Mátramindszent Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében eljárva, a 32. cikk (1) bekezdésének a) és f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva, a Magyarország önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. tv. 111. § (1)-(3) bekezdése alapján az önkormányzat 2020. évi költségvetéséről az alábbi rendeletet alkotja.

1.  A rendelet hatálya

1. § A rendelet hatálya a helyi önkormányzatra, képviselő-testületére, annak bizottságaira és az önkormányzat felügyelete alá tartozó intézményeire terjed ki.

A rendelet személyi hatálya kiterjed a közvetlen és közvetett támogatások tekintetében minden támogatást nyújtó e rendelet hatálya alá tartozó szervre, szervezetre, valamint minden támogatásban részesülőre.

2. Az önkormányzat összesített 2020. évi költségvetése

2. § A képviselő-testület az önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2020. évi költségvetés

a) bevételi fő összegét 188.254.033 Ft,

b) kiadási fő összegét 188.254.033 Ft,

c) 0 Ft egyenleggel állapítja meg.

3. § Az önkormányzat a 2. § a) pontjában megállapított bevételek forrásonkénti, a b) pontjában megállapított kiadások jogcímenkénti megoszlását, valamint a finanszírozási célú bevételeket és kiadásokat mérlegszerűen a rendelet 1. számú melléklete szerint állapítja meg.

(1) A 2.§ a) pontja szerint az önkormányzat összesített 2020. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként

a) Önkormányzati működési támogatás                                                         123211190 Ft,

b) Egyéb működési célú támogatás államháztartáson belül                              10880000 Ft,

c) Közhatalmi bevételek                                                                                  8760000 Ft,

d) Működési bevételek                                                                                    6615000 Ft,

f Finanszírozási bevétel – működési célú                                                        17440843 Ft

g) Finanszírozási bevétel – felhalmozási célú                                                  21338000 Ft

(2) A 2.§ b) pontja szerint az önkormányzat összesített kiadása 2020. évi kiemelt előirányzatonként

a) Személyi juttatások                                                                                  95641880 Ft,

b) Munkaadókat terhelő járulékok                                                                   16533600 Ft,

c) Dologi kiadások                                                                                         46799153 Ft,

d) Ellátottak pénzbeli juttatásai                                                                         3230000 Ft,

e) Működési célú támogatás államháztartáson belülre                                         4152400 Ft,

f) Működési célú támogatás államháztartáson kívül                                               350000 Ft,

g) Felújítási kiadások                                                                                      19943000 Ft,

h) Beruházási kiadások                                                                                    1395000 Ft,

i) Általános tartalék                                                                                            200000 Ft.

(3) Az önkormányzat összesített bevételeiből az állami támogatás jogcímenkénti részletezését a 6. melléklet, a bevételi jogcímeket kormányzati funkciónként a 1. függelék tartalmazza.

(4) Az (1) és (2) megállapított bevételek és kiadások intézményenkénti összesítését az 5. számú függelék, valamint a működési és felhalmozási célú csoportosítását mérleg szerűén a 6. számú függelék, a felhalmozási kiadásokat feladatonként a 9. melléklet mutatja be.

(5) A képviselő-testület az Önkormányzat és intézményei létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg:

a) Átlagos statisztikai állományi létszám 23 fő

(6) Az összesített intézményi létszámkeretet a 10. melléklet tartalmazza.

3. Mátramindszenti Közös Önkormányzati Hivatal 2020. évi Költségvetése

4.§ A képviselő-testület a Közös Önkormányzati Hivatalának 2020. évi költségvetési kiadási és bevételi főösszegét 63.307.433 Ft-ban állapítja meg.

(1) A Közös Hivatal 2020.évi költségvetési bevétele kiemelt előirányzatként:

a) Irányító szerv költségvetéséből kapott támogatás                           61.932.596 Ft

b) Finanszírozási bevétel működési                                                    1.374.837 Ft

(2)Az önkormányzati közös hivatal 2020. évi kiadása kiemelt előirányzatként

a) Személyi juttatások                                                                       45224680 Ft,

b) Munkaadókat terhelő járulékok                                                         8137600 Ft,

c) Dologi kiadás                                                                                  9945153 Ft,

(3) A Közös Hivatal bevételi és kiadási előirányzatát a 3. számú melléklet tartalmazza.

(4) A képviselő-testület a Közös Hivatal létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg:

a) Átlagos statisztikai állományi létszám 11 fő

4. A Mátramindszenti Kerekerdő Óvoda 2020. évi költségvetése

5. § A képviselő-testület a Mátramindszenti Kerekerdő Óvoda költségvetési kiadási és bevételi fő összegét 17.601.000 Ft-ban állapítja meg.

(1) Az Óvoda 2020.évi költségvetési bevétele kiemelt előirányzatként:

a) Irányító szerv költségvetéséből kapott támogatás                                        17592894 Ft,

b) Finanszírozási bevétel működési                                                                      8106 Ft

(2)Az Óvoda 2020. évi kiadása kiemelt előirányzatként

a) Személyi juttatások                                                                                  13583000 Ft,

b) Munkaadókat terhelő járulékok                                                                     2318000 Ft,

c) Dologi kiadás                                                                                              1700000 Ft,

(3) Az Óvoda bevételi és kiadási előirányzatát a 4. számú melléklet tartalmazza.

(4) A képviselő-testület az Óvoda létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg:

a) Átlagos statisztikai állományi létszám 3 fő

5. A Mátramindszent Önkormányzati Konyha 2020. évi költségvetése

6. § A képviselő-testület a Mátramindszent Önkormányzati Konyha 2020. évi költségvetési kiadási és bevételi fő összegét 14.946.900 Ft-ban állapítja meg.

(1) A Konyha 2020.évi költségvetési bevétele kiemelt előirányzatként:

a) Irányító szerv költségvetéséből kapott támogatás                          113382121 Ft,

b) Ellátási díjak                                                                                     3556000 Ft,

b) Finanszírozási bevétel működési                                                              8779 Ft

(2)A Konyha 2020. évi kiadása kiemelt előirányzatként

a) Személyi juttatások                                                                         8128900 Ft,

b) Munkaadókat terhelő járulékok                                                      1402000 Ft,

c) Dologi kiadás                                                                                  5416000 Ft,

(3) A Konyha bevételi és kiadási előirányzatát a 5. számú melléklet tartalmazza.

(4) A képviselő-testület a Konyha létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg:

a) Átlagos statisztikai állományi létszám 3 fő

6. A Községi Önkormányzat 2020. évi költségvetése

7. § Mátramindszent Község Önkormányzatának képviselő-testülete az önkormányzat saját, 2020. évi költségvetési kiadási és bevételi fő összegét 183.297.311 Ft-ban állapítja meg.

(1) Az önkormányzat 2020. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként

a) Önkormányzati működési támogatás                                                        123211190 Ft,

b) Egyéb működési célú támogatás államháztartáson belül                             1088000 Ft,

c) Közhatalmi bevételek                                                                                   8760000 Ft

d) Működési bevételek                                                                                     3059000 Ft

e) Finanszírozási bevétel – működési célú                                                     16049121 Ft

f) Finanszírozási bevétel – felhalmozási célú                                                  21338000 Ft

(2) Az önkormányzat kiadása 2020. évi kiemelt előirányzatonként

a) Személyi juttatások                                                                                  28705300 Ft,

b) Munkaadókat terhelő járulékok                                                                  4676000 Ft,

c) Dologi kiadások                                                                                        29738000 Ft,

d) Ellátottak pénzbeli juttatásai                                                                      3230000 Ft,

e) Működési célú támogatás államháztartáson belülre                                   4152400 Ft,

f) Működési célú támogatás államháztartáson kívül                                        350000 Ft,

g) Felújítási kiadások                                                                                    19943000 Ft,

h) Beruházási kiadások                                                                                  1395000 Ft,

i) Általános tartalék                                                                                          200000 Ft,

j) Irányító szervi támogatás                                                                           90907611 Ft

(3) A bevételek és kiadások jogcímenkénti megoszlását, valamint a finanszírozási célú bevételeket és kiadásokat mérlegszerűen a rendelet 2. számú melléklete tartalmazza.

