Legénd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2022. (II. 9.) önkormányzati rendelete

az Önkormányzat 2022. évi költségvetéséről

Hatályos: 2023. 05. 27

Legénd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2022. (II. 9.) önkormányzati rendelete

az Önkormányzat 2022. évi költségvetéséről

2023.05.27.

Legénd Község Önkormányzat képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdésének d) és f) pontjából fakadó eredeti jogalkotói hatáskörében, valamint Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. tv. 111. § (2) bekezdésében meghatározott feladatkörében eljárva az Önkormányzat 2022. évi költségvetéséről az alábbi rendeletet alkotja.

1. Általános rendelkezések

1. § A rendelet hatálya kiterjed az önkormányzat képviselő- testületére.

2. Az Önkormányzat összesített 2022. évi költségvetése

2. §¹ A képviselő-testület az önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2022. évi költségvetési kiadási és bevételi főösszegét 88 060 725 forintban állapítja meg.

3. § (1)² Az önkormányzat összesített 2022. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:

a)³ működési támogatások államháztartáson belülről 47 073 803 Ft.

b)⁴ felhalmozási támogatás államháztartáson belülről 3 095 550 Ft.

c) közhatalmi bevételek 2 930 000 Ft

d)⁵ működési bevételek 3 537 321 Ft

e)⁶ felhalmozási bevételek 333 997 Ft

f)⁷ finanszírozási bevételek 31 090 054 Ft

(2) Az önkormányzat összesített bevételeiből

a)⁸ kötelező feladatok bevételei: 73 091 194 Ft

b)⁹ önként vállalt feladatok bevételei: 14 969 531 Ft

4. § (1) Az önkormányzat összesített 2022. évi kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak, azaz

a) működési költségvetés 78 052 616 Ft

aa)¹⁰ személyi juttatások: 29 017 923 Ft

ab)¹¹ munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó: 3 170 203 Ft

ac)¹² dologi kiadások: 30 810 732 Ft

ad)¹³ ellátottak pénzbeli juttatásai: 2 307 200 Ft

ae)¹⁴ egyéb működési célú kiadások: 12 445 226 Ft

b)¹⁵ felhalmozási költségvetés 9 175 154 Ft

ba) beruházások 4 642 779 Ft

bb) felújítások 4 532 375 Ft

c) finanszírozási kiadások 1 116 713 Ft

(2) Az önkormányzat összesített kiadásaiból

a)¹⁶ kötelező feladatok kiadásai: 70 530 302 Ft

b)¹⁷ önként vállalt feladatok kiadásai: 17 530 423 Ft

5. § A költségvetési évben a helyi önkormányzatnak a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló törvény szerinti adósságot keletkező ügylet megkötése nem válik szükségessé.

6. § (1) A Képviselő-testület az önkormányzat 2022. évi költségvetését részletesen a következők szerint állapítja meg:

(2) Az önkormányzat részletes működési és finanszírozási bevételeit és kiadásait az 1. melléklet szerint határozza meg.

(3) Az önkormányzat összevont mérlegét a 2. melléklet szerint határozza meg.

(4) Működési bevételek és kiadások mérlegét a 3. melléklet szerint hagyja jóvá.

(5) Az önkormányzat felhalmozási célú bevételeinek és kiadásainak méregét a 4. melléklet szerint határozza meg.

(6) Az Önkormányzat költségvetésében szereplő beruházások kiadásainak beruházásonkénti részletezését a 5. melléklet szerint határozza meg.

(7) Az önkormányzat költségvetésében szereplő felújítások kiadásait felújításonként a 6. melléklet szerint részletezi.

7. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat 2022. évre összesített – közfoglalkoztatottak nélküli – létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg:

a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 4 fő,

b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 4 fő.

(2) A közfoglalkoztatottak éves átlagos létszám-előirányzata 2 fő. Az év utolsó napján közfoglalkoztatottak záró létszáma 0 fő.

