Lénárddaróc Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2024. (V. 29.) önkormányzati rendelete

a 2023. évi zárszámadásról

Hatályos: 2024. 05. 30- 2024. 05. 30

Lénárddaróc Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2024. (V. 29.) önkormányzati rendelete

a 2023. évi zárszámadásról

2024.05.30.

Lénárddaróc Község Önkormányzata Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

I. Fejezet

A rendelet hatálya

1. § A rendelet hatálya az önkormányzat képviselő-testületére, polgármesterére terjed ki.

II. Fejezet

A költségvetés bevételei és kiadásai

2. § (1) Lénárddaróc Község Önkormányzata Képviselő-testülete az önkormányzat 2023. évi költségvetésének teljesülését 63 821 577 Ft bevétellel ebből:

a) önkormányzatok működési támogatásai 34 973 856 Ft

b) egyéb működési célú támogatások 12 506 034 Ft

c) közhatalmi bevételek 4 093 222 Ft

d) működési bevételek 43 035 Ft

e) egyéb felhalm. célú átvett pénzeszköz 400 000 Ft

f) finanszírozási bevételek 11 805 430 Ft hagyja jóvá.

(2) Lénárddaróc Község Önkormányzata Képviselő-testülete az önkormányzat 2023. évi költségvetésének teljesülését 53 859 393 kiadással ebből:

a) személyi juttatások 31 387 349 Ft

b) munkaadókat terhelő járulékok 3 446 355 Ft

c) dologi kiadások 11 546 264 Ft

d) ellátottak pénzbeli juttatásai 2 797 402 Ft

e) egyéb működi célú kiadások 3 410 350 Ft

f) beruházások 73 000 Ft

g) finanszírozási kiadások 1 198 673 Ft hagyja jóvá.

(3) A költségvetés 2023. évi pénzmaradványa 9 962 184 Ft, melyből kötelezettséggel terhelt maradvány 9 962 184 Ft.

(4) A 2. § (1) szerinti bevételi főösszeg bevételi forrásonkénti előirányzat megoszlását a Rendelet 1. melléklete tartalmazza. A melléklet tartalmazza az önkormányzat – Áht. 23. § (2) bek. g) pontja szerinti Stabilitási tv. 45. § (1) bekezdés a) pontja felhatalmazása alapján kiadott jogszabályban meghatározottak szerinti – saját bevételeit. A melléklet tartalmazza a normatív hozzájárulásokat, támogatásokat, a központi költségvetésből származó egyéb költségvetési támogatásokat.

(5) A Rendelet 2. melléklete és 3. melléklete tartalmazza a költségvetés kiadásainak teljesülését előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok és szakfeladatok szerinti bontásban.

(6) Az önkormányzat működési célú bevételi és kiadási előirányzatainak teljesülését – mérlegszerűen – a Rendelet 4. melléklete tartalmazza.

(7) Az önkormányzat felhalmozási célú bevételi és kiadási előirányzatainak teljesülését – mérlegszerűen – a Rendelet 5. melléklete tartalmazza.

(8) A rendelet 6. melléklete tartalmazza az önkormányzat hitelállományát.

(9) A 7. melléklet tartalmazza – az Áht. 23. § (2) g) pontja szerint – a Stabilitási tv. 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeit, az adósságot keletkeztető ügyletek futamidejének végéig.

(10) A Rendelet 8. melléklete tartalmazza az Áht. 24. § (4) bekezdés c) pontja szerinti közvetett támogatásokról szóló kimutatást.

(11) A Rendelet 9. melléklete tartalmazza az Áht 24. § (4) bekezdés b) pontja szerinti többéves kihatással járó döntések számszerűsítését évenkénti bontásban és összesítve.

(12) A Rendelet 10. melléklete tartalmazza a pénzeszközök változásáról szóló kimutatást.

(13) A Rendelet 11. melléklete tartalmazza az önkormányzat költségvetési mérlegét, közgazdasági tagolásban.

