Önkormányzat Képviselő-testületének 1/2014.(II.26.) önkormányzati rendelete
Dorogháza Község Önkormányzata 2014. évi költségvetéséről és a költségvetés vitelének szabályairól
Hatályos: 2014. 02. 26- 2014. 12. 30Önkormányzat Képviselő-testületének 1/2014.(II.26.) önkormányzati rendelete
Dorogháza Község Önkormányzata 2014. évi költségvetéséről és a költségvetés vitelének szabályairól
2014-02-26-tól 2014-12-31-ig
Dorogháza Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdésének a) és f) pontjában, valamint az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 23. § (1) bekezdése alapján az önkormányzat 2014. évi költségvetéséről az alábbi rendeletet alkotja.
1. Általános rendelkezések
1. § A rendelet hatálya kiterjed az önkormányzatra, valamint annak költségvetési szerveire.
2. Az önkormányzat összesített 2014. évi költségvetése
2. § A képviselő-testület az önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2014. évi költségvetési kiadási és bevételi főösszegét 109.106 ezer forintban állapítja meg.
3. § (1) Az önkormányzat összesített 2014. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:
a) irányító szerv költségvetéséből kapott támogatás /a b) pont szerinti kivétellel/ b) működési és felhalmozási célú támogatásértékű bevétel amelyből ba) elkülönített állami pénzalapból, bb) társadalombiztosítás pénzügyi alapjaiból, bc) helyi önkormányzattól, | 0 e Ft 0 e Ft 0 e Ft | 0 e Ft 17.582 e Ft |
bd) nemzetiségi önkormányzattól, | 0 e Ft | |
be) többcélú kistérségi társulástól, | 0 e Ft | |
bf) jogi személyiségű társulástól, | 0 e Ft | |
bg) térségi fejlesztési tanácstól az államháztartás | ||
központi alrendszerén belülről kapott EU-s forrásból | ||
származó pénzeszközből, | 17.582 e Ft | |
bh) a fejezeti kezelésű előirányzat bevételeként | ||
elszámolható összegből, | 0 e Ft | |
bi) központi költségvetés előirányzat-módosítási | ||
kötelezettség nélkül túlteljesíthető előirányzatából | 0 e Ft | |
származik, | ||
c) közhatalmi bevétel | 14.419 e Ft | |
d) intézményi működési bevétel, | 7.093 e Ft | |
e) felhalmozási bevétel | 3.103 e Ft | |
f) működési és felhalmozási célú átvett pénzeszköz | 15.738 e Ft |
g) az előző évi működési és felhalmozási célú |
maradvány átvétele 0 e Ft |
h) kölcsön 0 e Ft i) lőző évi pénzmaradvány /és vállalkozási maradvány |
alaptevékenység ellátására történő igénybevétele/ 0 e Ft j) önkormányzatok sajátos bevételei |
ja) önkormányzatok sajátos működési bevételei: 1.500 e Ft jb) önkormányzatok sajátos felhalmozási és tőke bevételei 0 e Ft |
jc) önkormányzatok költségvetési támogatása 49.671 e Ft |
k) egyéb bevételek 0 e Ft |
l) finanszírozási bevételek 0 e Ft |
(2) Az önkormányzat összesített bevételeiből |
a) a kötelező feladatok bevételei: 44.201 e Ft |
b) az önként vállalt feladatok bevételei: 8.810 e Ft |
c) állami (államigazgatási) feladatok bevételei: 0 e Ft |
(3) Az önkormányzat összesített bevételeiből a) működési bevételek: 87.595 e Ft |
b) felhalmozási bevételek: 21.253 e Ft |
4. § (1) Az önkormányzat összesített 2014. évi kiemelt |
kiadási előirányzatai az alábbiakban meghatározott |
tételekből állnak, azaz |
a) működési költségvetés 109.106 e Ft aa) személyi jellegű kiadások: 30.968 e Ft |
