Mátraterenye Község Önkormányzatának Képviselő-testülete 4/2017 (V.25.) önkormányzati rendelete

a 2016. évi költségvetés végrehajtásáról

Hatályos: 2017. 05. 26- 2022. 04. 27

Mátraterenye Község Önkormányzatának Képviselő-testülete 4/2017 (V.25.) önkormányzati rendelete

a 2016. évi költségvetés végrehajtásáról¹

2017.05.26.

Mátraterenye Községi Önkormányzat Képviselő-testülete az Államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 91. § (1) bekezdésében biztosított felhatalmazás alapján az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f.) pontjában foglalt feladatkörében eljárva önkormányzat 2016. évi költségvetésének végrehajtásáról az alábbi rendeletet alkotja.

Az önkormányzat és költségvetési szerve 2016. évi költségvetésének teljesítése

1. § Az önkormányzat 2016. évi teljesített költségvetési

a.) kiadási főösszegét 500.295 ezer forintban,

b.) bevételi főösszegét 544.244 ezer forintban állapítja meg.

I. A teljesített költségvetési bevételek

2. §

(1) Az önkormányzat 2016. évi teljesített – továbbá eredeti, módosított előirányzat szerinti – költségvetési bevételeinek forrásonkénti, illetve működési és felhalmozási cél szerinti részletezését kiemelt előirányzatok szerinti bontásban az 1. számú melléklet tartalmazza.

(2) Az önkormányzat és költségvetési szerve 2016. évi teljesített, továbbá eredeti, módosított előirányzat szerinti – költségvetési bevételeit forrásonkénti, illetve működési és felhalmozási cél szerinti részletezésben - címenként – az 1/a számú melléklet tartalmazza.

II. A költségvetési kiadások

3. § (1) Az önkormányzat teljesített – továbbá eredeti, illetve módosított előirányzat szerinti – működési, fenntartási kiadási előirányzatait a Képviselő-testület a következők szerint hagyja jóvá:

Működési kiadások összesen: 409.460 e/Ft amelyből

a) személyi jellegű kiadások: 235.388 e/Ft

b) munkaadókat terhelő járulékok: 41.503 e/Ft

c) dologi jellegű kiadások: 132.569 e/Ft

d) támogatásértékű műk.kiad. 68.432 e/Ft

e) pénzeszköz átadás 10.510 e/Ft

f) hitel működési 0 e/Ft

g) kamat fizetés 0 e/Ft

h) függő kiadás 0 e/Ft

(2) A Képviselő-testület az önkormányzat költségvetési szerve teljesített – továbbá az eredeti, és a módosított előirányzat szerinti – működési, felhalmozási kiadásait a 8. számú melléklet szerint hagyja jóvá.

4. § Az önkormányzat teljesített felújítási és felhalmozási kiadásai összesen 4.818 ezer forint, amelynek részletezését a 1/b melléklet tartalmazza.

A felújítási és felhalmozási kiadásokból:

a) a beruházások kiadása: 4.818 ezer forint,

b) a felújítások kiadása: 0 ezer forint,

III. A költségvetési kiadások és bevételek

5. § Az önkormányzat adatait összevontan tartalmazó vagyonmérleget a Képviselő-testület elfogadja, a 6. számú melléklet szerint.

6. § Az önkormányzat adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeit a 5. számú melléklet tartalmazza.

7. § (1) A többéves kihatással járó döntések számszerűsítését évenkénti bontásban és összesítve a 2. számú melléklet tartalmazza.

8. § Mátraterenye Község Önkormányzata 2016. évi közvetett támogatásait a 3. számú melléklet tartalmazza.

9. § A költségvetési évet követő három év tervezett előirányzatainak keretszámait főbb csoportokban és a 2016. év teljesítésadatait, valamint a tervszámoktól való eltérés indokait a 4. számú melléklet tartalmazza.

10. § A pénzeszközök változásának alakulását a 7. számú melléklet tartalmazza.

IV. A pénzmaradvány

11. § (1) Az önkormányzat 2016. évi gazdálkodás során keletkezett, jogszabályok szerint felülvizsgált pénzmaradványa: 38.917 e/ Ft-ban kerül jóváhagyásra.

