Palotás Község Önkormányzata Képviselő-testülete 2/2023.(II.15.) önkormányzati rendeletével fogadta el az önkormányzat 2023. évi költségvetését.

Az Önkormányzat 2023. évi gazdálkodását tekintve megállapítható, hogy a költségvetési előirányzatok lehetővé tették a megfelelő színvonalú feladatellátást az óvodai nevelés, közművelődés, szociális gondoskodás, az intézményi működtetés, községüzemeltetés területén. Elmondható, hogy költségvetési gazdálkodásunk eredményes és stabil volt.

Önkormányzatunk 2023. évben kötelező és önként vállalt feladatait saját költségvetési szervével, illetve társulásokban látta el. Könyvelésük, beszámolójuk, elkülönítve, de továbbra is az Önkormányzaton keresztül kerül lebonyolításra. A Palotási Közös Önkormányzati Hivatal feladata az intézmények gazdasági, pénzügyi, számviteli feladatainak ellátása, kötelezettségvállalások nyilvántartása, havi-, negyedéves adatszolgáltatási kötelezettség teljesítése, banki átutalások, adóbevallások és statisztikai jelentések készítése, valamint az állami támogatások igénylése, elszámolása.

A korábbi évekhez hasonlóan kiemelkedő fontosságot kapott a folyamatban lévő beruházások befejezése, valamint új beruházások megvalósítása, melyekkel hozzájárultunk községünk fejlődéséhez.

A közös hivatalt a költségvetésben megállapított előirányzatoknak megfelelően, a saját bevételeivel csökkentve, az önkormányzat finanszírozza. E finanszírozásnak része az intézmény feladatellátásához kapott állami normatíva.

Az óvoda, valamint a gyermekjóléti és családsegítő szolgálat működését 2013. július 1-től társulás útján biztosítjuk, mely feladatok ellátáshoz 2023. évben is a központi költségvetés biztosított támogatást. Az állami támogatást Palotás Község Önkormányzata kapta, mely átadott pénzeszközként került továbbutalásra a társulások részére. Amennyiben az óvoda működésének kiadásait nem fedezi az állami támogatás, a különbözetet a fenntartó önkormányzatok közvetlenül a társulás számlájára utalják.

2022. december 31-én a Mihályfi Ernő Művelődési Ház és Könyvtár, mint költségvetési szerv megszűnt. A közművelődési feladatot 2023. január 1-től Palotás Község Önkormányzata közösségi színtér formájában látja el, a könyvtári feladatok ellátása a Könyvtári Szolgáltató Rendszerhez való csatlakozással biztosítja. A közművelődési és könyvtári feladatok ellátása továbbra is megfelelően biztosított. Önkormányzatunk továbbra is fontosnak tartja, hogy különféle kulturális, községi, közösségi rendezvények megtartásával olyan szolgáltatásokat nyújtson a község lakóinak, melynek révén elősegíti a kulturális és közösségi élet fejlődését, sokszínűvé tételét.

Több községgel együttműködési megállapodás alapján, közösen oldottuk meg 2023. november 30-ig a hétvégi, hétközi orvosi ügyeletet, valamint a fogorvosi alap-, illetve ügyeleti ellátást /a szolgáltatók vállalkozó orvosok /.

Az orvosi ügyelet központosítottan, az Országos Mentőszolgálat bevonásával került ellátásra. A védőnői szolgálat 2023. július 1-től a Szent Lázás Megyei Kórház keretein belül működik.

Közfoglalkoztatás keretében foglalkoztatottakat elsősorban a közterületek, temetők, parkok, önkormányzati épületek környezetének folyamatos rendben tartására foglalkoztatunk. Községgazdálkodási feladatok ellátása biztosított volt /közvilágítás, hulladékgyűjtés-kezelés, utak, járdák fenntartása/.

Az Önkormányzat és az intézmények nagy hangsúlyt fektettek a különböző pályázati lehetőségek feltárására, ezzel is elősegítve a működési és fejlesztési források növelését. 2023. évben folytatódtak a korábban elkezdett pályázati projektek (bölcsőde, látogatóközpont építés, Diófa út felújítása, Művelődési Ház villamoshálózatának felújítása).

