Önkormányzat Képviselő-testületének 2/2016.(III.4.) önkormányzati rendelete
Az Önkormányzat 2016. évi költségvetéséről és a költségvetés vitelének szabályairól
Hatályos: 2016. 03. 05- 2016. 12. 14Önkormányzat Képviselő-testületének 2/2016.(III.4.) önkormányzati rendelete
Az Önkormányzat 2016. évi költségvetéséről és a költségvetés vitelének szabályairól
2016-03-05-tól 2016-12-14-ig
Dorogháza Község Önkormányzata Képviselő-testülete az Önkormányzat pénzügyi stabilitása, a kötelező- és az általa önként vállalt feladatok maradéktalan ellátásának biztosítása érdekében – figyelemmel a Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény, Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény, Magyarország 2016. évi költségvetéséről szóló 2015. évi C. törvény és kapcsolódó rendeletek rendelkezéseire – az Alaptörvény 32. cikk. (2) bekezdés és az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 23.§ (1) bekezdésében foglalt feladatkörében eljárva az Önkormányzat 2016. évi költségvetéséről az alábbiakat rendeli el:
I. fejezet
ÁLTALÁNOS RENDELKEZÉSEK
- A rendelet célja
1.§
A rendelet célja Dorogháza Község Önkormányzata 2016. évi költségvetése – mint az önkormányzat gazdálkodásának alapja – egyensúlyának, és a közpénzekkel való szabályszerű, áttekinthető, gazdaságos, hatékony eredményes és ellenőrizhető gazdálkodásának biztosítása. Az e rendeletben meghatározott bevételi előirányzatok azok teljesítésének kötelezettségét, a kiadási előirányzatok pedig azok felhasználásának jogosultságát jelentik.
2. A rendelet hatálya
2.§
(1)A rendelet hatálya az Önkormányzatra, képviselő-testületére és annak bizottságaira az általa fenntartott költségvetési szervekre terjed ki.
(2) A rendelet személyi hatálya kiterjed a közvetlen és közvetett támogatások tekintetében minden támogatást nyújtó e rendelet hatálya alá tartozó szervre, szervezetre, valamint minden támogatásban részesülőre.
II. fejezet
RÉSZLETES RENDELKEZÉSEK
3.A rendelet szerkezete, mellékleteinek tartalma
3.§
A képviselő-testület az önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2016. évi költségvetési kiadási és bevételi főösszegét 109.379.174 forintban állapítja meg.
4.§
(1)A Képviselő-testület az Önkormányzat 2016. évi költségvetését
a) 109.379.174.-Ft költségvetési bevétellel
b) 109.379.174.-Ft költségvetési kiadással
(2) a) 5.039.446-.Ft működési hiány
b) 0 e Ft felhalmozási hiány
(3) 0 e Ft működési hiánnyal
ebből: 0 Ft külső finanszírozási bevétellel
0 Ft belső finanszírozási bevétellel
állapítja meg.
(4) Az Önkormányzat az (1) bekezdés a) pontjában megállapított bevételek forrásonkénti, az (1) bekezdés b) pontjában megállapított kiadási jogcímenkénti megosztását, valamint a finanszírozási bevételeket és kiadásokat mérlegszerűen a rendelet 1. melléklete szerint állapítja meg.
(5) Az (1) bekezdésben megállapított bevételek és kiadások kiemelt előirányzatok és részletes előirányzatonként (rovatonkénti) csoportosítását a 2. és 3. számú melléklet részletezi.
(6) Az (1) bekezdés b) pontjában megállapított kiadási főösszegen belül
88.993.344.-Ft működési költségvetés
ebből:
a) 32.864.700.-Ft személyi juttatás
b) 7.394.823.-Ft munkaadót terhelő járulékkal és szociális hozzájárulási adó
c) 37.498.151.-Ft dologi kiadás
d) 5.244.700.-Ft ellátottak pénzbeli juttatás
e.) 5.993.400.-Ft átadott pénzeszköz
0 Ft felhalmozási költségvetés
ebből:
f) 0 Ft beruházási célú kiadás
g) 0 Ft felújítási célú kiadás
h) 0 Ft egyéb felhalmozási kiadás
20.383.400.-Ft finanszírozási kiadás
ebből:
i) 20.383.400.-Ft központi irányítószervi támogatás
(7) Az Önkormányzat nem tervez olyan fejlesztési célokat, melyek megvalósításához Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (továbbiakban: stabilitási törvény) rendelkezései alapján, mint adósságot keletkeztető ügylethez a Kormány hozzájárulásának megszerzése szükséges, vagy szükséges lehet.