ab) munkaadókat terhelő járulékok és |
szociális hozzájárulási adó: 6.831 eFt ac) dologi jellegű kiadások: 34.136 eFt ad) ellátottak pénzbeli juttatásai: 6.533 eFt |
ae) egyéb működési célú kiadások: 9.130 e Ft |
b) felhalmozási költségvetés 21.508 eFt ba) beruházások, 21.253 e Ft |
bb) felújítások 0 e Ft bc) egyéb felhalmozási kiadások 28 e Ft bd) lakosságnak átadott felhalmozási kiadás 227 e Ft |
c)kölcsönök 0 e Ft d) egyéb kiadások 0 e Ft |
e) tartalékok, pénzmaradvány 0 e Ft f) finanszírozás 0 e Ft |
(2) Az önkormányzat összesített kiadásaiból |
a) a kötelező feladatok kiadásai . 96.736 e Ft |
b) az önként vállalt feladatok kiadásai 6.761 e Ft |
c) állami (államigazgatási) feladatok kiadásai: 0 e Ft (3) A helyi önkormányzat nevében végzett |
a) beruházási kiadások beruházásonként 21.281 eFt |
aa) Napkollektorok telepítése 20.685 e Ft ab) Nagyértékű gép beszerzés közfoglalkoztatás 568 e Ft ac) részvény vásárlás 28 e Ft |
b) felújítási kiadások felújításonként: nem tartalmaz a költségvetés felújítási kiadást
4) A helyi önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatásai, szociális, rászorultság jellegű ellátásai:
a) Átmeneti segély 300 e Ft
b) Temetési segély 200 e Ft
c) Rendkívüli gyermekvéd. támogatás 50 e Ft
d) Köztemetés 100 e Ft
e) Természetben nyújtott átmeneti segély 0 e Ft
f) Rendszeres szoc.segély 55 felettiek 250 e Ft
g) Foglakoztatást helyt. Támog. 4000 e Ft
h) Tankönyv segély 300 e Ft
i) Bursa Hungarica 180e Ft
j) Lakásfennt.támogatás (alanyi) 1103 e Ft
k) Közgyógyellátás 50 e Ft
5. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat 2014. évre összesített – közfoglalkoztatottak nélküli – létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg
a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 7 fő, b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 37 fő.
6. § Az önkormányzat összevont költségvetésében az általános tartalék 200 e Ft, a céltartalék 0 e Ft.
3. A Mátramindszenti Közös Önkormányzati Hivatal költségvetése
7. § Az önkormányzat képviselő-testülete a Mátramindszenti Közös Önkormányzati Hivatal 2014. évi költségvetési főösszegét 37.739 ezer forintban állapítja meg.
8. § (1) A Mátramindszenti Közös Önkormányzati Hivatal részletes költségvetését a Mátramindszenti Önkormányzat költségvetése tartalmazza.
4. Dorogháza Fenyőliget Óvoda költségvetése
8/A.§. Az Önkormányzat Képviselő-testülete a Dorogháza Fenyőliget Óvoda 2014. évi költségvetését 7.679 e Ft-ban állapítja meg.
8/B.§. A Dorogháza Fenyőliget Óvoda részletes költségvetését az Önkormányzat költségvetése tartalmazza.
5. Az önkormányzat engedélyezett létszámkerete
9. § (1) A Képviselő-testület az Önkormányzat és költségvetési szervei engedélyezett létszámát a rendelet 9.számú melléklete szerint 7 főben határozza meg.
(2) A közfoglalkoztatottak létszáma 30 fő. Közfoglalkoztatás csak az Önkormányzatnál történik.
(3) Az önkormányzatnál közalkalmazotti jogviszonyban foglalkoztatott dolgozók munkabérét a közalkalmazottak jogállásáról szóló törvényben foglaltak alapján állapítja meg.
(4) Az köztisztviselői jogviszonyban foglalkoztatott dolgozók munkabérét a köztisztviselők jogállásáról szóló törvényben foglaltak alapján állapítja meg.