(4) Az (1) és (2) megállapított bevételek és kiadások működési és felhalmozási célú csoportosítását mérleg szerűén a 7. számú függelék, a felhalmozási kiadásokat feladatonként a 9. melléklet mutatja be.

(5) Az ellátottak pénzbeli és természetbeni juttatásait a 7. melléklet, finanszírozási és működési kiadásokat az 8. mellélet tartalmazza.

(6) Személyi juttatások, munkaadókat terhelő járulékok és a létszámadatok, a 2. függelék, valamint a dologi kiadások 3. függelék kormányzati funkciónkénti megoszlását és a használható kormányzati funkciókat a 4. függelék tartalmazza.

(4) A képviselő-testület az Önkormányzat létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg:

a) Átlagos statisztikai állományi létszám 6 fő^[1]

7. A költségvetés további részletezése

8.§ (1) Az Önkormányzat nem tervezett olyan fejlesztési célokat, melyek megvalósításához Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (továbbiakban: stabilitási törvény) rendelkezései alapján, mint adósságot keletkeztető ügylethez a Kormány hozzájárulás megszerzése szükséges vagy szükséges lehet.

(2) A közfoglalkoztatottak átlagos állományi létszáma 5 fő, előirányzatát a 2. függelék tartalmazza.

(3) Az önkormányzat állami támogatásból kötelező feladatokat lát el, az önként vállalt feladatokat külön pályázat vagy államháztartáson kívüli támogatás igénybevételével valósítja meg.

(4) Az Európai Uniós támogatással megvalósuló három program az előző évről húzódik át.

(5) Az önkormányzatnak többéves kihatással járó döntései nincsenek

(6) Az Önkormányzat előirányzat felhasználási tervét tájékoztatásul a 11. melléklet tartalmazza.

(7) A 2020-2022. évre várható előirányzatokat a 12. melléklet ismerteti.

(8) A képviselő-testület

a) az önkormányzatnál és az óvodánál, konyhánál közalkalmazotti jogviszonyban foglalkoztatott dolgozók munkabérét a közalkalmazottak jogállásáról szóló törvényben foglaltak alapján állapítja meg,

b) munkatörvénykönyv szerint foglalkoztatott dolgozó munkabérét a központi költségvetésben meghatározott minimálbér és a szakmunkás minimálbér, un. garantált bérminimum alapján határozza meg,

c) az óvoda pedagógusok bérét a nemzeti köznevelési törvénynek előírásai alapján határozza meg

d) a közfoglalkoztatottak személyi juttatását az érvényben lévő szerződés alapján hagyja jóvá.

e) a Mátramindszenti Közös Önkormányzati Hivatal alkalmazásában álló köztisztviselőinek illetményalapját 2020. évre vonatkozóan 46 380 forintban állapítja meg.

 (9) A Közös Önkormányzati Hivatal köztisztviselőinek 2020. évi béren kívüli-juttatásának összegét a közszolgálati tisztviselőkről szóló 2011. évi CXCIX. törvény 151.§-a, valamint a költségvetési törvényben foglaltak figyelembevételével 231.900 Ft/fő/év összegben, az önkormányzat, konyha és az óvoda munkavállalói részére 150.000 Ft/fő/év összegben állapítja meg. A béren kívüli-juttatásokhoz kapcsolódó – munkáltatót terhelő - közterhek az éves keretösszeg részét képezik.

(10) A képviselő-testület az ugyanazon ingatlanban lévő intézmények közötti közös mérővel rendelkező energiafelhasználást arányosan, óvoda és konyha, valamint védőnői és háziorvosi szolgálat esetében 50-50%-ban határozza meg.