(14) A Rendelet 12. melléklete tartalmazza az önkormányzat maradványkimutatását.

(15) A Rendelet 13. melléklete tartalmazza a vagyonkimutatást.

III. Fejezet

Záró rendelkezések

3. § Hatályát veszti az önkormányzat 2022. évi költségvetéséről szóló 2/2022. (II. 25.) önkormányzati rendelet.

4. § Hatályát veszti a 2021. évi zárszámadásról szóló 7/2022. (V. 30.) önkormányzati rendelet.

5. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.

1. melléklet a 3/2024. (V. 29.) önkormányzati rendelethez

Az önkormányzat 2023. évi költségvetése bevételi főösszegének, bevételi forrásonkénti megoszlása

adatok Ft-ban
MEGNEVEZÉS	EREDETI	MÓDOSÍTOTT	TELJESÍTÉS
*I. Önkormányzatok működési támogatásai*
1. A helyi önkormányzatok működésének általános támogatása	18 400 013	18 400 013	18 400 013
2. A települési önkorm. szociális és gyermekjóléti fel. támogatása	9 296 800	10 349 780	10 349 780
3. A települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása (könyvtár)	2 863 928	3 357 928	3 357 928
4. Működési célú költségvetési támogatások és kieg.támogatások	0	1 928 900	1 928 900
5. Elszámolásból származó bevételek	0	937 235	937 235
*I. Önkormányzatok működési támogatásai összesen*	*30 560 741*	*34 973 856*	*34 973 856*
*II. Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülről*	*6 716 232*	*12 602 252*	*12 506 034*
*III. Közhatalmi bevételek*	,
− Állandó jelleggel végzett iparűzési adó	2 095 000	2 095 000	3 139 467
− Egyéb közhatalmi bevételek	0	0	317 735
− Vagyoni típusú adók - Magánszemélyek kommunális adója	656 000	656 000	636 020
*III. Közhatalmi bevételek összesen*	*2 751 000*	*2 751 000*	*4 093 222*
*IV. Működési bevételek*
− Egyéb működési bevételek	0	0	42 177
− Kamatbevételek	2 000	2 000	858
*IV. Működési bevételek összesen*	*2 000*	*2 000*	*43 035*
*V. Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszköz*	0	0	*400 000*
*VI. Felhalmozási bevételek*	0	0	0
*Finanszírozási bevételek*	*10 807 112*	*10 807 112*	*11 805 430*
*I-VI. Költségvetési bevétel mindösszesen*	*50 837 085*	*61 136 220*	*63 821 577*

2. melléklet a 3/2024. (V. 29.) önkormányzati rendelethez

Az önkormányzat 2023. évi költségvetése kiadási főösszegének megoszlása

adatok Ft-ban
MEGNEVEZÉS	EREDETI	MÓDOSÍTOTT	TELJESÍTÉS
*I. Személyi juttatások*
*1. Foglalkoztatottak személyi juttatásai*
−Törvény szerinti illetmények, munkabérek	14 906 271	20 101 682	20 024 984
−Béren kívüli juttatások	674 492	674 492	400 000
− Ruházati költségtérítések	120 300	120 300	120 300
−Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatása	12 000	16 020	16 020
*1. Foglalkoztatottak személyi juttatásai összesen*	15 713 063	20 912 494	20 561 304
*2. Külső személyi juttatások*
− válatsztott tisztségviselők juttatásai	10 824 372	10 824 372	10 452 100
− munkavégzésre irányuló egyéb jogviszony fogl. Juttatása	300 000	300 000	300 000
− egyéb külső személyi juttatások	450 000	450 000	73 945
*2. Külső személyi juttatások összesen*	11 574 372	11 574 372	10 826 045
*I. Személyi juttatások összesen*	*27 287 435*	*32 486 866*	*31 387 349*
*II. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó*	*3 462 831*	*3 637 735*	*3 446 355*
*III. Dologi kiadások*	*11 279 008*	*15 139 908*	*11 546 264*
*IV. Ellátottak pénzbeli juttatásai*	*4 154 500*	*3 154 500*	*2 797 402*
*V. Egyéb működési célú kiadások*
1. Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre	2 162 088	2 162 088	1 481 450
2. Egyéb működési célú támogatás államháztartások kívülre	20 000	1 948 900	1 928 900
3. Elvonások és befizetések	0	0	0
*V. Egyéb működési célú kiadások összesen*	*2 182 088*	*4 110 988*	*3 410 350*
*I-V.Működési kiadás összesen*	*48 365 862*	*58 529 997*	*52 587 720*
*VI. Beruházások*	0	*73 000*	*73 000*
*VII. Felújítások*	*1 272 550*	*1 334 550*	0
*VIII. Egyéb felhalmozási célú kiadások*	0	0	0
*Finanszírozási kiadások*	*1 198 673*	*1 198 673*	*1 198 673*
*I-VII. Költségvetési kiadások mindösszesen*	*50 837 085*	*61 136 220*	*53 859 393*