(2) A jóváhagyott pénzmaradvány a 2017. évi költségvetésben megtervezésre került összegig használható fel.

12. § Az önkormányzat 2016. évi jóváhagyott létszámkeretét a 9, 9/a melléklet tartalmazza.

V. Egyéb rendelkezések

Záró rendelkezések

13. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.

1. melléklet

1. melléklet a 4/2017. (V.25. )önkormányzati rendeletethez





		Mátraterenye Önkormányzat 2016. évi tervezett bevételeinek és kiadásainak mérlege



	Bevételek

		A Megnevezés	B Eredeti	C Módosított	D Teljesítés
	1.	Intézményi műk. bevételek	800	4600	4599
	2.	Önk. sajátos műk. bev	15900	16600	15930
	2.1	- Helyi adók	13200	13200	12742
	2.2.1.	Gépjárműadó	2700	2800	2403
	2.3.	- Egyéb bevétel	0	600	644
	3.	Működési bevétel összesen	16700	21200	20529
	4.	Támogatások összesen	149487	171233	171233
	4.1.	I. jogcím	81532	92297	92297
	4.2.	III. jogcím	65837	62402	62402
	4.3.	IV. jogcím	2118	2118	2118
	4.4.	Egyéb működési célú támog.	0	14416	14416
	5.	Felh. és tőkejell. bev. össz.	6000	9800	4119
	5.1.	Sajátos felhalm. és tőkebev.	4800	9800	4119
	5.2.	Felhalmozási célú állami tám.	1200	0	0
	6.	Támog. értékű bev. össz.	275428	272617	274682
	6.1.	- ebből OEP-től átvett pénz	19758	21000	20544
	6.2.	- elkülönített állami pénzalaptól	255670	208884	208883
	6.3.	- önkormányzattól	0	40171	45255
	7.	Áht-n belüli megelőlegezés	0	8222	8222
	8.	Közös Hivatal	0	0	2564
	9.	Hitelek összesen	0	0	0
	9.1.	Működési célú hitelfelvétel	0	0	0
	9.2.	Felhal. célú hitelfelvétel	0	0	0
	9.3.	Egyéb átvett pe.	0	12510	12510
	10.	Pénzforgalom nélk. bevétel.	45210	50385	50385
	11.	Bevételek mindösszesen	492825	545967	544244
		1.

				1. melléklet
	Kiadások

		A Megnevezés	B Eredeti	C Módosított	D Teljesítés
	12.1.	Személyi juttatások	242801	247058	235388
	12.2.	Munkaad. terh. jár	49022	43026	41503
	12.3.	Dologi kiadások	119431	144693	132569
	12.	Műk. kiadások. össz.	411254	434777	409460
	13.1.	Tám. ért. műk. kiadás	50500	80503	68432
	13.2.	Műk. célú pe. áta.áh. kiv	21071	17562	10510
	13.	Működési tám. össz.	71571	98065	78942
	14.1.	Felújítási kiadások	0	0	0
	14.2.	Felhalmozási kiadások	10000	6050	4818
	14.3.	Felh. célú pe. áta. áh. kiv.	0	0	0
	14.4.	Részvény	0	0	0
	14.	Felh. kiad összesen	10000	6050	4818
	15.1.	Tőketörlesztés	0	0	0
	15.2.	Kamatfizetés	0	0	0
	15.	Adósságszolg. összesen	0	0	0
	16.1.	Céltartalék	0	0	0
	16.2.	Általános tartalék	0	0	0
	16.	Tartalékok összesen	0	0	0
	17.	Előző évi visszaf.köt	0	7075	7075
	18.	Pénzforg. nélk. kiadás	0	0	0
	19.	Kiadások mindösszesen	492825	545967	500295