(8) A stabilitási törvény rendelkezései alapján adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeket az adósságot keletkeztető ügyletek futamidejének végéig, illetve a kezesség érvényesíthetőségéig és az Önkormányzat jogszabályban meghatározottak szerinti saját bevételeit a 9. számú melléklet tartalmazza.
5.§
(1) A Képviselő-testület az önkormányzat 2016. évre összesített – közfoglalkoztatottak nélküli – létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg
a) engedélyezett létszámkeret 9 fő
(2) A közfoglalkoztatottak engedélyezett létszámkerete 50 fő
6.§
Az Önkormányzat összevont költségvetésében az általános tartalék 100.000.-Ft, céltartalék 0 e Ft
7.§
Az Önkormányzat költségvetésében szereplő beruházások kiadásainak és bevételeinek beruházásonkénti részletezését a 10. melléklet tartalmazza.
8.§
Az Önkormányzat feladatonkénti előirányzatait az 5. melléklet a kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, állami (államigazgatási) feladatok szerinti bontásban tartalmazza.
9.§
(1) Európai Uniós támogatással megvalósuló programot az Önkormányzat nem tervez.
(2) Az Önkormányzat által nyújtott közvetett támogatások a 4. melléklet tartalmazza.
(3) Az előirányzat felhasználási tervet a 8. számú melléklet mutatja be.
(4) 2016. évben tervezett pénzeszköz átadásokat és pénzeszköz átvételeket a 6. számú melléklet részletezi.
(5) A kormányzati funkciók szerinti dologi kiadásokat a 7. számú melléklet tartalmazza.
(6) Az ellátottaknak nyújtott pénzbeli juttatásait a 11. számú melléklet ismerteti.
(7) A foglalkoztatottak személyi juttatásait, a munkaadót terhelő járulékokat, valamint az engedélyezett létszámkeretet a 12. számú melléklet mutatja be.
(8) Az Önkormányzat hitelállományának alakulását a 13. számú melléklet részletezi.
4.A Dorogházi Fenyőliget Óvoda költségvetése
10. §
(1) A Önkormányzat Képviselő-testülete a Dorogházi Fenyőliget Óvoda 2016. évi költségvetési főösszegét 20.383.400.-Ft-ban állapítja meg.
(2) A Dorogházi Fenyőliget Óvoda részletes költségvetését a 14. és 14/1. számú melléklet tartalmazza.
5.A Mátramindszenti Közös Önkormányzati Hivatal költségvetése
11.§
(1) A Önkormányzat Képviselő-testülete a Mátramindszenti Közös Önkormányzati Hivatal 2016. évi költségvetési főösszegét 36.869.000.-Ft-ban állapítja meg.
(2) A Mátramindszenti Közös Önkormányzati Hivatal részletes költségvetését Mátramindszent Község Önkormányzat költségvetése tartalmazza.
6.Az önkormányzat engedélyezett létszámkerete
12.§
(1) A Képviselő-testület az Önkormányzat és költségvetési szervei engedélyezett létszámát 59 főben határozza meg.
(2) A közfoglalkoztatottak létszáma 50 fő, közfoglalkoztatás csak az Önkormányzatnál történik.
(3) Az Önkormányzatnál közalkalmazotti jogviszonyban foglalkoztatott dolgozók munkabérét a közalkalmazottak jogállásáról szóló törvényben foglaltak alapján állapítja meg.
(4) A Képviselő-testület a költségvetési törvényben foglaltak figyelembe vételével az Önkormányzat dolgozóinak adható cafeteria-juttatás keretösszegét a cafeteria-szabályzat tartalmazza. A cafeteria-juttatáshoz kapcsolódó –munkáltatót terhelő – közterhek az éves keretösszeg részét képezik.
