati Hivatal 2013. évi bevétele és kiadása előirányzat csoportonként is kiemelt előirányzatonként.
- 6/a. melléklet – Palotási Gyermeklánc Óvoda 2013. évi bevételei és kiadásai előirányzat csoportonként és kiemelt előirányzatonként - helyébe e rendelet 6/a melléklete,
- 6/b. melléklet – Palotás Gyermeklánc Óvoda 2013. évi költségvetése szakfeladatonként és a társulás önkormányzatainak hozzájárulás - helyébe e rendelet 6/b. melléklete,
- 7/a. melléklet - Mihályfi Ernő Művelődési Ház és Könyvtár 2013. évi bevételei és kiadásai előirányzat csoportonként és kiemelt előirányzatonként - helyébe e rendelet 7/a. melléklete,
- 7/b. melléklet – Mihályfi Ernő Művelődési Ház és Könyvtár 2013. évi költségvetése feladatonként - helyébe e rendelet 7/b. melléklete,
- 8. melléklet – Palotás Község önkormányzata 2013. évi bevételei szakfeladatonként - helyébe e rendelet 8. melléklete,
- 9. melléklet – Palotás Község Önkormányzata 2013. évi kiadásai szakfeladatonként - e rendelet 9. melléklete,
- 10/a. melléklet: Tájékoztató Palotás Község Önkormányzata többéves kihatással járó feladatainak előirányzatáról éves bontásban
- 10/b. melléklet: Palotás Község Önkormányzata Áht.29.§.(3) bekezdése alapján saját bevételeinek és adóságot keletkeztető ügyleteiből eredő fizetési kötelezettségeinek bemutatása,
- 10/c. melléklet – Palotás Község Önkormányzata 2013. évi kötelező, önként vállalt és állami feladatainak bevételei és kiadásai - helyébe e rendelet 10/c. melléklete,
- 11. melléklet: Palotás Község Önkormányzata 2013. évi közvetett támogatások bemutatása,
- 12. melléklet: Önkormányzat és intézményei bevételeit meghatározó díjak 2013. április l-től
- 13. melléklet – Tájékoztató Palotás Község Önkormányzata 2013. évi előirányzat-felhasználási ütemtervéről - helyébe e rendelet 11. melléklete lép.
- 14. melléklet: 2013. évi átruházott hatáskörben gyakorolható előirányzat átcsoportosítási jogkörök.
Záró rendelkezés
18.§./1/ E rendelet kihirdetést követő napon lép hatályba, rendelkezéseit azonban 2013. január 1-től kell alkalmazni, kivéve a 12. mellékletben meghatározott díjakat, melyeket 2013. április l-től kell alkalmazni.
1 8/2013.(IX.23.) önkormányzati rendelettel módosítva hatályos 2013. szeptember 30.