3. melléklet a 3/2024. (V. 29.) önkormányzati rendelethez

Az önkormányzati 2023. évi költségvetés kiadásai előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok, szakfeladatok és kiadásnemek szerint

adatok Ft-ban

MEGNEVEZÉS

IGAZGATÁS

ÖNKORMÁNYZATI
VAGYONNAL VALÓ
GAZDÁLKODÁS

ÖNKORMÁNYZATOK
ELSZ KÖZPONTI
KTGVETÉSSEL

KÖZVILÁGÍTÁS

VÁROS ÉS
KÖZSÉG GAZD.

TÁMOGATÁSI CÉLÚ
FINANSZÍROZÁSI
MŰVELETEK

ÖNK.
ELSZÁMOLÁSAI A KP-I KSGVETÉSSEL

HÁZIORVOSI
ALAPELLÁTÁS

HÁZIORVOSI
LAPELLÁTÁS

EGYES
SZOCIÁLIS
PÉNZBELI
ELLÁTÁS

KÖZMŰVELŐDÉS -
KÖZÖSSÉGI
FEJLESZTÉS

KÖZMŰV.
HAGYOMÁNYOS
KÖZÖSSÉGI
KULTURÁLIS
ÉRTÉKEK
GONDOZÁSA

KÖZMŰVELŐDÉS -
KULT.ALAPÚ
GAZDFEJLESZTÉS

HOSSZABB
IDŐTARTAMÚ
KÖZFOGL

KÖNYVTÁRI
ÁLLOMÁNY
FELÚJÍTÁSA,
MEGŐRZÉSE
VÉFELME

KÖNYVTÁRI
SZOLG.

FALUGONDNOKI
SZOLGÁLTATÁS

ÖSSZESEN

011130

013350

018010

064010

066020

018030

018010

072111

107060

082091

082092

082094

041233

082043

082044

107055

Törvény szerinti illetmények

662 855

3 029 694

197 106

11 238 529

296 400

4 600 400

20 024 984

Céljuttatás, projektprémium

Béren kívüli juttatások

400 000

400 000

Egyéb költségtérítések

120 300

120 300

Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatás

16 020

16 020

Külső személyi juttatások

10 526 045

300 000

10 826 045

Munkaadókat terhelő járulékok

1 407 754

121 270

419 484

730 504

38 532

728 811

3 446 355

Dologi kiadások

3 419 134

266 053

1 839 363

118 276

36 963

10 708

80 284

979 278

2 540

20 029

2 809 457

9 582 085

Egyéb működési célú kiadások

1 964 179

1 481 450

3 445 629

Ellátottak pénzbeli juttatásai

1 928 900

2 797 402

4 726 302

Beruházások

73 000

73 000

Felújítások

Felhalmozáci célú támogatás

KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK

15 425 933

266 053

1 839 363

4 977 204

1 481 450

118 276

2 834 365

10 708

3 529 462

197 106

12 948 311

2 540

354 961

8 674 988

52 660 720

Finanszíozási kiadások

1 198 673

1 198 673

KIADÁSOK ÖSSZSESEN

15 425 933

266 053

1 198 673

1 839 363

4 977 204

1 481 450

118 276

2 834 365

10 708

3 529 462

197 106

12 948 311

2 540

354 961

8 674 988

53 859 393

LÉSZÁM (fő)