Az Önkormányzat bevételei állami támogatásból, saját bevételből és átvett pénzeszközökből tevődtek össze.

Palotás Község Önkormányzata a 2023. évi költségvetésről szóló törvényben foglaltak szerint meghatározott, a települést, intézményt megillető központi támogatásban részesült. Gépjárműadót érintően az önkormányzatnál maradó adóbevételek 2013. évtől radikálisan csökkentek, mivel 2013. január 1-től a beszedett/befizetett adó 40%-a maradt csak az önkormányzatoknál, mint megosztott bevétel, függetlenül attól, hogy egyébként az előző évekről áthúzódó követeléskezelés, végrehajtás eredményeként sikerült-e beszedni. A Kormány döntése értelmében 2020. január 1-től a gépjárműadó bevétel 40%-a már nem az önkormányzatot illeti meg.

Szociális ágazati összevont pótlék kifizetéséhez 2 812 547 forint támogatást használtunk fel. Lakossági víz- és csatornaszolgáltatás támogatására 3 913 800 forintot biztosított a központi költségvetés. Települési önkormányzatok szociális célú tüzelőanyag vásárláshoz kapcsolódó támogatás 1 733 550 forint, melynek felhasználása 2023. évben megtörtént. Települési önkormányzatok szociális feladatainak ellátására 10 024 420 forint támogatást, kulturális feladatellátásra 3 598 338 forint támogatás kaptunk.

A 2023. évi mutatószámok, feladatmutatók alapján járó támogatások elszámolásakor bérintézkedések támogatása jogcímen 94 462 forint, köznevelési feladatok támogatása jogcímen 526 290 forint, szociális feladatellátás támogatása jogcímen 25 000 forint igénylésünk keletkezett.

A Nógrád Vármegyei Kormányhivatal Foglalkoztatási Főosztálya Nyári Diákmunka program támogatására, hagyományos közfoglalkoztatás biztosítására 15 162 229 forint támogatást nyújtott. Nyári Diákmunka program keretein belül foglalkoztatottak: Palotás Község Önkormányzata július-augusztus 4 fő.

Egyéb fejezeti kezelésű előirányzatok működési célú átvett pénzeszközök: 2 500 000 forint működési célú támogatás a Hungarikumok gyűjtése, népszerűsítése-HUNG-2023/110 számú támogatás.

Helyi önkormányzatok támogatása jogcímen kapott összeg: Kisbágyon Község Önkormányzatától a 2022. évi zárszámadás elszámolásához kapott összeg óvodai működéshez 5 113 423 forint.

Építményadó 4 049 491 forint, kommunális adó: 5 514 328 forint, iparűzési adó 18 840 641 forint, talajterhelési díj 720 700 forint folyt be. Egyéb közhatalmi bevételünk (pótlék) 237 793 forint.

Az intézmények működése biztosított volt, a feladatokat a bevételek alakulásának függvényében végeztük, likviditási gondunk nem volt. Önkormányzatunk 2023. év végén fedezethiány miatt kifizetetlen számlával nem rendelkezett.

Az Önkormányzat maradvány összege 179 388 478 Ft.

Jóváhagyására, felhasználására a zárszámadási rendelet tárgyalásakor teszünk javaslatot.

Értékpapír visszaváltásból befolyt bevételünk 25 000 008 forint.

Palotás Község Önkormányzatának 2023. december 31-én hitelállománya nem volt.

Az Önkormányzat intézményekkel összesített vagyonának mérleg eszköz oldalán növekedés tapasztalható, mely az év során történt beszerzések és felújítások értékéből adódik.

Tóparti telektulajdonosok által felajánlott, ajándékba kapott 1 db telek, illetve 2 db telekrész becsült értéken került állományba vételre.

Önkormányzati törzsvagyon Bruttó értéke: 2 604 143 eFt

Nettó értéke: 2 147 306 eFt

Ingóvagyon Nettó értéke: 15 219 eFt

Az Önkormányzat és intézményei eszközeire vonatkozóan az elhasználódás fokát jellemző mutatót az egyes számviteli kategóriák szerinti megbontásban az alábbi táblázat mutatja: