Palotás Község Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2023. (XI. 8.) önkormányzati rendeletének indokolása
az önkormányzat 2023. évi költségvetéséről szóló 2/2023. (II.15.) önkormányzati rendelete módosításáról
Hatályos: 2023. 11. 09Palotás Község Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2023. (XI. 8.) önkormányzati rendeletének indokolása
2023.11.09.
az önkormányzat 2023. évi költségvetéséről szóló 2/2023. (II.15.) önkormányzati rendelete módosításáról
Végső előterjesztői indokolás
Önkormányzat költségvetésének módosítása:
A költségvetési szerveknél foglalkoztatottak szociális ágazati összevont pótléka központi támogatásként kerül folyósításra, az állami támogatás mértéke ennek függvényében változik. Jelen módosításban ezzel kapcsolatban 2023. szeptember 30ig került változtatásra kiadási oldalon a gondozónők esetében a személyi juttatások és járulék, társulás formájában működő szervezet esetében (családsegítők) a támogatás értékű átadott pénzeszköz került emelésre.
Az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló kormányrendelet, valamint a központi költségvetésről szóló törvény szerint az állami támogatás lemondáspótigényből adódó felülvizsgálat alapján a közneveléshez kapcsolódó támogatás emelésre, míg a gyermekétkeztetésre járó támogatás csökkentésre került.
Közvilágítási feladatok ellátására kapott kiegészítő támogatás előirányzat emelést, szociális étkeztetési feladatokra kapott támogatás mutatószám változás miatt - előirányzat csökkenést eredményezett.
2022.évi állami támogatás elszámolásakor visszafizetési kötelezettségünk keletkezett, mely a költségvetési tartalék változását eredményezte.
Az előző évek gyakorlatának megfelelően 2023. évben a lakossági víz és csatornaszolgáltatás támogatását önkormányzatunk igényelhette, a támogatás továbbutalásra került a víz-, és csatornaszolgáltató felé. Az átadott pénzeszköz előirányzat emelésre került.
A központi költségvetés idén is biztosítja a települési önkormányzatoknak szociális célú tüzelőanyag vásárláshoz kapcsolódó támogatást. Bevételi oldalon az állami támogatás bevétele, kiadási oldalon a dologi kiadások előirányzata került emelésre, szintén az önerővel emelt összeggel.
A települési önkormányzatok által biztosított közszolgáltatásokat érintő bérintézkedések kiadásainak támogatásáról szóló 68/2023.(III.10.) Kormány rendelet értelmében a központi költségvetés kiegészítő támogatást biztosít a települési önkormányzatok számára a minimálbér és a garantált bérminimum emelésének, a pedagógusok illetményemelésének ellentételezése érdekében, mely intézkedés bevételi oldalon az állami támogatás előirányzatának emelését eredményezte, kiadási oldalon a finanszírozás, az átadott pénzeszköz, valamint az önkormányzati dolgozók esetében –mivel költségvetés tervezésekor már az emelt összeggel terveztünk – a tartalék előirányzata került emelésre.
A 2023. évi költségvetés tervezésekor az eredeti előirányzatban a közfoglalkoztatással kapcsolatban csak a Nógrád Vármegyei Kormányhivatal Foglalkoztatási Osztályával megkötött szerződés alapján terveztünk, ami 2023. február 28ig szólt. A további foglalkoztatásra igényelt támogatásunk bevételi, valamint ennek megfelelően kiadási oldalon a személyi juttatás és járulék előirányzata emelésre került. Ehhez kapcsolódóan a nyári diákmunka program keretein belül elnyert támogatásunk (4 fő bére), mint átvett pénzeszköz előirányzata került emelésre, kiadási oldalon a személyi juttatás és járulék előirányzatát emeltük. Az idei évben is a diákmunka támogatást csak a munkabérre igényelhettünk, a járulékra a költségvetési tartalék nyújt fedezetet.
Az eredeti költségvetésben a költségvetési maradvány összegeként a 2022. évi záró pénzkészlet került megtervezésre. A költségvetési maradványunkat módosítják különböző korrekciós tényezők, melyeket a költségvetés elkészítésekor még nem ismertünk pontosan, így a maradvány előirányzata csökkentésre került a tartalék terhére.
TOP Plusz pályázat keretein belül (belterületi útfejlesztés) benyújtott pályázatunk támogatásban részesült. Bevételi oldalon az átvett pénzeszköz előirányzata változott, kiadási oldalon a felhalmozási kiadás előirányzata került emelésre.
