Önkormányzat Képviselő-testületének 1/2014.(II.26.) önkormányzati rendelete

Dorogháza Község Önkormányzata 2014. évi költségvetéséről és a költségvetés vitelének szabályairól

Hatályos: 2014. 02. 26- 2014. 12. 30

Dorogháza Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdésének a)  és  f)  pontjában, valamint  az államháztartásról szóló  2011.  évi  CXCV. törvény 23. § (1) bekezdése alapján az önkormányzat 2014. évi költségvetéséről az alábbi rendeletet alkotja.

1. Általános rendelkezések


1. § A rendelet hatálya kiterjed az önkormányzatra, valamint annak költségvetési szerveire.

2. Az önkormányzat összesített 2014. évi költségvetése



2. § A képviselő-testület az önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2014. évi költségvetési kiadási és bevételi főösszegét 109.106 ezer forintban állapítja meg.


3. § (1) Az önkormányzat összesített 2014. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:

a) irányító szerv költségvetéséből kapott támogatás

/a b) pont szerinti kivétellel/

b) működési és felhalmozási célú támogatásértékű bevétel amelyből

ba) elkülönített állami pénzalapból,

bb) társadalombiztosítás pénzügyi alapjaiból, bc) helyi önkormányzattól,







0 e Ft

0 e Ft

0 e Ft

        0 e Ft


17.582 e Ft

bd) nemzetiségi önkormányzattól,

0 e Ft


be) többcélú kistérségi társulástól,

0 e Ft


bf) jogi személyiségű társulástól,

0 e Ft


bg) térségi fejlesztési tanácstól az államháztartás



központi alrendszerén belülről kapott EU-s forrásból



származó pénzeszközből,

17.582 e Ft


bh) a fejezeti kezelésű előirányzat bevételeként



elszámolható összegből,

0 e Ft


bi) központi költségvetés előirányzat-módosítási



kötelezettség nélkül túlteljesíthető előirányzatából

0 e Ft


származik,



c) közhatalmi bevétel


14.419 e Ft

d) intézményi működési bevétel,


  7.093 e Ft

e) felhalmozási bevétel


  3.103 e Ft

f) működési és felhalmozási célú átvett pénzeszköz


15.738 e Ft





g) az előző évi működési és felhalmozási célú

maradvány átvétele                                                                                                         0 e Ft

h) kölcsön                                                                                                                       0 e Ft      

 i) lőző évi pénzmaradvány /és vállalkozási maradvány

alaptevékenység ellátására történő igénybevétele/                                                          0 e Ft      

  j) önkormányzatok sajátos bevételei

ja) önkormányzatok sajátos működési bevételei:                                                            1.500 e Ft                jb) önkormányzatok sajátos felhalmozási és tőke bevételei                                                          0 e Ft

jc) önkormányzatok költségvetési támogatása                                                              49.671 e Ft

k) egyéb bevételek                                                                                                                   0 e Ft

l) finanszírozási bevételek                                                                                                      0 e Ft


(2) Az önkormányzat összesített bevételeiből

a) a kötelező feladatok bevételei:                                                                                                 44.201 e Ft

b) az önként vállalt feladatok bevételei:                                                                                     8.810 e Ft

c) állami (államigazgatási) feladatok bevételei:                                                                                 0 e Ft


(3) Az önkormányzat összesített bevételeiből a) működési bevételek:                            87.595 e Ft

b) felhalmozási bevételek:                                                                                                               21.253 e Ft

4. § (1) Az önkormányzat összesített 2014. évi kiemelt

kiadási előirányzatai az alábbiakban meghatározott

tételekből állnak, azaz

a) működési költségvetés                                                                                              109.106 e Ft 

aa) személyi jellegű kiadások:                                                                                         30.968 e Ft

ab) munkaadókat terhelő járulékok és

szociális hozzájárulási adó:                                                                                                     6.831 eFt                       

  ac) dologi jellegű kiadások:                                                                                                  34.136 eFt                          ad) ellátottak pénzbeli juttatásai:                                                                                     6.533 eFt

ae) egyéb működési célú kiadások:                                                                                     9.130 e Ft

b) felhalmozási költségvetés                                                                                              21.508 eFt   

  ba) beruházások,                                                                                                            21.253 e Ft

bb) felújítások                                                                                                                           0 e Ft  

bc) egyéb felhalmozási kiadások                                                                                              28 e Ft

bd) lakosságnak átadott felhalmozási kiadás                                                                            227 e Ft

c)kölcsönök                                                                                                                              0 e Ft

d) egyéb kiadások                                                                                                                     0 e Ft

e) tartalékok, pénzmaradvány                                                                                                      0 e Ft  

  f) finanszírozás                                                                                                                         0 e Ft

