Szuha Község Önkormányzata Képviselő-testülete az Önkormányzat pénzügyi stabilitása, a kötelező- és az általa önként vállalt feladatok maradéktalan ellátásának biztosítása érdekében –figyelemmel a Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény, Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény, Magyarország 2017. évi költségvetéséről szóló 2016. évi XC. törvény és kapcsolódó rendeletek rendelkezéseire – az Alaptörvény 32. cikk. (2) bekezdés és az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 23.§ (1) bekezdésében foglalt feladatkörében eljárva az Önkormányzat 2017. évi költségvetéséről az alábbiakat rendeli el:

I.fejezet

ÁLTALÁNOS RENDELKEZÉSEK

1. A rendelet célja
   

1.§

A rendelet célja Szuha Község Önkormányzata 2017. évi költségvetése – mint az önkormányzat gazdálkodásának alapja – egyensúlyának, és a közpénzekkel való szabályszerű, áttekinthető, gazdaságos, hatékony eredményes és ellenőrizhető gazdálkodásának biztosítása. Az e rendeletben meghatározott bevételi előirányzatok azok teljesítésének kötelezettségét, a kiadási előirányzatok pedig azok felhasználásának jogosultságát jelentik.

2.§

2. A rendelet hatálya

(1)A rendelet hatálya az Önkormányzatra, képviselő-testületére és annak bizottságairaaz általa fenntartott költségvetési szervekre terjed ki.

(2) A rendelet személyi hatálya kiterjed a közvetlen és közvetett támogatások tekintetében minden támogatást nyújtó e rendelet hatálya alá tartozó szervre, szervezetre, valamint minden támogatásban részesülőre.

II. fejezet

RÉSZLETES RENDELKEZÉSEK

3. A rendelet szerkezete, mellékleteinek tartalma

3.§^[1]

A képviselő-testület az önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2017. évi költségvetési kiadási és bevételi főösszegét 244.653.946 forintban állapítja meg.

4.§^[2]

(1) A Képviselő-testület az Önkormányzat 2017. III. negyedévi módosított előirányzatát

            a) 244.653.946 Ft. költségvetési bevétellel

            b) 244.653.946 Ft költségvetési kiadással

            c) 0 e. Ft költségvetési egyenleggel

            d) 2.389.211 Ft működési egyenleggel

            e) -.4.602.186 Ft felhalmozási egyenleggel

(2)       a) 0 Ft működési hiány

            b) 0 Ft felhalmozási hiány

(3)       0 .Ft működési hiánnyal

                   ebből: 0 Ft külső finanszírozási bevétellel

                             0 Ft belső finanszírozási bevétellel

állapítja meg.

(4) Az Önkormányzat az (1) bekezdés a) pontjában megállapított bevételek forrásonkénti, az (1) bekezdés b) pontjában megállapított kiadási jogcímenkénti megosztását, valamint a finanszírozási bevételeket és kiadásokat mérlegszerűen a rendelet 1. melléklete szerint állapítja meg.

(5) Az (1) bekezdésben megállapított bevételek és kiadások kiemelt előirányzatok és részletes előirányzatonként (rovatonkénti) csoportosítását a 2. és 3. számú melléklet részletezi.

(6) Az (1) bekezdés b) pontjában megállapított kiadási főösszegen belül

                            98.155.349 Ft működési költségvetés

                            ebből:

                            a) 51.207.908 Ft személyi juttatás

                            b) 9.119.637 Ft munkaadót terhelő járulékkal és szociális hozzájárulási adó

                            c) 28.749.960 Ft dologi kiadás

                            d) 331.133 Ft ellátottak pénzbeli juttatás

                            e) 8.546.711 Ft átadott pénzeszköz

                            f) 200.000 Ft tartalék

                            129.913.982 Ft felhalmozási költségvetés

                            ebből:

                            g) 128.680.709 Ft beruházási célú kiadás

                            h) 1.197.338 Ft felújítási célú kiadás

                            i) 35.935 Ft egyéb felhalmozási kiadás

                            16.584.655 Ft finanszírozási kiadás

                            ebből:

j) 13.150.000 Ft központi irányítószervi támogatás

k) 3.434.655 Ft államháztartáson belüli megelőlegezés visszafizetése

l) 0 Ft rövid lejáratú hitel

(7) Az Önkormányzat nem tervez olyan fejlesztési célokat, melyek megvalósításához Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (továbbiakban: stabilitási törvény) rendelkezései alapján, mint adósságot keletkeztető ügylethez a Kormány hozzájárulásának megszerzése szükséges, vagy szükséges lehet.

