Cered Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2022. (III. 1.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2022. évi költségvetéséről

Hatályos: 2023. 04. 29

Cered Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2022. (III. 1.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2022. évi költségvetéséről

2023.04.29.

Cered Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés a)-f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva az alábbi rendeletet alkotja:

1. A rendelet hatálya

1. § A rendelet hatálya kiterjed a képviselő-testületre és az intézményeire.

2. A költségvetés címrendje

2. § (1) A társulás keretében működő és gazdálkodó intézmény külön alkot egy címet.

(2) Az önkormányzat igazgatási kiadása önálló címet alkot.

(3) Az önkormányzat költségvetésében szereplő - nem intézményi kiadások - külön címet alkotnak.

3. Az önkormányzat 2022. évi költségvetése, költségvetési egyenlege

3. § A képviselő-testület az önkormányzat 2022. évi költségvetésének

a)¹ költségvetési bevételét 430 189 464 Ft-ban,

aa) működési célú bevételét 195 045 555 Ft-ban,

ab) felhalmozási célú bevételét 6 169 696 Ft-ban,

ac) finanszírozási bevételét 7 449 946 Ft-ban,

ad) előző évi pénzmaradványát 221 524 267 Ft-ban,

b)² költségvetési kiadását 430 189 464 Ft-ban

állapítja meg.

4. § Az önkormányzat 2022. évi bevételeit és kiadásait az 1. melléklet tartalmazza.

5. § Az önkormányzat 2022/2023/2024/2025. évre, a gördülő tervezés keretében előterjesztett bevételi és kiadási előirányzatait a 2. melléklet tartalmazza.

6. § Az önkormányzati intézmények létszámkeretét címenként az 3. melléklet tartalmazza.

7. § Az önkormányzat 2022. évi tervezett kiadásait és bevételeit kormányzati funkciónkénti bontásban a 4. melléklet tartalmazza.

8. § Az önkormányzat 2022. évi pályázati támogatásait célonként a 5. melléklet tartalmazza.

9. § Az önkormányzat 2022. évi előirányzat felhasználási ütemtervét a 6. melléklet tartalmazza.

10. § A költségvetési állami támogatásokat jogcímenként a 7. melléklet tartalmazza.

11. § (1) A képviselő-testület a köztisztviselők illetményalapját a 2022. évi központi költségvetésről szóló 2021. évi XC. törvény 62. § (6) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján 46.380 Ft-ban állapítja meg.

(2) A képviselő-testület a köztisztviselők illetménykiegészítésének mértékét a felsőfokú végzettségű köztisztviselők esetében 20%-20%-ban, érettségi végzettségű köztisztviselők esetében 20%-ban állapítja meg.

(3) A képviselő-testület a 2022. évi központi költségvetésről szóló 2021. évi XC. törvény 62. § (4) bekezdése figyelembevételével a Somoskőújfalui Közös Önkormányzati Hivatal köztisztviselői cafetéria juttatás éves nettó összegét 400.000 Ft/fő összegben állapítja meg.

(4) A képviselő-testület a polgármester, az önkormányzatnál foglalkoztatott munka törvénykönyve hatálya alá tartozó munkavállalók cafetéria juttatás éves nettó összegét 200 000 Ft/fő összegben állapítja meg.

(5) A képviselő-testület a közszolgálati-, közalkalmazotti-, és munka jogviszonyban alkalmazottak fizetési számlához kapcsolódóan törvény alapján az egy foglalkoztatottnak havonta adható bankszámla-hozzájárulás mértékét 1000 forintban állapítja meg.

4. A 2022. évi költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok

12. § A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy Magyarország 2022. évi költségvetéséről szóló 2021. évi XC. törvény 3. mellékletében szereplő helyi önkormányzatnak igényelhető egyedi önkormányzati támogatásokra pályázatot, igénylést nyújtson be.

13. § Az önkormányzat és intézményei bevételi és kiadási előirányzatai év közben megváltoztathatóak.

14. § A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy az időközi költségvetési jelentéshez a - Magyar Államkincstár által kötelezően előírt előirányzatot havi - szinten módosítsa.

15. § (1) Az Országgyűlés, a Kormány, valamely költségvetési fejezet vagy elkülönített állami pénzalaptól év közben kapott pótelőirányzatról a képviselő-testület negyedévenként, de legkésőbb a beszámoló felügyeleti szervhez történő megküldésének határidejéig dönt. A költségvetési rendeletet ennek megfelelően a képviselő-testület december 31-i hatállyal módosítja.