8. §¹⁸ Az önkormányzat összevont költségvetésében az általános tartaléka: 10 770 429 Ft.

9. § (1) A költségvetési egyenleg 29 628 906 Ft hiány.

(2) Az önkormányzat 2022. évi hiányának finanszírozása az alábbiak szerint történik: az előző évek költségvetési maradványának igénybevétele 29 628 906 Ft.

3. A költségvetés végrehajtásának szabályai

10. § (1) Az önkormányzati szintű költségvetés végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a jegyző a felelős.

(2) Az Önkormányzat gazdálkodásának biztonságáért a képviselő-testület, a gazdálkodás szabályszerűségéért a polgármester felelős.

(3) A költségvetési hiány csökkentése érdekében évközben folyamatosan figyelemmel kell kísérni a kiadások csökkentésének és a bevételek növelésének lehetőségeit.

(4) Kiegészítő támogatás igényléséről a működőképességet veszélyeztető helyzet esetében a polgármester gondoskodik, külön képviselő-testületi döntés alapján.

(5) A finanszírozási bevételekkel és kiadásokkal kapcsolatos hatásköröket a Képviselő-testület gyakorolja.

(6)¹⁹ A köztisztviselők illetményalapja 38 650 Ft, a cafetéria éves keretösszege 450 000 Ft.

4. Az előirányzatok módosítása

11. § (1) Az Önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosításáról, a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításról a (2) bekezdésben foglalt kivétellel a Képviselő-testület dönt.

(2) A képviselő-testület az Önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosítását és a kiadási kiemelt előirányzatok közötti átcsoportosítás a polgármesterre átruházza.

(3) Az (2) bekezdésben foglalt átcsoportosításról a polgármester negyedévente köteles beszámolni, a költségvetés módosítására egyidejűleg javaslatot tenni. Az átruházott hatáskörű előirányzat-módosítási jogkör 2022. december 31-ig gyakorolható.

(4) A képviselő-testület a költségvetési rendelet 5. § (2) bekezdés szerinti előirányzat-módosítás, előirányzat-átcsoportosítás átvezetéseként - az első negyedév kivételével – negyedévenként, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-ei hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét.

5. A gazdálkodás szabályai

12. § A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy a likviditástól függően a szabad pénzeszközt pénzintézetnél éven belül lekösse, olyan mértékben, ami nem veszélyezteti az önkormányzat gazdálkodását.

6. A költségvetés végrehajtásának ellenőrzése

13. § (1) Az önkormányzati ellenőrzése a belső kontrollrendszer keretében valósul meg, melynek létrehozásáért, működtetésért és továbbfejlesztéséért az önkormányzat esetében a jegyző felelős.

(2) Az Önkormányzat a belső ellenőrzés kialakításáról megbízási szerződés útján gondoskodik. A megfelelő működtetésről és a függetlenség biztosításáról a jegyző köteles gondoskodni.

7. Záró rendelkezések

14. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.

15. § Jelen rendeletben foglalt pénzügyi bevételi- és kiadási előirányzatok 2022. január 1. napjától - visszamenőlegesen - hatályosak.