4. melléklet a 3/2024. (V. 29.) önkormányzati rendelethez

Az önkormányzat 2023 évi költségvetése működési célú bevételeinek és kiadásainak mérlege

adatok Ft-ban
BEVÉTELEK		KIADÁSOK
Önkormányzatok működési támogatásai	34 973 856	Személyi juttatások	31 387 349
Közhatalmi bevételek	4 093 222	Munkaadókat terhelő járulékok	3 446 355
Működési célú támogatások államh.belülről	12 506 034	Dologi kiadások	11 546 264
Felhalmozási célú támogatások államh.belülről	0	Egyéb működési célú kiadás	3 410 350
Működési bevételek	43 035	Ellátottak pénzbeli juttatásai	2 797 402
Felhalmozási bevételek	0	Beruházások	73 000
Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszköz	400 000	Felújítások	0
Finanszírozási bevételek	11 805 430	Egyéb felhalmozási célú kiadás	0
		Finanszírozási kiadások	1 198 673


*ÖSSZESEN*	*63 821 577*	*ÖSSZESEN*	*53 859 393*

5. melléklet a 3/2024. (V. 29.) önkormányzati rendelethez

Az önkormányzat 2023. évi költségvetés felhalmozási célú bevételeinek és kiadásainak mérlege

adatok Ft-ban
BEVÉTELEK		KIADÁSOK
Felhalmozási bevételek	0	Beruházások	73 000
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	400 000	Felújítások	0
		Egyéb felhalmozási célú kiadás
*ÖSSZESEN*	*400 000*	*ÖSSZESEN*	*73 000*

6. melléklet a 3/2024. (V. 29.) önkormányzati rendelethez

Kimutatás az önkormányzat 2023. évi hitelállományáról

adatok Ft-ban
Hitel megnevezése	Hitelállomány összege tárgyév jan. 1-jén	Hitelfelvétel tárgyévi összege	Visszafizetett hitel tárgyévi összege	Hitelállomány összege tárgyév dec. 31-én
	0	0	0	0

7. melléklet a 3/2024. (V. 29.) önkormányzati rendelethez

Kimutatás az önkormányzat Stabilitási tv. 3.§ (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeiről

adatok Ft-ban
MEGNEVEZÉS	Tárgyév			2024. év			2025. év			2026. év
MEGNEVEZÉS	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat	Teljesítés	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat	Teljesítés	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat	Teljesítés	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat	Teljesítés
*Hitel törlesztés* *(tőke+kamat)*
Ebből: (célonként részletezve)
-
-
-
ÖSSZESEN	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0

8. melléklet a 3/2024. (V. 29.) önkormányzati rendelethez

Kimutatás a 2023. évi közvetett támogatásokról

adatok Ft-ban
Megnevezés	Összesen
Ellátottak tériítési díjának, kártérítésének méltányosségi alapon történő elengedésének összege	0
A lakosság részere lakásépítéshez, lakásfelújításhoz nyújtott kölcsönök elengedésének összege	0
A helyiségek, eszközök hasznosításából származó bevételből nyújtott kedvezmény, mentesség összege	0
Egyéb nyújtott kedvezmény vagy kölcsön elengedésének összege	0
A helyi adónál biztosított kedvezmény, mentesség összege: Kommunális adó	0
*Mindösszesen*	0