(8) A stabilitási törvény rendelkezései alapján adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeket az adósságot keletkeztető ügyletek futamidejének végéig, illetve a kezesség érvényesíthetőségéig és az Önkormányzat jogszabályban meghatározottak szerinti saját bevételeit a 9. számú melléklet tartalmazza.

5.§

(1) A Képviselő-testület az önkormányzat 2017. évre összesített – közfoglalkoztatottak nélküli – létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg

                a) engedélyezett létszámkeret 6 fő

       (2) A közfoglalkoztatottak engedélyezett létszámkerete 26 fő

6.§

Az Önkormányzat összevont költségvetésében az általános tartalék 200.000 Ft, céltartalék 0 Ft

7.§^[3]

Az Önkormányzat költségvetésében szereplő beruházások kiadásainak és bevételeinek beruházásonkénti részletezését a módosított 10. melléklet tartalmazza.

8.§

Az Önkormányzat feladatonkénti előirányzatait az 5. melléklet a kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, állami (államigazgatási) feladatok szerinti bontásban tartalmazza.

9.§^[4]

   (1) Az Önkormányzat által nyújtott közvetett támogatások a 4. melléklet tartalmazza.

(2) Az előirányzat felhasználási tervet a 8. számú melléklet mutatja be.

(3) 2017. évbe tervezett pénzeszköz átadásokat és pénzeszköz átvételeket a 6. számú melléklet részletezi.

(4) A kormányzati funkciók szerinti dologi kiadásokat a 7. számú melléklet, a működési bevételeket a 15. számú melléklet tartalmazza

   (5) Az ellátottaknak nyújtott pénzbeli juttatásait a 11. melléklet ismerteti.

   (6) A foglalkoztatottak személyi juttatásait, a munkaadót terhelő járulékokat, valamint az

     engedélyezett létszámkeretet a 12. számú melléklet mutatja be.

(7) Az Önkormányzat hitelállományának alakulását a 13. számú melléklet részletezi.

4. A Szuhai Kikerics Óvoda költségvetése

10. §

(1) A Önkormányzat Képviselő-testülete a Szuhai Kikerics Óvoda 2017. évi költségvetési főösszegét 13.150.000 Ft-ban állapítja meg.

(2) A Szuhai Kikerics Óvoda költségvetését a 14. és 14/1. számú melléklet tartalmazza.

5. A Mátramindszenti Közös Önkormányzati Hivatal költségvetése

11.§

(1) A Önkormányzat Képviselő-testülete a Mátramindszenti Közös Önkormányzati Hivatal 2017. évi költségvetési főösszegét 36.227.800 Ft-ban állapítja meg.

(2) A Mátramindszenti Közös Önkormányzati Hivatal részletes költségvetését Mátramindszent Község Önkormányzat költségvetése tartalmazza.

6. Az önkormányzat engedélyezett létszámkerete

12.§

(1) A Képviselő-testület az Önkormányzat és költségvetési szervei engedélyezett létszámát 32 főben határozza meg.

(2) A közfoglalkoztatottak létszáma 26 fő, közfoglalkoztatás csak az Önkormányzatnál történik.

(3) Az Önkormányzatnál közalkalmazotti jogviszonyban foglalkoztatott dolgozók munkabérét a közalkalmazottak jogállásáról szóló törvényben foglaltak alapján állapítja meg.

(4) A Képviselő-testület a költségvetési törvényben foglaltak figyelembe vételével az Önkormányzat dolgozóinak adható cafeteria-juttatás keretösszegét a cafeteria-szabályzat tartalmazza. A cafeteria-juttatáshoz kapcsolódó –munkáltatót terhelő – közterhek az éves keretösszeg részét képezik.

7. költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok

13.§

(1) Az önkormányzat szintű költségvetés végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a jegyző a felelős. A jegyző gondoskodik az önkormányzat költségvetési rendeletének megfelelően a költségvetési szervek pénzellátásáról.

(2) A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert a költségvetési rendeletben szereplő önkormányzatot érintő bevételek beszedésére és az ott meghatározott kiadások teljesítésére.

(3) A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy rendkívüli esetben két testületi ülés között hatáskörében eljárva, a költségvetési szabályoknak megfelelően - utólagos tájékoztatási kötelezettség mellett – 500 e.Ft-ig döntsön. E keret nem használható az önkormányzat bármely költségvetési szervének alkalmazotti béremelésére, jutalmazásra.

(4) Az élet- és vagyonbiztonságot veszélyeztető elemi csapás, illetőleg következményeinek elhárítása érdekében (veszélyhelyzetben) a polgármester az önkormányzat költségvetése körében átmeneti intézkedést hozhat, amelyről a Képviselő-testület legközelebbi ülésén köteles beszámolni.

(5) A feladatelmaradásból származó – személyi és dologi – megtakarítások felhasználására csak a Képviselő-testület engedélyével kerülhet sor.

(6) Az önkormányzat és költségvetési szervei bevételi és kiadási előirányzatai és közben megváltoztathatóak.

(7) A Képviselő-testület kizárólagos hatáskörébe tartozik a költségvetési rendelet módosítása.

(8) Amennyiben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet, vagy elkülönített állami pénzalap az önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, arról a polgármester a Képviselő-testület – az első negyedév kivételével – negyedévenként, de legkésőbb a költségvetési szerv számára a költségvetési beszámoló irányító szervhez történő megküldésének külön jogszabályban meghatározott határidejéig, december 31-i hatállyal dönt a költségvetési rendeletének ennek megfelelő módosításáról.

(9) Amennyiben az Országgyűlés előirányzatot zárol az Önkormányzatnál, annak kihirdetését követően haladéktalanul a Képviselő-testület elé kell terjeszteni a költségvetési rendelet módosítását.

(10) Az összevont mérlegben jóváhagyott kiemelt előirányzatok és az önkormányzati és intézményi szintű létszámkeretek megváltoztatását, valamint a címrendben szereplő költségvetési szervek kiemelt előirányzatai közötti átcsoportosítás jogát a Képviselő-testület magának tartja fenn.

8. A költségvetési hiány, a hiány finanszírozásának módja

14.§

(1) Az Önkormányzati gazdálkodás során év közben létrejött hiány finanszírozásának módja: hitelfelvétel pénzügyi szolgáltatótól, illetve a helyi önkormányzatok kiegészítő támogatásának igénylése.

(2) Hitel csak a Képviselő-testület döntése után vehető fel, a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény előírásainak figyelembe vételével. Az erre vonatkozó előterjesztést a polgármester terjeszti a képviselő-testület elé.

(3) A Képviselő-testület hatáskörébe tartozik a garancia és kezességvállalás, értékpapír vásárlás, váltókibocsátás és elfogadás, kötvénykibocsátás, pénzügyi lízing vagy faktoring ügyletre vonatkozó szerződéskötés figyelembe véve a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló törvény előírásait.

(4) Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött költségvetési többlet pénzintézeti lekötés, illetve értékpapír vásárlás útján hasznosítható. A költségvetési többlet felhasználásáról a Képviselő-testület határozatban dönt.

(5) A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert 5.349.740 Ft, rendkívüli önkormányzati költségvetési támogatás igénylésére.

III. fejezet

ZÁRÓ RENDELKEZÉSEK

Hatályba léptető rendelkezések

14.§

1. E rendelet a kihirdetést követő napon lép hatályba, rendelkezéseit 2017. év költségvetés végrehajtása során kell alkalmazni.
2. A rendelet kihirdetéséről a helyben szokásos módon a jegyző gondoskodik.

Szuha, 2017. március 06.

                                                               Tóth Zoltán István                                 Bata József

                                                               polgármester                                          jegyző

Záradék:

A rendeletet a mai napon kihirdettem.

2017. március 07.

                                Bata József

                                   jegyző