(2) A költségvetési rendelet módosítása a képviselő-testület kizárólagos hatáskörébe tartozik.

16. § A pótelőirányzatról a polgármester a képviselő-testületet - az első negyedévet kivéve - negyedévenként köteles tájékoztatni.

17. § A képviselő-testület a jóváhagyott kiemelt előirányzatokon belül a rész-előirányzatoktól előirányzat módosítás nélkül is eltérhet.

18. § Az önállóan működő és gazdálkodó intézmény - nettósított - költségvetési támogatását a képviselő-testület havi 1/12 szerinti ütemezésben biztosítja. Ettől eltérni csak az önkormányzat likviditási gondjai esetén lehet.

19. § Az önkormányzati szintű költségvetés végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a jegyző a felelős. A képviselő-testületnek a polgármester - a jegyző közreműködésével - a költségvetés éves teljesítéséről beszámol.

20. § A gazdálkodás során az önkormányzati törvény előírásai alapján elsősorban a kötelező alapellátás feladatait biztosítja, további terhelhetősége figyelembevétele mellett finanszírozza önként vállalt nem kötelező feladatait.

21. § (1) A bevételek növelése érdekében fokozott erőfeszítéseket kell tenni a kintlévőségek behajtására valamennyi költségvetési szervnél.

(2) Az adóellenőrzési és felderítési munkát hatékonyan kell végezni, az adóhátralékot következetesen be kell szedni és a mulasztókkal a jogszabályban foglaltak szerint kell eljárni.

5. Adósságot keletkeztető ügylet

22. § A költségvetési évben a Stabilitási törvény szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése nem válik szükségessé.

23. § A képviselő-testület adósságot keletkeztető ügyletre és kezességvállalásra kötelezettséget nem vállal.

6. Záró rendelkezések

24. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.

25. § E rendelet rendelkezéseit 2022. január 1. napjától kell alkalmazni.

1. melléklet³

Az önkormányzat 2022. évi bevételei és kiadásai

	A	B	C	E
		Megnevezés	12/2022.(IX.12.) önkorm.rendelettel módosított 2022.évi előirányzat forintban	2022.évvégi módosított előirányzat forintban
1	I.	Bevételek
2	A.	Működési célú állami támogatások	143 373 653	156 386 277
3	1.1	A települési önkormányzatok működésének általános támogatása	30 531 130	30 531 130
4	1.2	Egyes köznevelési feladatok támogatása	69 501 840	72 503 720
5	1.3	Szociális és gyermekjóléti feladatok támogatása	13 662 728	13 662 728
6	1.4	Gyermekétkeztetési feladatok támogatása	21 927 822	26 896 930
7	1.5	Közművelődési, könyvtári feladatok	2 323 650	2 323 650
8	1.6	Működési célú támogatások és kiegészítő támogatások	5 426 483	10 468 119
9	B.	Működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	16 620 971	19 021 978
10	C.	Közhatalmi bevételek	13 904 000	13 904 000
11	D.	Működési bevételek	4 420 000	5 733 300
12		MŰKÖDÉSI CÉLÚ BEVÉTELEK	178 318 624	195 045 555
13	E.	Felhalmozási bevételek	4 661 000	6 169 696
14	F.	Egyéb felhalmozási célú tám.	0	0
15		FELHALMOZÁSI CÉLÚ BEVÉTEL	4 661 000	6 169 696
16		KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN	182 979 624	201 215 251
17	G.	Finanszírozási bevételek	302 590	7 449 946
18	H.	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele	221 524 267	221 524 267
19		BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN	404 806 481	430 189 464
20	II.	Kiadások
21	A.	Működési kiadások	200 676 481	224 112 994
22	1.	Személyi juttatások	28 492 000	31 389 184
23	2.	Munkaadót terhelő járulékok	3 419 000	3 878 454
24	3.	Dologi kiadások	73 374 976	84 398 807
25	4.	Ellátottak pénzbeli juttatásai	9 380 000	8 286 808
26	5.	Egyéb működési célú kiadások államházt. belülre	79 001 383	82 003 263
27	6.	Egyéb működési célú kiadások államházt. kívülre	1 000 000	1 000 000
28	7.	Elvonások és befizetések	557 671	557 671
29	8.	Működési célú finanszírozási kiadások	5 451 451	12 598 807
30		MŰKÖDÉSI CÉLÚ KIADÁSOK ÖSSZESEN	200 676 481	224 112 994
31	B.	Felhalmozási kiadások	204 130 000	204 130 000
32	1.	Beruházások	188 012 000	189 958 470
33	2.	Felújítások	16 118 000	16 118 000
34		FELHALMOZÁSI CÉLÚ KIADÁSOK ÖSSZESEN	204 130 000	206 076 470
35		KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN	404 806 481	430 189 464