(2) Az önkormányzat összesített kiadásaiból

a) a kötelező feladatok kiadásai .                                                                                            96.736 e Ft

b) az önként vállalt feladatok kiadásai                                                                                       6.761 e Ft

c) állami (államigazgatási) feladatok kiadásai:                                                                                 0 e Ft

 (3) A helyi önkormányzat nevében végzett

a) beruházási kiadások beruházásonként                                                                                 21.281 eFt

aa) Napkollektorok telepítése                                                                                                 20.685 e Ft

ab) Nagyértékű gép beszerzés közfoglalkoztatás                                                                         568 e Ft

ac) részvény vásárlás                                                                                                                  28 e Ft




b) felújítási kiadások felújításonként: nem tartalmaz a költségvetés felújítási kiadást


4) A helyi önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatásai, szociális, rászorultság jellegű ellátásai:


a) Átmeneti segély                                                                                                300 e Ft

b) Temetési segély                                                                                                200 e Ft

c) Rendkívüli gyermekvéd. támogatás                                                                       50 e Ft

d) Köztemetés                                                                                                      100 e Ft

e) Természetben nyújtott átmeneti segély                                                                   0 e Ft

f) Rendszeres szoc.segély 55 felettiek                                                                     250 e Ft

g) Foglakoztatást helyt. Támog.                                                                             4000 e Ft

h) Tankönyv segély                                                                                                 300 e Ft

i) Bursa Hungarica                                                                                                  180e Ft

j)  Lakásfennt.támogatás (alanyi)                                                                            1103 e Ft

k)  Közgyógyellátás                                                                                                  50 e Ft


5. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat 2014. évre összesített – közfoglalkoztatottak nélküli – létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg

a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 7 fő,    b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 37 fő.

6. § Az önkormányzat összevont költségvetésében az általános tartalék 200 e Ft, a céltartalék 0 e Ft.

3. A Mátramindszenti Közös Önkormányzati Hivatal költségvetése


7. § Az önkormányzat képviselő-testülete a Mátramindszenti Közös Önkormányzati Hivatal 2014. évi költségvetési főösszegét 37.739 ezer forintban állapítja meg.


8. § (1) A Mátramindszenti Közös Önkormányzati Hivatal részletes költségvetését a Mátramindszenti Önkormányzat költségvetése tartalmazza.

4. Dorogháza Fenyőliget Óvoda költségvetése


        8/A.§. Az Önkormányzat Képviselő-testülete a Dorogháza Fenyőliget Óvoda 2014. évi             költségvetését 7.679 e Ft-ban állapítja meg.

8/B.§. A Dorogháza Fenyőliget Óvoda részletes költségvetését az Önkormányzat   költségvetése tartalmazza.

5. Az önkormányzat engedélyezett létszámkerete


9. § (1) A Képviselő-testület az Önkormányzat és költségvetési szervei engedélyezett létszámát a rendelet 9.számú melléklete szerint 7 főben határozza meg.

(2) A közfoglalkoztatottak létszáma 30 fő. Közfoglalkoztatás csak az Önkormányzatnál történik.


(3) Az önkormányzatnál közalkalmazotti jogviszonyban foglalkoztatott dolgozók munkabérét a közalkalmazottak jogállásáról szóló törvényben foglaltak alapján állapítja meg.


(4) Az köztisztviselői jogviszonyban foglalkoztatott dolgozók munkabérét a  köztisztviselők jogállásáról szóló  törvényben foglaltak alapján állapítja meg.