9. melléklet a 3/2024. (V. 29.) önkormányzati rendelethez

Kimutatás az önkormányzat 2023. évi többéves kihatással járó döntésekről

adatok Ft-ban
Sorszám	Kötelezettség jogcíme	Köt.váll éve	Összes vállalt kötelezettség	2023. évi teljesítés	Kötelezettségek a következő években				Még fennálló kötelezettség
Sorszám	Kötelezettség jogcíme	Köt.váll éve	Összes vállalt kötelezettség	2023. évi teljesítés	2024.	2025.	2026.	2026. után	Még fennálló kötelezettség
	2	3	4	5	6	7	8	9	10=(6+..+9)

1.	Működési célú hiteltörlesztés	0	0	0	0	0	0	0	0
2.
3.
4.	Felhalmozási célú hiteltörlesztés	0	0	0	0	0	0	0	0
5.
6.
7.	Beruházás feladatonként	0	0	0	0	0	0	0	0
8.
9.
10.	Felújítás célonként	0	0	0	0	0	0	0	0
11.
12.	Egyéb	0	0	0	0	0	0	0	0

	Összesen(1+4+7+10+12)		0	0	0	0	0	0	0

10. melléklet a 3/2024. (V. 29.) önkormányzati rendelethez

Kimutatás az önkormányzat 2023. évi pénzeszközök változásáról

adatok Ft-ban
MEGNEVEZÉS	ÖSSZEG
Pénzkészlet tárgyidőszak elején - bankszámla egyenlege	10 644 207
Pénzkészlet tárgyidőszak elején - forintpénztár egyenlege	162 905
Pénzkészlet tárgyidőszak elején - összesen	10 807 112
BEVÉTELEK	65 967 252
KIADÁSOK	66 563 153
Pénzkészlet tárgyidőszak végén - bankszámla egyenlege	9 947 196
Pénzkészlet tárgyidőszak végén - forintpénztár egyenlege	264 015
Pénzkészlet tárgyidőszak végén - összesen	10 211 211

11. melléklet a 3/2024. (V. 29.) önkormányzati rendelethez

Az önkormányzat 2023. évi költségvetési mérlege

adatok Ft-ban
MEGNEVEZÉS	állományi érték
MEGNEVEZÉS	előző év	tárgyév
ESZKÖZÖK
I. Immateriális javak	0	0
II. Tárgyi eszközök	88 843 202	82 891 232
III. Befektetett pénzügyi eszközök	28 500	28 500
IV. Koncesszióba, vagyonkezelésbe adott eszközök	0	0
A) NEMZETI VAGYONBA TARTOZÓ BEFEKTETETT ESZKÖZÖK	88 871 702	82 919 732
I. Készletek	0	0
II. Értékpapírok	0	0
B) NEMZETI VAGYONBA TARTOZÓ FORGÓESZKÖZÖK	0	0
C) PÉNZESZKÖZÖK	10 807 112	10 211 211
D) KÖVETELÉSEK	3 654 235	3 524 758
E) EGYÉB SAJÁTOS ESZKÖZOLDALI ELSZÁMOLÁSOK	30 000	30 000
F) AKTÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK	0	0
E S Z K Ö Z Ö K Ö S S Z E S E N	103 363 049	96 685 701
FORRÁSOK
G) SAJÁT TŐKE
I. Nemzeti vagyon induláskori értéke	106 150 000	106 150 000
II. Nemzeti vagyon változásai	0	0
III. Egyéb eszközök induláskori értéke és változásai	4 212 795	4 212 795
IV. Felhalmozott eredmény	-11 718 886	-22 796 724
V. Eszközök értékhelyesbítésének forrása	0	0
VI. Mérleg szerinti eredmény	-11 077 838	-4 948 076
G) SAJÁT TŐKE ÖSSZESEN	87 566 071	82 617 995
H) KÖTELEZETTSÉGEK	1 908 407	1 875 072
I) EGYÉB SAJÁTOS FORRÁSOLDALI ELSZÁMOLÁSOK	320 532	279 027
J) KINCSTÁRI SZÁMLAVEZETÉSSEL KAPCSOLOTOS ELSZÁMOLÁSOK	0	0
K) PASSZÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK	13 568 039	11 913 607
F O R R Á S O K Ö S S Z E S E N	103 363 049	96 685 701