2. melléklet⁴

Az önkormányzat 2022/2023/2024/2025. évi gördülő terve

	A	B	C	D	E
adatok forintban
Ssz.	BEVÉTELEK	2022. év	2023. év	2024. év	2025. év
a	Önkormányzatok működésének ált. támogatása	30 531 130
b	Szociális és gyermekjóléti feladatok támogatása	40 559 658
c	Közművelődési, könyvtári feladatok	2 323 650
d	Egyes köznevelési feladatok támogatása	72 503 720
e	Működési célú támogatások és kiegészítő támogatások	10 468 119
1	Normatív célú állami támogatások (a-e)	156 386 277	148 915 000	154 872 000	161 067 000
2	Közhatalmi bevételek (adók, díjak, egyéb bev.)	13 904 000	12 610 000	12 650 000	12 750 000
3	Működési bevételek	5 733 300	4 450 000	4 600 000	4 710 000
4	Működési célú tám. államháztartáson belülről	19 021 978	15 425 000	16 042 000	16 684 000
I. Tárgyévi működési bevételek		195 045 555	181 400 000	188 164 000	195 211 000
6	Előző évi működési maradvány igénybevétele	21 617 493	12 487 315	11 830 008	11 082 768
7	Finanszírozási bevételek	7 449 946
MŰKÖDÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN		224 112 994	193 887 315	199 994 008	206 293 768
8	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	6 169 696	0	0	0
9	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülről		0	0	0
10	Fejlesztési bevételek		0	0	0
II. Tárgyévi fejlesztési bevételek		6 169 696	0	0	0
11	Előző évi fejlesztési maradvány igénybevétele	199 906 774	0	0	0
FEJLESZTÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN		206 076 470	0	0	0
BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN		430 189 464	193 887 315	199 994 008	206 293 768
Ssz.	KIADÁSOK			.
1	Személyi juttatások	31 389 184	25 625 000	26 650 000	27 716 000
2	Munkaadókat terhelő járulékok	3 878 454	3 075 000	3 198 000	3 326 000
3	Dologi kiadások	84 398 807	69 258 500	71 336 000	73 476 000
4	Egyéb működési célú kiadások államházt. belülre	82 003 263	81 487 000	83 932 000	86 450 000
5	Egyéb működési célú kiadások államházt. kívülre	1 000 000	400 000	450 000	500 000
6	Elvonások és befizetések	557 671	100 000	100 000	100 000
7	Ellátottak pénzbeli juttatásai	8 286 808	8 587 000	8 759 000	8 934 000
8	Működési célú finanszírozási kiadások	12 598 807	5 354 815	5 569 008	5 791 768
I. Tárgyévi működési kiadások		224 112 994	193 887 315	199 994 008	206 293 768
MŰKÖDÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN		224 112 994	193 887 315	199 994 008	206 293 768
9	Beruházások	189 923 000	0	0	0
10	Felújítások	16 118 000	0	0	0
11	Felhalmozási célra átadott pénzeszközök	35 470	0	0	0
12	Felhalmozási célú finanszírozási kiadások	0	0	0	0
II. Tárgyévi fejlesztési kiadások		206 076 470	0	0	0
FEJLESZTÉSI KIADÁSOK		206 076 470	0	0	0
KIADÁSOK MINDÖSSZESEN		430 189 464	193 887 315	199 994 008	206 293 768

3. melléklet⁵

Az önkormányzati intézmények 2022. évi létszámkerete címenként

	A	B	C	D	E	F
	Megnevezés	Főállású foglalkozás (fő)	Rész-foglalkozás (fő)	Megbízási jogviszony (fő)	Engedélyezett munkajogi létszám (fő)	Engedélyezett statisztikai állományi létszám (fő)
1	Igazgatási feladatok	1	0	0	1	1
2	Közművelődés	1	0	1	2	3
3	Könyvtár	0	0	1	1	1
4	Város, községgazdálkodás	2	0	0	2	2
5	Gyermekétkeztetés	0	0	1	1	1
6	Köztemető fenntartás	0	0	1	1	1
7	Közfoglalkoztatás	4	0	0	4	4
8	ÖSSZESEN	8	0	4	12	12

4. melléklet⁶

Az önkormányzat 2022. évi tervezett kiadásai és bevételei kormányzati funkciónkénti (COFOG) részletezése

	A	B	C	D
Ssz.	FELADAT MEGNEVEZÉSE	COFOG	KIADÁS forintban	BEVÉTEL forintban
I	ÖNÁLLÓ INTÉZMÉNY		72 503 880	72 503 720
1	Ceredi Gesztenyéskert Óvoda Intézményfenntartó Társulása	018030	72 503 880	72 503 720
II	IGAZGATÁSI FELADAT	011130	23 521 034	3 981 907
III	EGYÉB FELADATOK		334 164 550	353 703 837
1	Köztemető fenntartás	013320	295 000	2 220 144
2	Önkormányzati vagyonnal való gazdálkodás	013350	1 270 000	1 106 000
3	Önkormányzatok elszámolásai	018010	13 138 861	8 960 775
4	Támogatási célú finanszírozási műveletek	018030	9 517 000	23 796 681
5	Közfoglalkoztatás	041233	5 516 616	4 162 696
6	Közutak, hidak üzemeltetése	045160	6 058 000	3 455 372
7	Hulladék kezelés	051030	819 000	2 000
8	Településfejlesztési projektek	062020	12 065 696	12 065 696
9	Települési vízellátás-, kezelés	063020	191 671 000	190 956 000
10	Közvilágítás	064010	3 112 000	6 866 436
11	Zöldterület-karbantartás	066010	445 000	5 427 442
12	Város-, községgazdálkodás	066020	11 485 658	2 991 582
13	Fogorvosi alapellátás	072311	6 246 000	6 208 000
14	Család és nővédelem	074031	5 958 972	5 128 000
15	Szabadidősport tevékenység támogatása	081045	348 000	0
16	Könyvtári áll gyarapítása	082042	232 000	232 000
17	Könyvtári szolgáltatás	082044	1 014 000	350 000
18	Közművelődési feladatok ellátása	082091	14 313 024	8 335 650
19	Intézményi gyermekétkeztetés	096015	33 146 490	28 323 812
20	Intézményen kívüli gyermekétkeztetés	104037	1 405 000	1 404 500
21	Falugondnoki szolgálat (önkorm.gpk.üzem.)	107055	808 000	0
22	Ellátottak pénzbeli juttatásai	107060	15 299 233	15 757 425
23	Önk. funkcióra nem sorolható bevétel		0	25 953 626
	MINDÖSSZESEN		430 189 464	430 189 464

5. melléklet

Az önkormányzat 2022. évi pályázati támogatásai célonként

	A	B	C
	Azonosító	Megnevezés	Tervezett költség ezer Ft
1	TOP-2.1.3-16-NG1-2021	Cered község vízrendezés	190 956
2	Magyar Falu Program 2021	Óvodai játszóudvar kialakítása	3 199
3	Magyar Falu Program 2021	Temetői infrastruktúra fejlesztése	7 118
4	Magyar Falu Program 2021	Kommunális eszközbeszerzés	120
5	Magyar Falu Program 2021	Óvodai férőhely bővítés	120
6	Vidékfejlesztési Program 2021	Faluház felújítás	5 880

6. melléklet⁷

Az önkormányzat 2022. évi előirányzat felhasználási ütemterve

	A	B	C	D	E	F	G	H	I	J	K	L	M	N
	adatok EFt-ban
s.sz	Megnevezés	Január	Február	Március	Április	Május	Június	Július	Aug.	Szept.	Okt.	Nov.	Dec.	Összesen
	Bevételek
1	Támogatások	16 542	11 393	11 393	11 393	11 393	12 904	12 904	11 393	13 904	15 561	14 050	13 556	156 386
2	Közhatalmi bevételek		2 500	3 452	400	600			100	2 400	3 620	450	382	13 904
3	Működési bevételek	270	270	270	270	270	230	130	130	300	1 470	805	1318	5 733
4	Műk. célra átvett pénzeszköz	1 236	1 236	1 236	1 832	1 534	1 534	1 638	2 086	1 684	1 369	1 369	2 268	19 022
5	Felhalm. célra átvett pénzeszköz	0	0	0	0	0	0	0	0	4 661	1509	0	0	6 170
6	Működ.c.finansz.bev.	0	0	303	0	0	0	0	65	0	0	0	7 082	7 450
7	Fejlesztési maradv. ig.	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
8	Előző évi pénzm.	221 524												221 524
9	Bevételek összesen	239 572	15 399	16 654	13 895	13 797	14 668	14 672	13 774	22 949	23 529	16 674	24 606	430 189
	Kiadások
10	Működési kiadások	21 143	15 994	15 994	16 292	16 292	16 292	16 843	17062	16 399	20 605	16 305	34 334	223 555
11	Felújítási kiadások				438	3 079		5 802	5 802	997				16 118
12	Fejlesztési kiad.	0		8 000	12 000	50 000	50 000	30 000		10 000		28 012	1 946	189 958
13	Felhalm.c.finansz.kiad													0
14	Egyéb működési célú kiadás	0						558						558
15	Kiadás összesen	21 143	15 994	23 994	28 730	69 371	66 292	53 203	22 864	27 396	20 605	44 317	36 280	430 189
16	Egyenlegek (havi)	218 429	217 834	210 494	195 659	139 085	88 461	49 930	40 840	36 393	39 317	11 674	0	0

7. melléklet

A 2022. évi költségvetési állami támogatások jogcímenként

A	B	C
Jogcím szám	M E G N E V E Z É S	2022. évi terv adatok Ft-ban
I. 1.1	Helyi önkormányzatok ált. támogatása	17 939 394
1.1.1.1	Önkormányzati Közös Hivatal működtetése	0
1.1.1.2	Zöldterület karbantartása	5 427 442
1.1.1.3	Közvilágítás	6 866 436
1.1.1.4	Köztemető fenntartása	2 190 144
1.1.1.5	Közutak fenntartása	3 455 372
	Támogatások összesen	12 591 736
1.1.1.6	Egyéb kötelező önkormányzati feladatok	12 356 241
1.1.1.7	Külterületi lakosok utáni hozzájárulás	235 495
II. 1.2	Egyes köznevelési feladatok támogatása	69 501 840
1.2.1	Óvodai nevelés, ellátás	59 270 840
1.2.2	Óvoda működtetési támogatás	10 231 000
III. 1.3	Szociális és gyermekjóléti feladatok támogatása	13 662 728
1.3.1	Pénzbeli, szociális ellátások	13 662 728
IV. 1.4	Általános iskolai étkeztetés	21 927 822
1.4.1.1	Finanszírozás számított elismert bér tám.	15 391 710
1.4.1.2	Óvodai gyermek étkeztetés	5 766 612
1.4.2	Intézményen kívüli gyermekétkeztetés	769 500
V. 1.5.2	Közművelődési, könyvtári feladatok	2 323 650
	Normatív támogatások összesen	137 947 170
	Működési célú támogatások és kiegészítő támogatások (polgármester bértámogatás)	3 915 653
	TÁMOGATÁSOK ÖSSZESEN	141 862 823

A 3. § a) pontja a Cered Község Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2022. (IX. 12.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg. A 3. § a) pontja a Cered Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2023. (IV. 28.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.

A 3. § b) pontja a Cered Község Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2022. (IX. 12.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg. A 3. § b) pontja a Cered Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2023. (IV. 28.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.

Az 1. melléklet a Cered Község Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2022. (IX. 12.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdés - 1. mellékletével megállapított szöveg. Az 1. melléklet a Cered Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2023. (IV. 28.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.

⁴

A 2. melléklet a Cered Község Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2022. (IX. 12.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdés - 2. mellékletével megállapított szöveg. A 2. melléklet a Cered Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2023. (IV. 28.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.

⁵

A 3. melléklet a Cered Község Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2022. (IX. 12.) önkormányzati rendelete 2. § (3) bekezdés - 3. mellékletével megállapított szöveg.

⁶

A 4. melléklet a Cered Község Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2022. (IX. 12.) önkormányzati rendelete 2. § (4) bekezdés - 4. mellékletével megállapított szöveg. A 4. melléklet a Cered Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2023. (IV. 28.) önkormányzati rendelete 2. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.

⁷

A 6. melléklet a Cered Község Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2022. (IX. 12.) önkormányzati rendelete 2. § (5) bekezdés - 5. mellékletével megállapított szöveg. A 6. melléklet a Cered Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2023. (IV. 28.) önkormányzati rendelete 2. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.