8. A helyi nemzetiségi önkormányzat költségvetése

9. §. A Mátramindszenti Roma Nemzetiségi Önkormányzat költségvetése Mátramindszent Önkormányzatának költségvetésében a 13. számú melléklet tartalmazza tájékoztató jelleggel.

9. A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok

10.§ (1) Az önkormányzati szintű költségvetés végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a jegyző a felelős.

A jegyző gondoskodik az önkormányzat költségvetési rendeletének megfelelően a költségvetési szervek pénzellátásáról.

(2) A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert a költségvetési rendeletben szereplő önkormányzatot érintő bevételek beszedésére és az ott meghatározott kiadások teljesítésére.

(3) A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy rendkívüli esetben két testületi ülés között hatáskörében eljárva, a költségvetési szabályoknak megfelelően – utólagos tájékoztatási kötelezettség mellett – 200.000 Ft-ig döntsön. E keret nem használható fel az önkormányzat bármely költségvetési szervének alkalmazotti béremelésére, jutalmazására.

(4) Az élet-és vagyonbiztonságot veszélyeztető elemi csapás, illetőleg következményeinek elhárítása érdekében (veszélyhelyzetben) a polgármester az önkormányzat költségvetése körében átmeneti intézkedést hozhat, amelyről a Képviselő-testület legközelebbi ülésén köteles beszámolni.

(5) A feladatelmaradásból származó – személyi és dologi – megtakarítások felhasználására csak a képviselő-testület engedélyével kerülhet sor.

(6) Az önkormányzat és költségvetési szervei bevételi és kiadási előirányzatai év közben megváltoztathatóak.

(7) A Képviselő-testület kizárólagos hatáskörébe tartozik a költségvetési rendelet módosítása.

(8) Amennyiben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet vagy elkülönített állami pénzalap az önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, arról a Polgármester a Képviselő-testületet tájékoztatja. A Képviselő-testület – az első negyedév kivételével - negyedévenként, de legkésőbb a költségvetési szerv számára a költségvetési beszámoló irányító szervhez történő megküldésének külön jogszabályban meghatározott határidejéig, december 31-i hatállyal dönt a költségvetési rendeletének ennek megfelelő módosításáról.

(9) Amennyiben az Országgyűlés előirányzatot zárol az önkormányzatnál, annak kihirdetését követően haladéktalanul a Képviselő-testület elé kell terjeszteni a költségvetési rendelet módosítását.

(10) Az összevont mérlegben jóváhagyott kiemelt előirányzatok és az önkormányzati és intézményi szintű létszámkeretek megváltoztatását, valamint a címrendben szereplő költségvetési szervek kiemelt előirányzatai közötti átcsoportosítás jogát a Képviselő-testület magának tartja fenn.

(11) Az önkormányzati gazdálkodás során év közben létrejött hiány finanszírozásának módja: hitelfelvétel pénzügyi szolgáltatótól, illetve a rendkívüli önkormányzati költségvetési támogatásának igénylése.

(12) Hitel csak a Képviselő-testület döntése után vehető fel, a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény előírásainak figyelembevételével. Az erre vonatkozó előterjesztést a polgármester terjeszti a testület elé.

(13) A Képviselő-testület hatáskörébe tartozik a garancia és kezességvállalás, értékpapír vásárlás, váltókibocsátás és elfogadás, kötvénykibocsátás, pénzügyi lízing vagy faktoring ügyletre vonatkozó szerződéskötés, figyelembe véve a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény előírásait.

 (14) Szükség esetén működőképesség megőrzését szolgáló rendkívüli támogatás igénylésének benyújtására - a kiegészítő támogatás sorának megfelelően - a Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert.

10. Záró rendelkezések

11. § (1) E rendelet kihirdetése napján lép hatályba, de rendelkezéseit 2020. január 01. napjától kell alkalmazni.

(2) A rendelet kihirdetéséről a helyben szokásos módon a jegyző gondoskodik.