Az Agrárminisztérium által meghirdetett nemzeti értékek és hungarikumok gyűjtésének támogatására beadott pályázatunk (Palotási Tortafesztivál, szüreti fesztivál) kedvező elbírálásban részesült. Bevételi oldalon az átvett pénzeszköz előirányzata, kiadási oldalon a dologi kiadások előirányzata került emelésre.
A 2022. évi Palotás és Kisbágyon Óvodai Intézményfenntartó Társulás zárszámadása alapján Kisbágyon Község Önkormányzatának 2022.évi hozzájárulási különbözet keletkezett. Államháztartáson belülről átvett pénzeszköz előirányzata így emelésre került, kiadási oldalon szintén a dologi kiadások előirányzata került emelésre.
Átvett pénzeszköz előirányzata emelésre került a tóparti telektulajdonosok által befizetett érdekeltségi hozzájárulások miatt. Kiadási oldalon a tartalék emelésére került sor.
Pályázatokhoz kapcsolódó költségnövekmény miatt bevételi oldalon az átvett pénzeszköz előirányzata, kiadási oldalon a felhalmozási kiadások előirányzata került emelésre.
A megemelkedett energia árak a továbbszámlázott szolgáltatásokat is érintették (új orvosi rendelő), ezért bevételi oldalon és kiadási oldalon a közvetített szolgáltatások előirányzat emelésre került.
Működési bevételünk előirányzatának emelkedése: Szabadság út 26. szám alatti volt Takarék helyiséget a Nemzeti Művelődési Intézet részére bérbe adtuk, kiadási oldalon a tartalék előirányzata került emelésre.
A személyi juttatások és járulék előirányzat változása a közfoglalkoztatás, a diákmunka, közművelődési szakember részére kifizetett jubileumi jutalom, valamint megbízási díj miatt vált szükségessé.
Dologi kiadások előirányzat változására a 2022. évi állami elszámolás után járó kamatfizetési kötelezettség, kormányzati funkciók közötti átcsoportosítások, árkok takarítása, bővítése miatt került sor.
Beruházási és felújítási előirányzatunk emelésre került a felújításhoz kapcsolódó pályázatok kiadása, valamint a Rózsa út 32. szám alatti ingatlan megvásárlása miatt.
Tartalék változás:
Növelés:
tóparti érdekeltségi hozzájárulás 1 250 000 forint
bérintézkedések támogatásaönkorm.dolgozók 1 656 100 forint
májusi felmérésközvilágítási feladatok 870 000 forint
Szabadság út 26. sz. alatti ingatlan bérleti díj 340 000 forint
Csökkenés:
2022.évi állami támogatás elszámolás 950 025 forint
2021. évi állami támogatás felülvizsgálat 972 300 forint
pénzmaradvány korrekció 2 240 073 forint
Rózsa út 32. szám alatti ingatlan vásárlás 6 000 000 forint
szociális étkezés mutatószám változás 369 050 forint
diákmunka járulék 60 000 forint
2021. évi állami támogatás visszafizetése utáni kamat 16 000 forint
MFP/ÖTIK pályázat visszafizetési kötelezettség 67 000 forint
kulturális szakember megbízási díja október hónapra 223 000 forint
Palotási Közös Önkormányzati Hivatal költségvetésének módosítása
A 2022. évi népszámlálás lebonyolításához a központi költségvetés biztosított fedezetet a Hivatalok részére, melynek elszámolása során visszafizetési kötelezettségünk keletkezett.
Anyakönyvi feladatellátási helyettesítés miatt bevételi előirányzatunk emelkedett, kiadási oldalon a dologi kiadások előirányzata került emelésre.
A 2022.évi XXV. törvény alapján a központi költségvetés a minimálbér, valamint a garantált bérminimum emeléséhez támogatást biztosít, melynek alapja a központilag számított hivatali létszám, valamint a törvényben megállapított fajlagos összeg. A támogatást Palotás Község Önkormányzata, mint székhely önkormányzat kapta meg. Bevételi oldalon a finanszírozás, míg kiadási oldalon a személyi juttatás és járulék előirányzata került emelésre.
A dologi kiadások előirányzata csökkent, a beruházások előirányzata emelésre került. Az átcsoportosítás szünetmentes tápegység beszerzése miatt vált szükségessé.
Szintén átcsoportosításra került a dologi kiadások előirányzatáról a személyi juttatások előirányzatára reprezentációs kiadás.