1/a. melléklet

1/a melléklet a 4./2017. (V.25.) önkormányzati rendelethez

Mátraterenye Önkormányzat

2016. évi működési és felhalmozási bevételeinek és kiadásainak

mérlegszerű bemutatás

Adatok ezer forintban

Működési célú bevételek				Működési célú kiadások
A Megnevezés	B eredeti	C módosított	D teljesítés	E Megnevezés	F eredeti	G módosított	H teljesítés
1. Működési bevételek	16700	21200	20529	Működési kiadások	411254	434777	409460
2. Költségvetési támogatás (állami hozzájárulás)	149487	171233	171233	Tám. értékű műk. kiadás	50500	80503	68432
3. Működési célú pénzeszköz átvétel	275428	272617	274682	Működési célú pé. Átadás AHT kívülre	21071	17562	10510
4. Áht-n belüli megelőlegezés	0	8222	8222	Társadalom és szocpol. juttatás	0	0	0
5. Közös hivatal	0	0	2564	Műk. célú visszafizetés	0	7075	7075
6. 2015. évi pénzmaradvány	45210	50385	50385	Műk. célú hitel kamata	0	0	0
7. Függő, átfutó bevétel	0	0	0	Függő, átfutó kiadás	0	0	0
7. Működési bevételek összesen	492825	545967	544244	Működési kiadások összesen	482825	539917	495477
Felhalmozási célú bevételek				Felhalmozási célú kiadások
Megnevezés	eredeti	módosított	teljesítés	Megnevezés	eredeti	módosított	teljesítés
8. Felh. és tőke jellegű bevétel	6000	9800	4119	Felhalmozási kiadások	10000	6050	4818
9. Felh. működési támogatás		12510	12510	Fejlesztési hiteltörlesztés
10. Felhalmozási célú pe. átvétel				Befektetési célú kiadás
11. 2015. évi pénzmaradvány
12. Felhalmozási bevételek összesen	6000	22310	16629	Felhalmozási kiadások összesen	10000	6050	4818
Mindösszesen	492825	545967	544244	Mindösszesen	492825	545967	500295

1/b. melléklet

1/b. melléklet 4/2017. ( V.25.) önkormányzati rendelethez

2016. évi fejlesztési-felújítási feladatok

	A Feladat megnevezése	B Eredeti	C Módosított	D Teljesítés
1.	Felújítási kiadás	0	0	0

2.	Felhalmozási kiadás	10000	6050	4818

3.	Összesen:	10000	6050	4818

1/c. melléklet

Mátraterenye Község Önkormányzatának Képviselő testülete

4/2017. (V.25.) önkormányzati rendelete az önkormányzat 2016. évi költségvetésének módosításáról

1/c. számú melléklet

Működési célú pénzeszközátadás Áht-n kívülre 2016.


Megnevezése	típusa			Összege
Gyermekvédelmi támogatás	Eseti ellátás	0	2024	2024
Települési támogatás (rendszeres)	Rendszeres ellátás	21071	9192	2140
Települési támogatás (eseti)	Eseti ellátás	0	920	920
Szociális tüzelőanyag	Eseti ellátás	0	5426	5426
Rendszeres pénzbeli támogatás összesen		21071	10112	3060
Eseti pénzbeli támogatás összesen		0	7450	7450
Pénzbeli támogatások összesen		21071	17562	10510

2. melléklet

Az önkormányzat 2016. évi költségvetésében előirányzott és teljesített,

több éves kihatással járó feladatai és előirányzatai éves bontásban

Ezer forintban

S.	A több éves kihatással járó	Előirányzatok éves bontásban
sz.	feladat megnevezése	2016.			2017.	2018.	2019.	2020.	2021. évet
		Eredeti	Módosít.	Teljesítés					követően

1.		0	0	0	0	0	0	0	0


	Összesen:	0	0	0	0	0	0	0	0

3. melléklet

Mátraterenye Község Önkormányzata 2016. évi

KÖZVETETT TÁMOGATÁSAI

Mentességek, kedvezmények
	db.	E Ft
Szociális étkezők térítési díjának, kártérítésének méltányossági alapon történő elengedése
Lakosság részére lakásépítéshez, felújításhoz Nyújtott kölcsönök elengedése
Helyi adónál, gépjárműadónál biztosított Kedvezmény, mentesség összege adónemenként - magánszemélyek kommunális adója - iparűzési adó - gépjárműadó	3 6	- 135
Helyiségek, eszközök hasznosításából származó bevételből nyújtott kedvezmény, mentesség
Egyéb nyújtott kedvezmény vagy kölcsön elengedésének összege
Összesen:	9	135