(5) A köztisztviselők 2014. évi cafetéria-juttatásának összegét a közszolgálati tisztviselőkről szóló 2011. évi CXCIX. törvény 151.§-a, valamint a költségvetési törvényben foglaltak figyelembe vételével 200.000.-Ft/fő/év összegben állapítja meg. A cafetéria-juttatásokhoz kapcsolódó – munkáltatót terhelő - közterhek az éves keretösszeg részét képezik.
6. A helyi nemzetiségi önkormányzat költségvetése
10. § A Roma Nemzetiségi Önkormányzat Dorogháza költségvetését a 10. számú melléklet tartalmazza.
7. A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok
11. § (1) Az önkormányzati szintű költségvetés végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a jegyző a felelős.
A jegyző gondoskodik az önkormányzat költségvetési rendeletének megfelelően a költségvetési szervek pénzellátásáról.
(2) A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert a költségvetési rendeletben szereplő önkormányzatot érintő bevételek beszedésére és az ott meghatározott kiadások teljesítésére. (3) A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy rendkívüli esetben két testületi ülés között hatáskörében eljárva, a költségvetési szabályoknak megfelelően – utólagos tájékoztatási kötelezettség mellett –200 e Ft-ig döntsön. E keret nem használható fel az önkormányzat bármely költségvetési szervének alkalmazotti béremelésére, jutalmazására.
(4) Az élet-és vagyonbiztonságot veszélyeztető elemi csapás, illetőleg következményeinek elhárítása érdekében (veszélyhelyzetben) a polgármester az önkormányzat költségvetése körében átmeneti intézkedést hozhat, amelyről a Képviselő-testület legközelebbi ülésén köteles beszámolni.
(5) A feladatelmaradásból származó – személyi és dologi – megtakarítások felhasználására csak a képviselő-testület engedélyével kerülhet sor.
(6) Az önkormányzat és költségvetési szervei bevételi és kiadási előirányzatai év közben megváltoztathatóak.
(7) A Képviselő-testület kizárólagos hatáskörébe tartozik a költségvetési rendelet módosítása.
(8) Amennyiben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet vagy elkülönített állami pénzalap az önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, arról a Polgármester a Képviselő-testületet tájékoztatja. A Képviselő-testület – az első negyedév kivételével - negyedévenként, de legkésőbb a költségvetési szerv számára a költségvetési beszámoló irányító szervhez történő megküldésének külön jogszabályban meghatározott határidejéig, december 31-i hatállyal dönt a költségvetési rendeletének ennek megfelelő módosításáról.
(9) Amennyiben az Országgyűlés előirányzatot zárol az önkormányzatnál, annak kihirdetését követően haladéktalanul a Képviselő-testület elé kell terjeszteni a költségvetési rendelet módosítását.
. A költségvetési hiány, a hiány finanszírozásának módja
12.§ (1) Az önkormányzati gazdálkodás során év közben létrejött hiány finanszírozásának módja: hitelfelvétel pénzügyi szolgáltatótól, illetve a helyi önkormányzatok kiegészítő támogatásának igénylése.
(2) Hitel csak a Képviselő-testület döntése után vehető fel, a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény előírásainak figyelembe vételével. Az erre vonatkozó előterjesztést a polgármester terjeszti a testület elé.
(3) A Képviselő-testület hatáskörébe tartozik a garancia és kezességvállalás, értékpapír vásárlás, váltókibocsátás és elfogadás, kötvénykibocsátás, pénzügyi lízing vagy faktoring ügyletre vonatkozó szerződéskötés, figyelembe véve a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény előírásait.
(4) Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött költségvetési többlet pénzintézeti lekötés, illetve értékpapír vásárlás útján hasznosítható. A költségvetési többlet felhasználásáról a Képviselő-testület határozatban dönt.
10. Záró rendelkezések
13. § (1) E rendelet kihirdetése napján lép hatályba, de rendelkezéseit 2014. január 1. napjától kell alkalmazni.
(2) A rendelet kihirdetéséről a helyben szokásos módon a jegyző gondoskodik.