7.A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok
13.§
(1) Az önkormányzat szintű költségvetés végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a jegyző a felelős. A jegyző gondoskodik az önkormányzat költségvetési rendeletének megfelelően a költségvetési szervek pénzellátásáról.
(2) A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert a költségvetési rendeletben szereplő önkormányzatot érintő bevételek beszedésére és az ott meghatározott kiadások teljesítésére.
(3) A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy rendkívüli esetben két testületi ülés között hatáskörében eljárva, a költségvetési szabályoknak megfelelően - utólagos tájékoztatási kötelezettség mellett – 200.000.-Ft-ig döntsön. E keret nem használható az önkormányzat bármely költségvetési szervének alkalmazotti béremelésére, jutalmazásra.
(4) Az élet- és vagyonbiztonságot veszélyeztető elemi csapás, illetőleg következményeinek elhárítása érdekében (veszélyhelyzetben) a polgármester az önkormányzat költségvetése körében átmeneti intézkedést hozhat, amelyről a Képviselő-testület legközelebbi ülésén köteles beszámolni.
(5) A feladatelmaradásból származó – személyi és dologi – megtakarítások felhasználására csak a Képviselő-testület engedélyével kerülhet sor.
(6) Az önkormányzat és költségvetési szervei bevételi és kiadási előirányzatai és közben megváltoztathatóak.
(7) A Képviselő-testület kizárólagos hatáskörébe tartozik a költségvetési rendelet módosítása.
(8) Amennyiben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet, vagy elkülönített állami pénzalap az önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, arról a polgármester a Képviselő-testület – az első negyedév kivételével – negyedévenként, de legkésőbb a költségvetési szerv számára a költségvetési beszámoló irányító szervhez történő megküldésének külön jogszabályban meghatározott határidejéig, december 31-i hatállyal dönt a költségvetési rendeletének ennek megfelelő módosításáról.
(9) Amennyiben az Országgyűlés előirányzatot zárol az Önkormányzatnál, annak kihirdetését követően haladéktalanul a Képviselő-testület elé kell terjeszteni a költségvetési rendelet módosítását.
(10) Az összevont mérlegben jóváhagyott kiemelt előirányzatok és az önkormányzati és intézményi szintű létszámkeretek megváltoztatását, valamint a címrendben szereplő költségvetési szervek kiemelt előirányzatai közötti átcsoportosítás jogát a Képviselő-testület magának tartja fenn.
8.A költségvetési hiány, a hiány finanszírozásának módja
14.§
(1) Az Önkormányzati gazdálkodás során év közben létrejött hiány finanszírozásának módja: hitelfelvétel pénzügyi szolgáltatótól, illetve a helyi önkormányzatok kiegészítő támogatásának igénylése.
(2) Hitel csak a Képviselő-testület döntése után vehető fel, a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény előírásainak figyelembe vételével. Az erre vonatkozó előterjesztést a polgármester terjeszti a képviselő-testület elé.
(3) A Képviselő-testület hatáskörébe tartozik a garancia és kezességvállalás, értékpapír vásárlás, váltókibocsátás és elfogadás, kötvénykibocsátás, pénzügyi lízing vagy faktoring ügyletre vonatkozó szerződéskötés figyelembe véve a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló törvény előírásait.
(4) Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött költségvetési többlet pénzintézeti lekötés, illetve értékpapír vásárlás útján hasznosítható. A költségvetési többlet felhasználásáról a Képviselő-testület határozatban dönt.
(5) A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert 5.039.446.-Ft, rendkívüli önkormányzati költségvetési támogatás igénylésére.
III. fejezet
ZÁRÓ RENDELKEZÉSEK
Hatályba léptető rendelkezések
15.§
(1) E rendelet a kihirdetést követő napon lép hatályba, rendelkezéseit 2016. év költségvetés végrehajtása során kell alkalmazni.
(2) A rendelet kihirdetéséről a helyben szokásos módon a jegyző gondoskodik.