4. melléklet

	4. számú melléklet a 4/2017. (V.25.) önkormányzati rendelethez




A működési és fejlesztési célú bevételek és kiadások a 2016 évi alakulást külön bemutató mérleg







				Adatok ezer forintban
Megnevezés	2016.év terv	2016. tény	eltérés oka	2016. év terv	2016. év terv
1. Működési bevételek és kiadások
Intézményi működési bevétel	800	4 599	bérleti díj, lakbér
Önkorm. sajátos műk. Bevétel	15 900	15 930	tervezett szerint
Önk. költségvetési támogogatása	149 487	171 233	bérkompenzáció "ÖNHIKI", szoc. Tüzifa
Támogatásértékű működési bevétel	275 428	274 682	tervezett szerint
Áht-n belüli megelőlegezés	0	8 222	0 havi állami támogatás
Közös Hivatal	0	2 564	választás, jutalom
Pénzmaradvány	45 210	50 385	átfutók
Működési célú bev. összesen	486 825	527 615
Személyi juttatások	242 801	235 388	közfoglalkoztatottak
Munkaadókat terhelő járulékok	49 022	41 503	közfoglalkoztatottak
Dologi kiadások	119 431	132 569	karbantartás, reszi
Támogatásértékű műk. kiadás	50 500	68 432	Társulásnak átadott pe.
Műk. Célú tám. Áht-n kívül	21 071	10 510	Szociális ellátottak
Rövid lejáratú hitel kamata	0	0
Előző évi visszafiz.	0	7 075	előző évi 0 havi, visszafizetés
Működ. célú kiadások összesen	482 825	495 477
2. Felhalmozási célú bevételek és kiadások
Önk. felhalm. és tőke jell. bev	6 000	4 119	lakásértékeítés, kom.adó
Fejlesztési célú tám.	0	12 510	Mikszáth út felújjítása
Fejlesztési célú pm.
Fejlesztési célú hitel
Felhalmozási célú bevételek összesen	6 000	16 629
Felhalmozási célú kiadások	10 000	4 818	közfoglalkoztatáshoz eszközbeszerzés
Felújítási kiadások			nem történt
részvény
hitel visszafizetése
Hitel kamata
Felhalmozási célú kiadások összesen	10 000	4 818
Önk. bevételei össz.	492 825	544 244
Önk. kiadásai össze:	492 825	500 295

5. melléklet

5. melléklet a 4/2017. (V.25.) önkormányzati rendelethez





	A költségvetési hiány külső finanszírozására szolgáló finanszírozási célú pénzügyiműveletei működési és felhalmozási cél szerinti bontásban


					adatok e/Ft

	Eszközök szerint	Cél szerint	Lejárat szerint	Folyósító pénzintézet megnevezése
					Lejárat
	Folyószámla hitel	működési	0	Sajóvölgye Takarékszövetkezet	-
	Működési hitel	működési	0	Sajóvölgye Takarékszövetkezet	-
	Összesen


	Megjegyzés: -

6. melléklet

a 4/2017. (V.25..) önkormányzati rendelethez

a 2016. évi költségvetés végrehajtásáról

Eszközök	Összeg (ezer forintban)
A		B 2015. évi záró	C 2016. évi záró
A) BEFEKTETETT ESZKÖZÖK		1254867	1215955
I. Immateriális javak
1. Vagyoni értékű jogok
2. Szellemi termékek
3. Egyéb immateriális javak
II. Tárgyi eszközök		1200173	1161261
1. Ingatlanok		1194085	1149802
2. Gépek, berendezések és felszerelések		6088	11459
3. Járművek		0	0
4. Tenyészállatok
5. Beruházások
6. Beruházásra adott előlegek
III. Befektetett pénzügyi eszközök		54694	54694
1. Egyéb tartós részesedések		54694	54694
2. Tartós hitelviszony megtestesítő értékpapír
3. Egyéb tartósan adott kölcsön
4. Hosszú lejáratú bankbetétek
IV. Üzemeltetésre, kezelésre átadott, koncesszióba adott (vagyonkezelésbe vett) eszközök		0	0
B) FORGÓESZKÖZÖK		159	0
I. Készletek
1. Anyagok
2. Áruk, követelés fejében átvett eszközök és készletek
3. Növendék-, hízó és egyéb állatok
4. Késztermékek
5. Áruk, közvetített szolgáltatások, követelés fejében átvett eszközök és készletek
II. Követelések		9745	4430
1. Követelések áruszállításból, szolgáltatásból (vevők)
2. Adósok		7320	2818
3. Rövid lejáratú kölcsönök
4. Egyéb követelések Ebből: - egyéb tartósan adott kölcsönökből a költségvetési évet követő egy éven belül esedékes részlet - különféle egyéb követelések		2408	1612
III. Értékpapírok
1. Egyéb részesedés
2. Forgatási célú hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok
IV. Pénzeszközök		45452	38917
1. Pénztárak, csekkek, betétkönyvek		168	4
2. Költségvetési bankszámlák		45284	38913
3. Elszámolási számlák
4. Idegen pénzeszközök számlái
V. Egyéb aktív pénzügyi elszámolások
1. Aktív függő elszámolások
2. Aktív átfutó elszámolások
3. Aktív kiegyenlítő elszámolások
*Eszközök összesen:*		1310303	1259302

Források	Összeg (előzetes adatok alapján)
A		B 2015. évi záró	C 2016. évi záró
D) SAJÁT TŐKE		1268557	1221556
1. Nemzeti vagyon induláskori értéke		1357907	1358618
2. Egyéb eszközök induláskori értéke		28497	28497
3. Felhalmozott eredmény		-80170	-116995
4. Mérleg szerinti eredmény		-37677	-49133
E) TARTALÉKOK
1. Költségvetési tartalék elszámolása
2. Költségvetési pénzmaradvány
3. Kiadási megtakarítás
4. Bevételi lemaradás
5. Előirányzat maradvány
II. Vállalkozási tartalékok
1. Vállalkozási tartalék elszámolása
2. Vállalkozási tevékenység eredménye
3. Vállalkozási tevékenység kiadási előirányzata
4. Vállalkozási tevékenység bevételi lemaradása
F) KÖTELEZETTSÉGEK		0	7717
I. Hosszú lejáratú kötelezettségek
1. Hosszú lejáratra kapott kölcsönök
2. Tartozások (fejlesztési célú) kötvénykibocsátásból
3. Beruházási és fejlesztési hitelek
4. Egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek
II. Rövid lejáratú kötelezettségek
1. Rövid lejáratú kölcsönök
2. Rövid lejáratú hitelek
3. Kötelezettségek áruszállításból és szolgáltatásból (szállítók) Ebből:			7717
- tárgyévi költségvetést terhelő szállító kötelezettségek			7717
- tárgyévet követő évet terhelő szállító kötelezettségek
4. Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek		1482	2896
Ebből:
- hosszú lejáratú kötelezettség következő évet terhelő törlesztő részletei
- tárgyévi költségvetést terhelő egyéb rövid lejáratú kötelezettségek		5925	8222
-tárgyévet követő évet terhelő egyéb röv. lej. kötelezettség
- különféle egyéb rövid lejáratú kötelezettségek
III. Egyéb passzív pénzügyi elszámolások
1. Passzív függő elszámolások
2. Passzív átfutó elszámolások		34339	18911
3. Passzív kiegyenlítő elszámolások
4. Passzív letéti elszámolások
5. Nemzetközi támogatási programok deviza elszámolása
*Források összesen:*		1310303	1259302

6. melléklet

7. melléklet

Pénzeszközök változásának bemutatása

Ezer forintban

Nyitó pénzkészlet:	45741
2016. évi költségvetési bevétel	485637
2017. évi megelőlegezés	8222
Pénzmaradvány igénybevétele	50385
+ Összes bevétel:	544244
2016. évi költségvetési kiadás	500295
2016. évi hiteltörlesztés	0
- Összes kiadás:	500295
- Pénzmaradvány felhasználása	50773
= Záró pénzkészlet:	38917

8. melléklet

8. melléklet 4/2017. (V.25.) önkormányzati rendeletéhez
Közös hivatal igazgatási tevékenység
kiadásainak részletezése 2016. év
adatok ezer forintban

A Megnevezés	B Eredeti	C módosított	D teljesítés
I.1. Személyi juttatás	34348	38455	38107
I.2. Munkaadókat terhelő járulék	8164	10168	9568
I.3. Dologi és folyó kiadás	3609	3624	3559
I.4. Működési kiadások összesen:	46121	52247	51234
I.5. Függő kiadás	0	0	0
I.6. Fejlesztési kiadás	0	0	0
I. Összes kiadás:	46121	52247	51234
II.1. Támogatásértékű működési bevétel	0	2550	1614
II.2. Irányító szervtől kapott támogatás	46121	48728	48728
II.3. Választáshoz átvett pénz	0	949	949
II.3. Működési bevétel:	0	52227	51291
II.4. Előző évi pénzmaradvány igénybevétele	0	20	20
II. Összes bevétel:	46121	52247	51311

9. melléklet

Önkormányzat 2016. évre jóváhagyott létszámkerete

és a létszámhoz kapcsolódó személyi juttatások köre

Szakfeladat		Jóváhagyott létszám 2016. év				Összesenből 2016. év
száma	megnevezése	teljes munka-idős	rész munka-idős	nyugdíjas	Összesen	Ágazat Specifikus Munka kör	Határozott idejű
	Önkormányzati jogalkotás	1			1
	Háziorvosi szolgálat	2			2	2
	Védőnői szolgálat	1			1	1
	Eü. Ell. összesen:	3			3	3
	Város és község gazdálkodás	1			1
	Általános épülettakarítás
	Egyéb feladatok összesen:	1			1
	Önkormányzat összesen:	5			5	3

9/a. melléklet

9/a melléklet a 4/2017. (V.25.) önkormányzati rendelethez

Közfoglalkoztatottak 2016. évi létszáma

COFOG					Létszámhoz kapcsolódó
041233	Megnevezése	Gazdálkodási jogkör	Teljes munkaidős	Részmunkaidős	Összesen	Bérköltség e/Ft
041233	Közcélú foglalkoztatás	Részben önálló	162		162	164 880
	Összesen:		162		162	164 880

10. melléklet

a zárszámadási rendelet 11. §. (1) bekezdéshez a jóváhagyott pénzmaradvány felhasználhatóságáról

a) A TÁH beszámoló pénzmaradvány kimutatás űrlapjának bemutatása:

. önkormányzat módosított pénzmaradványa 38 841 e/Ft

. kiutalatlan támogatás - e/Ft

költségvetés kiutalatlan támogatás

Az intézmény(ek) pénzmaradvány kimutatása:

Közös hivatal módosított pénzmaradványa 76 e/Ft

b) A pénzmaradvány felhasználásának jóváhagyása:

Az összes jóváhagyott pénzmaradvány: 38 917 e Ft.

Ebből:

- működési célú pénzmaradvány: 23 917 e Ft,

- felhalmozási célú pénzmaradvány: 15 000 e Ft.

A felhalmozási célú pénzmaradvány az alábbi célokra használható fel:

Mikszáth út felújítása

A működési célú pénzmaradvány az alábbi célokra használható fel:

(Indoklás)

. Kötelezettségekkel terhelt 23 917 e/Ft

Szabad felhasználású: 0 e/Ft

ebből: 2017. évi költségvetésben megtervezve 23 917 e/Ft

Tájékoztatás a pénzmaradvány kötelezettségvállalással terhelt összegeiről:

A működési pénzmaradvány összege a januárban fizetett bérek és szociális juttatások fedezete.

Az önkormányzati rendeletet a Mátraterenye Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2022. (IV. 27.) önkormányzati rendelete 12. §-a hatályon kívül helyezte 2022. április 28. napjával.

Mátraterenye Község Önkormányzatának Képviselő-testülete 4/2017 (V.25.) önkormányzati rendelete

a 2016. évi költségvetés végrehajtásáról

Mátraterenye Község Önkormányzatának Képviselő-testülete 4/2017 (V.25.) önkormányzati rendelete

a 2016. évi költségvetés végrehajtásáról1

a 2016. évi költségvetés végrehajtásáról¹