1. melléklet²⁰

1. K1-K8. Költségvetési kiadások
Szöveg	Összeg
Törvény szerinti illetmények, munkabérek (K1101)	17 353 007
Béren kívüli hozzájárulás (K1107)	400 000
Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai (K1113)	200 000
Foglalkoztatottak személyi juttatásai (K11)[2]	17 953 007
Választott tisztségviselők juttatásai (K121)	9 093 674
Munkavégzésre irányuló egyéb jogviszonyban nem saját foglalkoztatottnak fizetett juttatások (K122)	1 971 242
Külső személyi juttatások (K12)	11 064 916
Személyi juttatások(K1)	29 017 923
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó(K2)	3 170 203
Szakmai anyagok beszerzése (K311)	50 000
Üzemeltetési anyagok beszerzése (K312)	4 276 138
Készletbeszerzés (K31)	4 326 138
Informatikai szolgáltatások igénybevétele (K321)	227 900
Egyéb kommunikációs szolgáltatások (K322)	809 000
Kommunikációs szolgáltatások (K32)	1 036 900
Közüzemi díjak (K331)	5 874 523
Vásárolt élelmezés (K332)	2 870 698
Bérleti és lízing díjak (K333)	950 000
Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások (K334)	388 387
Közvetített szolgáltatások (K335)	24 000
Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások (K336)	5 809 021
Egyéb szolgáltatások (K337)	3 821 750
Szolgáltatási kiadások (K33)	19 738 379
Kiküldetések kiadásai (K341)	40 000
Reklám és propagandakiadás (K351)	0
Kiküldetések, reklám- és propagandakiadások (K34)	40 000
Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó (K351)	5 312 747
Fizetendő általános forgalmi adó (K352)	68 000
Kamatkiadások (K353)	2310
Egyéb dologi kiadások (K355)	286 258
Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások (K35)	5669315
Dologi kiadások (K3)	30 810 732
Intézményi ellátottak pénzbeli jut. (K47)	0
Egyéb nem intézményi ellátások (K48)	2 307 200
Ellátottak pénzbeli juttatásai(K4)	2 307 200
Egyéb elvonások és befizetések (K5023)	166 797
Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre (K506)	1 008 000
Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre (K512)	500 000
Tartalékok (K513)	10 770 429
Egyéb működési célú kiadások (K5)	12 445 226
Immateriális javak beszerzése (K61)	100 000
Ingatlanok beszerzése létesítése (K62)	203 390
Informatikai eszköz beszerzése (K63)	62 000
Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése (K64)	3 333 501
Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó (K67)	943 888
Beruházások (K6)	4 642 779
Ingatlanok felújítása (K71)	3 568 799
Egyéb tárgyi eszköz felújítása (K73)	0
Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó (K74)	963 576
Felújítások (K7)	4 532 375
Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülre (K84)	17 574
Egyéb felhalmozási célú kiadások (K8)	17 574
Költségvetési kiadások (K1-K8)	86 944 012

K9. Finanszírozási Kiadások
Szöveg	Összeg
Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése (K914)	1 116 713
Belföldi finanszírozás kiadásai (K91)	1 116 713
*Finanszírozási kiadások (K9)*	1 116 713
Kiadások mindösszesen	88 060 725
2. B1-B7. Költségvetési bevételek
Szöveg	Összeg
Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása (B111)	16 000 375
Települési önkormányzatok szociális gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatainak támogatása (B113)	12 231 581
Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása (B114)	2 270 000
Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások (B115)	4 362 108
Elszámolásból származó bevétel	239 330
Önkormányzatok működési támogatásai (B11)	35 103 394
Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről (B16)	11 970 409
Működési célú támogatások államháztartáson belülről(B1)	47 300 004
Felhalmozási célú támogatás ÁHB (B25)	3 095 550
Vagyoni tipusú adók(B34)	0
Építményadó (B341)	0
Értékesítési és forgalmi adók (B351)	1 713 712
Idegenforgalmi adó (B355)	1 136 288
Termékek és szolgáltatások adói(B35)	2 850 000
Egyéb közhatalmi bevételek(B36)	80 000
Közhatalmi bevételek (B3)	2 930 000
Szolgáltatások ellenértéke (B402)	360 000
Közvetített szolgáltatások ellenértéke (B403)	724 000
Ellátási díjak (B405)	1 398 037
Kiszámlázott általános forgalmi adó (B406)	606 861
Egyéb működési bevételek (B411)	448 423
Működési bevételek(B4)	3 537 321
Felhalmozási visszatérítendő tám. (B74)	249 997
Egyéb felhalmozási átvett pe.(B75)	84 000
Felhalmozási bevétel (B7)	333 997
Költségvetési bevételek (B1-B7)	56 970 671

B8. Finanszírozási bevételek
Szöveg	Összeg
Előző év költségvetési maradványának igénybevétele (B8131)	29 628 906
Maradvány igénybevétele (B813)	29 628 906
Államháztartáson belüli megelőlegezés (B814)	1 461 148
*Finanszírozási bevételek (B8)*	31 090 054
Bevétel mindösszesen	88 060 725

2. melléklet²¹

Sor-	Bevételi jogcím	2022. évi előirányzat
szám	Bevételi jogcím	2022. évi előirányzat
	A	B
1	Működési célú támogatások államháztartáson belülről (10+…+11+…+14)	47 300 004
2	Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása	16 000 375
3	Önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása
4	Önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása	12 231 581
5	Önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása
6	Önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása	2 270 000
7	Működési célú kvi támogatások és kiegészítő támogatások	4 362 108
8	Elszámolásból származó bevételek	239330
9	Elvonások és befizetések bevételei
10	Önkormányzat működési támogatásai (2+…+.9)	35 103 394
11	Működési célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések
12	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése
13	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele
14	Egyéb működési célú támogatások bevételei	11 970 409
15	14-ből EU-s támogatás
16	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (17+…+21)	3 095 550
17	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások	3 095 550
18	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések
19	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése
20	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele
21	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei
22	21-ből EU-s támogatás
23	Közhatalmi bevételek (24+…+30)	2 930 000
24	Építményadó
25	Idegenforgalmi adó	1 136 288
26	Iparűzési adó	1 713 712
27	Talajterhelési díj
28	Gépjárműadó
29	Telekadó
30	Egyéb közhatalmi bevétel	80 000
31	Működési bevételek (32+…+ 42)	3 537 321
32	Készletértékesítés ellenértéke
33	Szolgáltatások ellenértéke	360 000
34	Közvetített szolgáltatások értéke	724 000
35	Tulajdonosi bevételek
36	Ellátási díjak	1 398 037
37	Kiszámlázott általános forgalmi adó	606 861
38	Általános forgalmi adó visszatérítése
39	Kamatbevételek és más nyereségjellegű bevételek
40	Egyéb pénzügyi műveletek bevételei
41	Biztosító által fizetett kártérítés
42	Egyéb működési bevételek	448 423
43	Felhalmozási bevételek (44+…+48)
44	Immateriális javak értékesítése
45	Ingatlanok értékesítése
46	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése
47	Részesedések értékesítése
48	Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek
49	Működési célú átvett pénzeszközök (50+ … + 52)
50	Működési célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések ÁH-n kívülről
51	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről
52	Egyéb működési célú átvett pénzeszköz
53	52-ből EU-s támogatás (közvetlen)
54	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök (55+…+57)	333 997
55	Felhalm. célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések ÁH-n kívülről
56	Felhalm. célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről	249 997
57	Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszköz	84 000
58	57-ből EU-s támogatás (közvetlen)
59	KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (1+16+23+31+43+49+54)	56 970 671
60	Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről(61+…+63)
61	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele
62	Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól
63	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól
64	Belföldi értékpapírok bevételei (65 +…+ 68)
65	Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
66	Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása
67	Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
68	Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása
69	Maradvány igénybevétele (70 + 71)	29 628 906
70	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele	29 628 906
71	Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele
72	Belföldi finanszírozás bevételei (73 + … + 75)	1 461 148
73	Államháztartáson belüli megelőlegezések	1 461 148
74	Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése
75	Lekötött betétek megszüntetése
76	Külföldi finanszírozás bevételei (77+…+80)
77	Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
78	Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
79	Külföldi értékpapírok kibocsátása
80	Külföldi hitelek, kölcsönök felvétele
81	Váltóbevételek
82	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei
83	FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (60 + 64+69+72+76+81+82)	31 090 054
84	KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (59+83)	88 060 725

K I A D Á S O K
Sor-	Kiadási jogcímek	2022. évi előirányzat
szám	Kiadási jogcímek	2022. évi előirányzat
	A	B
1	Működési költségvetés kiadásai (2+…+6)	78 052 616
2	Személyi juttatások	29 017 923
3	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	3 170 203
4	Dologi kiadások	30 810 732
5	Ellátottak pénzbeli juttatásai	2 307 200
6	Egyéb működési célú kiadások	12 445 226
7	- a 6-ból: - Előző évi elszámolásból származó befizetések
8	- Törvényi előíráson alapuló befizetések
9	- Egyéb elvonások, befizetések
10	- Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre
11	-Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n belülre
12	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése ÁH-n belülre
13	- Egyéb működési célú támogatások ÁH-n belülre	1 008 000
14	- Garancia és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre
15	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre
16	- Árkiegészítések, ártámogatások
17	- Kamattámogatások
18	- Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre	500 000
19	- Tartalékok	10 770 429
20	- a 19-ből: - Általános tartalék	10770429
21	- Céltartalék
22	Felhalmozási költségvetés kiadásai (23+25+27)	9 175 154
23	Beruházások	4 642 779
24	23-ból EU-s forrásból megvalósuló beruházás
25	Felújítások	4 532 375
26	25-ből EU-s forrásból megvalósuló felújítás
27	Egyéb felhalmozási célú kiadások
28	27-ből - Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre
29	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n belülre
30	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése ÁH-n belülre
31	- Egyéb felhalmozási célú támogatások ÁH-n belülre
32	- Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre
33	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre
34	- Lakástámogatás
35	- Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre
36	KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN (1+22)	86 944 012
37	Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre (38+ … + 40)
38	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak
39	Likviditási célú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak
40	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak
41	Belföldi értékpapírok kiadásai (42+ … + 47)
42	Forgatási célú belföldi értékpapírok vásárlása
43	Befektetési célú belföldi értékpapírok vásárlása
44	Kincstárjegyek beváltása
45	Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása
46	Belföldi kötvények beváltása
47	Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása
48	Belföldi finanszírozás kiadásai (49+ … + 52)	1 116 713
49	Államháztartáson belüli megelőlegezések folyósítása
50	Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése	1 116 713
51	Pénzeszközök lekötött betétként elhelyezése
52	Pénzügyi lízing kiadásai
53	Külföldi finanszírozás kiadásai (54+ … + 58)
54	Forgatási célú külföldi értékpapírok vásárlása
55	Befektetési célú külföldi értékpapírok vásárlása
56	Külföldi értékpapírok beváltása
57	Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi kormányoknak nemz. szervezeteknek
58	Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi pénzintézeteknek
59	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek
60	Váltókiadások
61	FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN: (37+41+48+53+59+60)	1 116 713
62	KIADÁSOK ÖSSZESEN: (36.+61)	88 060 725


KÖLTSÉGVETÉSI, FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÉS KIADÁSOK EGYENLEGE

1	Költségvetési hiány, többlet ( költségvetési bevételek 59. sor - költségvetési kiadások 36. sor) (+/-)	-29 973 341
2	Finanszírozási bevételek, kiadások egyenlege (finanszírozási bevételek 83. sor - finanszírozási kiadások 61. sor) (+/-)	29 973 341

3. melléklet²²

Sor-	Bevételek		Kiadások
szám	Megnevezés	2022. évi előirányzat	Megnevezés	2022. évi előirányzat
	A	B	C	D
1	Működési célú támogatások államháztartáson belülről	47 073 803	Személyi juttatások	29 017 923
2	1.-ból EU-s támogatás		Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	3 170 203
3	Közhatalmi bevételek	2 930 000	Dologi kiadások	30 810 732
4	Működési bevételek	3 537 321	Ellátottak pénzbeli juttatásai	2 307 200
5	Működési célú átvett pénzeszközök		Egyéb működési célú kiadások	12 445 226
6	5.-ból EU-s támogatás (közvetlen)
7	Egyéb működési bevételek
8
9			Az 5-ből -Tartalékok	10 770 429
10
11
12
13	Költségvetési bevételek összesen (1+3+4+5+7+…+12.)	53 541 124	Költségvetési kiadások összesen (1+...+8+10+…12)	77 751 284
14	Hiány belső finanszírozásának bevételei (15.+…+18. )	23 865 725	Értékpapír vásárlása, visszavásárlása
15	Költségvetési maradvány igénybevétele	23 865 725	Likviditási célú hitelek törlesztése
16	Vállalkozási maradvány igénybevétele		Rövid lejáratú hitelek törlesztése
17	Betét visszavonásából származó bevétel		Hosszú lejáratú hitelek törlesztése
18	Értékpapír értékesítése		Kölcsön törlesztése
19	Hiány külső finanszírozásának bevételei (20+…+21)	1 461 148	Forgatási célú belföldi, külföldi értékpapírok vásárlása
20	Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele		Pénzeszközök lekötött betétként elhelyezése
21	Államháztartáson belüli megelőlegezések	1 461 148	Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése	1 116 713
22	Váltóbevételek		Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek
23	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei		Váltókiadások
24	Működési célú finanszírozási bevételek összesen (14+19+22+23)	25 326 873	Működési célú finanszírozási kiadások összesen (14+...+23)	1 116 713
25	BEVÉTEL ÖSSZESEN (13+24)	78 867 997	KIADÁSOK ÖSSZESEN (13+24)	78 867 997
26	Költségvetési hiány:	24 210 160	Költségvetési többlet:	-
27	Bruttóhiány:	-	Bruttótöbblet:	-

4. melléklet²³

Sor-	Bevételek		Kiadások
szám	Megnevezés	2022. évi előirányzat	Megnevezés	2022. évi előirányzat
	A	B	C	D
1	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	3 095 550	Beruházások	4 642 779
2	1.-ből EU-s támogatás		1.-ből EU-s forrásból megvalósuló beruházás
3	Felhalmozási bevételek		Felújítások	4 532 375
4	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök átvétele		3.-ból EU-s forrásból megvalósuló felújítás
5	4.-ből EU-s támogatás (közvetlen)		Egyéb felhalmozási kiadások	17574
6	Egyéb felhalmozási célú bevételek	333 997
7
8
9
10
11
12	Költségvetési bevételek összesen: (1+3+4+6+…+11)	3 429 547	Költségvetési kiadások összesen: (1+3+5+...+11)	9 192 728
13	Hiány belső finanszírozás bevételei ( 14+…+18)	5 763 181	Értékpapír vásárlása, visszavásárlása
14	Költségvetési maradvány igénybevétele	5 763 181	Hitelek törlesztése
15	Vállalkozási maradvány igénybevétele		Rövid lejáratú hitelek törlesztése
16	Betét visszavonásából származó bevétel		Hosszú lejáratú hitelek törlesztése
17	Értékpapír értékesítése		Kölcsön törlesztése
18	Egyéb belső finanszírozási bevételek		Befektetési célú belföldi, külföldi értékpapírok vásárlása
19	Hiány külső finanszírozásának bevételei (20+…+24 )		Betét elhelyezése
20	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele		Pénzügyi lízing kiadásai
21	Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele		Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése
22	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele
23	Értékpapírok kibocsátása
24	Államháztartáson belüli megelőlegezések
25	Felhalmozási célú finanszírozási bevételek összesen (13+19)	3 631 095	Felhalmozási célú finanszírozási kiadások összesen
25		3 631 095	(13+...+24)
26	BEVÉTEL ÖSSZESEN (12+25)	7 060 642	KIADÁSOK ÖSSZESEN (12+25)	9 192 728
27	Költségvetési hiány:	3 631 095	Költségvetési többlet:	-
28	Bruttóhiány:	-	Bruttótöbblet:	-

5. melléklet²⁴

Beruházási kiadások előirányzata beruházásonként
Beruházás megnevezése	Teljes költség	Kivitelezés kezdési és befejezési éve	Felhasználás 2021. XII. 31-ig	2022. évi előirányzat	2022. utáni szükséglet
A	B	C	D	E	F=(B-D-E)
Közművelődési feladatokhoz eszközök beszerzése	0	2022 év		0
Magyar Falu program keretében nyert Közösségszervező pályázathoz eszközök	900 000	2022 év		900 000
beszerzése	900 000	2022 év		900 000
Rendezési tervmódosítás	100 000	2022 év		100 000
123/1 és a 6/12 hrsz számú ingatlan	203 390	2022 év		203 390
Páramentesítő	75 000	2022 év		75 000
5MFP-KOEB/2022 Karbantartási eszközök	2 790 160	2022 év		2 790 160
Informatikai eszköz beszerzése	62 000	2022 év		62 000
Utánfutó	512 229	2022 év		512 229
ÖSSZESEN:	4 642 779			4 642 779

6. melléklet²⁵

Felújítás megnevezése	Teljes költség	Kivitelezés kezdési és befejezési éve	Felhasználás 2021. XII. 31-ig	2022. évi előirányzat	2022. utáni szükséglet
A	B	C	D	E	F=(B-D-E)
BMÖFT/6-2/2021 Szilárd burkolatú közutak felújítása[1]	2 838 092	2021-2022 év		2 838 092
1000 literes puffer tartály és beépítése	1 694 283	2022 év		1 694 283

ÖSSZESEN:	4 532 375			4 532 375

A 2. § a Legénd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2022. (V. 17.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg. A 2. § a Legénd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2022. (XI. 24.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg. A 2. § a Legénd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2023. (V. 26.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.

A 3. § (1) bekezdése a Legénd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2022. (XI. 24.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.

A 3. § (1) bekezdés a) pontja a Legénd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2023. (V. 26.) önkormányzati rendelete 2. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.

⁴

A 3. § (1) bekezdés b) pontja a Legénd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2023. (V. 26.) önkormányzati rendelete 2. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.

⁵

A 3. § (1) bekezdés d) pontja a Legénd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2023. (V. 26.) önkormányzati rendelete 2. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.

⁶

A 3. § (1) bekezdés d) pontja a Legénd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2022. (V. 17.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.

⁷

A 3. § (1) bekezdés f) pontja a Legénd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2023. (V. 26.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.

⁸

A 3. § (2) bekezdés a) pontja a Legénd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2022. (V. 17.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdésével megállapított szöveg. A 3. § (2) bekezdés a) pontja a Legénd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2022. (XI. 24.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdésével megállapított szöveg. A 3. § (2) bekezdés a) pontja a Legénd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2023. (V. 26.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.

⁹

A 3. § (2) bekezdés b) pontja a Legénd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2022. (XI. 24.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdésével megállapított szöveg. A 3. § (2) bekezdés b) pontja a Legénd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2023. (V. 26.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.

¹⁰

A 4. § (1) bekezdés a) pont aa) alpontja a Legénd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2023. (V. 26.) önkormányzati rendelete 3. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.

¹¹

A 4. § (1) bekezdés a) pont ab) alpontja a Legénd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2023. (V. 26.) önkormányzati rendelete 3. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.

¹²

A 4. § (1) bekezdés a) pont ac) alpontja a Legénd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2023. (V. 26.) önkormányzati rendelete 3. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.

¹³

A 4. § (1) bekezdés a) pont ad) alpontja a Legénd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2023. (V. 26.) önkormányzati rendelete 3. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.

¹⁴

A 4. § (1) bekezdés a) pont ae) alpontja a Legénd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2022. (V. 17.) önkormányzati rendelete 3. § (1) bekezdésével megállapított szöveg. A 4. § (1) bekezdés a) pont ae) alpontja a Legénd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2022. (XI. 24.) önkormányzati rendelete 3. § (1) bekezdésével megállapított szöveg. A 4. § (1) bekezdés a) pont ae) alpontja a Legénd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2023. (V. 26.) önkormányzati rendelete 3. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.

¹⁵

A 4. § (1) bekezdés b) pontja a Legénd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2022. (XI. 24.) önkormányzati rendelete 3. § (2) bekezdésével megállapított szöveg. A 4. § (1) bekezdés b) pontja a Legénd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2023. (V. 26.) önkormányzati rendelete 3. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.

¹⁶

A 4. § (2) bekezdés a) pontja a Legénd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2022. (V. 17.) önkormányzati rendelete 3. § (2) bekezdésével megállapított szöveg. A 4. § (2) bekezdés a) pontja a Legénd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2022. (XI. 24.) önkormányzati rendelete 3. § (3) bekezdésével megállapított szöveg. A 4. § (2) bekezdés a) pontja a Legénd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2023. (V. 26.) önkormányzati rendelete 3. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.

¹⁷

A 4. § (2) bekezdés b) pontja a Legénd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2022. (V. 17.) önkormányzati rendelete 3. § (2) bekezdésével megállapított szöveg. A 4. § (2) bekezdés b) pontja a Legénd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2023. (V. 26.) önkormányzati rendelete 3. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.

¹⁸

A 8. § a Legénd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2022. (V. 17.) önkormányzati rendelete 4. §-ával megállapított szöveg. A 8. § a Legénd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2022. (XI. 24.) önkormányzati rendelete 4. §-ával megállapított szöveg. A 8. § a Legénd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2023. (V. 26.) önkormányzati rendelete 4. §-ával megállapított szöveg.

¹⁹

A 10. § (6) bekezdése a Legénd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2022. (V. 17.) önkormányzati rendelete 5. §-ával megállapított szöveg. A 10. § (6) bekezdése a Legénd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2023. (V. 26.) önkormányzati rendelete 5. §-ával megállapított szöveg.

²⁰

Az 1. melléklet a Legénd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2022. (V. 17.) önkormányzati rendelete 6. § (1) bekezdésével megállapított szöveg. Az 1. melléklet a Legénd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2023. (V. 26.) önkormányzati rendelete 6. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.

²¹

A 2. melléklet a Legénd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2022. (V. 17.) önkormányzati rendelete 6. § (2) bekezdésével megállapított szöveg. A 2. melléklet a Legénd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2023. (V. 26.) önkormányzati rendelete 6. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.

²²

A 3. melléklet a Legénd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2022. (V. 17.) önkormányzati rendelete 6. § (3) bekezdésével megállapított szöveg. A 3. melléklet a Legénd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2023. (V. 26.) önkormányzati rendelete 6. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.

²³

A 4. melléklet a Legénd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2022. (V. 17.) önkormányzati rendelete 6. § (4) bekezdésével megállapított szöveg. A 4. melléklet a Legénd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2023. (V. 26.) önkormányzati rendelete 6. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.

²⁴

Az 5. melléklet a Legénd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2022. (V. 17.) önkormányzati rendelete 6. § (5) bekezdésével megállapított szöveg. Az 5. melléklet a Legénd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2022. (XI. 24.) önkormányzati rendelete 5. § (5) bekezdésével megállapított szöveg. Az 5. melléklet a Legénd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2023. (V. 26.) önkormányzati rendelete 6. § (5) bekezdésével megállapított szöveg.

²⁵

A 6. melléklet a Legénd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2022. (V. 17.) önkormányzati rendelete 6. § (6) bekezdésével megállapított szöveg. A 6. melléklet a Legénd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2023. (V. 26.) önkormányzati rendelete 6. § (6) bekezdésével megállapított szöveg.