12. melléklet a 3/2024. (V. 29.) önkormányzati rendelethez

Az önkormányzat 2023. évi maradványkimutatása

adatok Ft-ban
MEGNEVEZÉS	Tárgyév
Alaptevékenység költségvetési bevételei	52 016 147
Alaptevékenység költségvetési kiadásai	52 660 720
I. Alaptevékenység költségvetési egyenlege (=01-02)	-644 573
Alaptevékenység finanszírozási bevételei	11 805 430
Alaptevékenység finanszírozási kiadásai	1 198 673
II. Alaptevékenység finanszírozási egyenlege (=03-04)	10 606 757
A Alaptevékenység maradványa (=±I±II)	9 962 184
Vállalkozási tevékenység költségvetési bevételei	0
Vállalkozási tevékenység költségvetési kiadásai	0
III.Vállalkozási tevékenység költségvetési egyenlege (=05-06)	0
Vállalkozási tevékenység finanszírozási bevételei	0
Vállalkozási tevékenység finanszírozási kiadásai	0
IV.Vállalkozási tevékenység finanszírozási egyenlege (=07-08)	0
B.Vállalkozási tevékenység maradványa (=±III±IV)	0
C Összes maradvány (=A+B)	9 962 184
D Alaptevékenység kötelezettségvállalással terhelt maradványa	9 962 184
E Alaptevékenység szabad maradványa (=A-D)	0
F Vállalkozási tevékenységet terhelő befizetési kötelezettség (=B*0,1)	0
G Vállalkozási tevékenység felhasználható maradványa (=B-F)	0

13. melléklet a 3/2024. (V. 29.) önkormányzati rendelethez

Az önkormányzat 2023. évi vagyonkimutatása

adatok Ft-ban
MEGNEVEZÉS	Immateriális javak	Ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értékű jogok	Gépek, berendezések, felszerelések, járművek	Tenyészállatok	Beruházások és felújítások	Koncesszióba, vagyonkezelésbe adott eszközök	Összesen (=3+4+5+6+7+8)
Tárgyévi nyitó állomány (előző évi záró állomány)	1 000 000	130 848 041	27 990 867	0	0	0	159 838 908
Immateriális javak beszerzése, nem aktivált beruházások	0	0	0	0	57 480	0	57 480
Beruházásokból, felújításokból aktivált érték	0	0	57 480	0	0	0	57 480
Egyéb növekedés	0	0	235 354	0	0	0	235 354
Összes növekedés (=02+…+07)	0	0	292 834	0	57 480	0	350 314
Értékesítés	0	0	0		0	0	0
Egyéb csökkenés	0	0	235 354	0	57 480	0	292 834
Összes csökkenés (=09+…+13)	0	0	235 354	0	57 480	0	292 834
Bruttó érték összesen (=01+08-14)	1 000 000	130 848 041	28 048 347	0	0	0	159 896 388
Terv szerinti értékcsökkenés nyitó állománya	1 000 000	50 668 249	19 327 457	0	0	0	70 995 706
Terv szerinti értékcsökkenés növekedése	0	3 420 799	2 646 131	0	0	0	6 066 930
Terv szerinti értékcsökkenés csökkenése	0		57 480	0	0	0	57 480
Terv szerinti értékcsökkenés záró állománya (=16+17-18)	1 000 000	54 089 048	21 916 108	0	0	0	77 005 156
Értékcsökkenés összesen (=19+23)	1 000 000	54 089 048	21 916 108	0	0	0	77 005 156
Eszközök nettó értéke (=15-24)	0	76 758 993	6 132 239	0	0	0	82 891 232
Teljesen (0-ig) leírt eszközök bruttó értéke	1 000 000	0	15 460 832	0	0	0	16 460 832