(5) A köztisztviselők 2014. évi cafetéria-juttatásának összegét a közszolgálati tisztviselőkről szóló 2011. évi CXCIX. törvény 151.§-a, valamint a költségvetési törvényben foglaltak figyelembe vételével 200.000.-Ft/fő/év összegben állapítja meg. A cafetéria-juttatásokhoz kapcsolódó – munkáltatót terhelő - közterhek az éves keretösszeg részét képezik.


6. A helyi nemzetiségi önkormányzat költségvetése


10. § A Roma Nemzetiségi Önkormányzat Dorogháza költségvetését a 10. számú melléklet tartalmazza.


7. A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok


11. § (1) Az önkormányzati szintű költségvetés végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a jegyző a felelős.

A jegyző gondoskodik az önkormányzat költségvetési rendeletének megfelelően a költségvetési szervek pénzellátásáról.


(2) A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert a költségvetési rendeletben szereplő önkormányzatot érintő bevételek beszedésére és az ott meghatározott kiadások teljesítésére. (3) A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy rendkívüli esetben két testületi ülés  között  hatáskörében eljárva, a  költségvetési szabályoknak megfelelően –  utólagos tájékoztatási kötelezettség mellett –200 e  Ft-ig döntsön. E keret nem használható fel az önkormányzat bármely költségvetési szervének alkalmazotti béremelésére, jutalmazására.

(4) Az élet-és vagyonbiztonságot veszélyeztető elemi csapás, illetőleg következményeinek elhárítása érdekében (veszélyhelyzetben) a polgármester az önkormányzat költségvetése körében átmeneti intézkedést hozhat, amelyről a Képviselő-testület legközelebbi ülésén köteles beszámolni.

(5) A feladatelmaradásból származó – személyi és dologi – megtakarítások felhasználására csak a képviselő-testület engedélyével kerülhet sor.

(6) Az önkormányzat és költségvetési szervei bevételi és kiadási előirányzatai év közben megváltoztathatóak.

(7) A Képviselő-testület kizárólagos hatáskörébe tartozik a költségvetési rendelet módosítása.

(8) Amennyiben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet vagy elkülönített állami pénzalap az önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, arról a Polgármester a Képviselő-testületet tájékoztatja. A Képviselő-testület – az első negyedév kivételével - negyedévenként, de legkésőbb a költségvetési szerv számára a költségvetési beszámoló irányító szervhez történő megküldésének külön jogszabályban meghatározott határidejéig, december 31-i hatállyal dönt a költségvetési rendeletének ennek megfelelő módosításáról.

(9) Amennyiben az Országgyűlés előirányzatot zárol az önkormányzatnál, annak kihirdetését követően haladéktalanul a Képviselő-testület elé kell terjeszteni a költségvetési rendelet módosítását.

. A költségvetési hiány, a hiány finanszírozásának módja


12.§ (1) Az önkormányzati gazdálkodás során év közben létrejött hiány finanszírozásának módja: hitelfelvétel pénzügyi szolgáltatótól, illetve a helyi önkormányzatok kiegészítő támogatásának igénylése.

(2) Hitel csak a Képviselő-testület döntése után vehető fel, a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény előírásainak figyelembe vételével. Az erre vonatkozó előterjesztést a polgármester terjeszti a testület elé.

(3) A Képviselő-testület hatáskörébe tartozik a garancia és kezességvállalás, értékpapír vásárlás, váltókibocsátás és elfogadás, kötvénykibocsátás, pénzügyi lízing vagy faktoring ügyletre  vonatkozó  szerződéskötés,  figyelembe  véve  a  Magyarország  gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény előírásait.

(4) Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött költségvetési többlet pénzintézeti lekötés, illetve értékpapír vásárlás útján hasznosítható. A költségvetési többlet felhasználásáról a Képviselő-testület határozatban dönt.


10. Záró rendelkezések



13. § (1) E rendelet kihirdetése napján lép hatályba, de rendelkezéseit 2014. január 1. napjától kell alkalmazni.

(2) A rendelet kihirdetéséről a helyben szokásos módon a jegyző gondoskodik.

Mellékletek