Fancsal Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2022. (II. 18.) önkormányzati rendelete

Fancsal Községi Önkormányzat 2022.évi költségvetéséről

Hatályos: 2022. 10. 28- 2023. 05. 18

Fancsal Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2022. (II. 18.) önkormányzati rendelete

Fancsal Községi Önkormányzat 2022.évi költségvetéséről

2022.10.28.

Fancsal Községi Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva Fancsal Községi Önkormányzata (a továbbiakban: önkormányzat) 2022. éves költségvetéséről a következőket rendeli el:

1. § [A rendelet hatálya]

A rendelet hatálya a képviselő-testületre, annak bizottságaira, az önkormányzatra és az önkormányzat irányítása alá tartozó költségvetési szervekre (intézményekre) terjed ki.

2. § [A költségvetés bevételei és kiadásai]

(1) A képviselő-testület az önkormányzat 2022. évi költségvetését:

a)¹ 188,614,592.- Ft költségvetési bevétellel

b)² 188,614,592.- Ft költségvetési kiadással

állapítja meg.

(2) A kiadási főösszegen belül az önkormányzat a kiemelt kiadási előirányzatait a Képviselő-testület a következők szerint hagyja jóvá:

a)³ 92,381,387.- Ft Működési költségvetési Kiadásai

b) 94,693,769.- Ft Felhalmozási költségvetés kiadásai

c)⁴ 1,089,436.- Ft Finanszírozási kiadási

jogcímenkénti megoszlásban állapítja meg.

(3) A működési és felhalmozási bevételek és kiadások előirányzatai mérlegszerű bemutatását önkormányzati szinten a 1. melléklet részletezi.

(4) A működési költségvetés bevételi előirányzatait feladatonként önkormányzati szinten, a rendelet 2. melléklete alapján határozza meg a képviselő-testület.

(5) A felhalmozási költségvetés bevételi előirányzatait feladatonként önkormányzati szinten, a rendelet 3. melléklete alapján határozza meg a képviselő-testület.

(6) A kiadásokat - önkormányzati szinten - előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok és azon belül kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, államigazgatási feladatok szerinti bontásban az 4. melléklet, a felhalmozási kiadásokat feladatonként az 5. melléklet szerint állapítja meg.

(7) A működési hiány belső finanszírozásának érdekében a képviselő-testület az előző év(ek) költségvetési maradványának, vállalkozási maradványának igénybevételét, rendeli el.

(8) A felhalmozási hiány finanszírozása érdekében az adott évi saját bevételek 20 %-át, de legfeljebb 10 millió forintot meghaladó fejlesztési célú adósságot keletkeztető ügylet megkötésére a Kormány hozzájárulása szükséges. Az adott évi saját bevételek 20 %-át, de legfeljebb a 10 millió forintot meg nem haladó fejlesztési célú adósságot keletkeztető ügylet esetében a hiány külső finanszírozása fejlesztési hitelből /vagy/ az előző év(ek) költségvetési maradványának, vállalkozási maradványának igénybevételével történik.

3. § [A költségvetés részletezése]

(1) A Képviselő-testület az önkormányzat 2022. évi költségvetését részletesen a következők szerint állapítja meg:

a) Az Önkormányzat adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeit a 9..melléklet részletezi.

b) Az Önkormányzat saját bevételeinek részletezését az adósságot keletkeztető ügyletből származó tárgyévi fizetési kötelezettség megállapításához a 9. melléklet tartalmazza.

c) Az Önkormányzat 2022. évi adósságot keletkeztető fejlesztési céljait az 9. melléklet részletezi.

d) Az Önkormányzat költségvetésében szereplő beruházások kiadásainak részletezését a 5. melléklet szerint határozza meg.

e) Az EU-s támogatással megvalósuló programokat és projekteket, valamint az önkormányzaton kívül megvalósuló projektekhez való hozzájárulást a 10. melléklet szerint hagyja jóvá.

(2) A bevételek és kiadások költségvetési szervenkénti megoszlását 6. melléklet.

(3) Az egyéb működési támogatásokat a 7. melléklet tartalmazza.

(4) Az éves (tervezett) létszám előirányzatot és a közfoglalkoztatottak létszámát költségvetési szervenként, feladatonként 8. melléklet szerint határozza meg.

4. § [Az Önkormányzat létszám – előirányzata]

(1) A képviselő-testület az önkormányzat létszám-előirányzatát:

a) 34 fő átlagos statisztikai állományi létszámban (átlaglétszámban),

aa) - 1 fő közalkalmazott,

ab) - 1 fő polgármester,

ac) - 2 fő munkaviszony,

ad) - 30 fő közfoglalkoztatotti átlagos állományi létszámban,

b) 34fő az év utolsó napján foglalkoztatható záró-létszámban állapítja meg.

(2) A közalkalmazottak cafetéria juttatásban nem részesülnek.

5. § [A költségvetés végrehajtásának szabályai]

(1) Az önkormányzati szintű költségvetés végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a jegyző a felelős.

(2) Az Önkormányzat gazdálkodásának biztonságáért a képviselő-testület, a gazdálkodás szabályszerűségéért a polgármester felelős.

(3) A költségvetési egyensúly biztosítása érdekében a polgármester évközben folyamatosan figyelemmel kíséri a kiadások és a bevételek alakulását, a kiadási és bevételi előirányzatok teljesülését.

(4) A költségvetési szerveknél a jutalmazásra fordítható és kifizethető összeg nem haladhatja meg a rendszeres személyi juttatások előirányzatának 10%-át. Ennek fedezetére a személyi juttatások évközi megtakarítása és a személyi juttatások előirányzatának növelésére fordítható forrás szolgálhat .rAmennyiben a költségvetési szerv harminc napon túli, lejárt esedékességű elismert tartozásállományának mértéke két egymást követő hónapban eléri az éves eredeti kiadási előirányzatának 10%-át vagy a százötven millió forintot, az irányító szerv a költségvetési szervhez önkormányzati biztost jelöl ki. ^.

(5) A költségvetési szerv vezetője e rendelet 10. mellékletében foglalt adatlapon köteles a tartozásállományról adatot szolgáltatni. A költségvetési szerv az általa lejárt esedékességű elismert tartozásállomány tekintetében – nemleges adat esetén is – havonta a tárgyhó 25-i állapotnak megfelelően a tárgyhónapot követő hó 5-ig az önkormányzat jegyzője részére köteles adatszolgáltatást teljesíteni.

(6) Kiegészítő támogatás igényléséről a működőképességet veszélyeztető helyzet esetében a polgármester gondoskodik, külön képviselő-testületi döntés alapján.

(7) A finanszírozási bevételekkel és kiadásokkal kapcsolatos hatásköröket a Képviselő-testület gyakorolja.

6. § [Az előirányzatok módosítása]

(1) Az Önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosításáról, a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításról a (2) és (4) bekezdésben foglalt kivétellel a Képviselő-testület dönt.

(2) A képviselő-testület az Önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosítását és a kiadási kiemelt előirányzatok közötti átcsoportosítás jogát 5.000.000 Ft összeghatárig - mely esetenként a 8.000.000 Ft összeghatárt nem haladhatja meg - a polgármesterre átruházza.

(3) Az (2) bekezdésben foglalt átcsoportosításról a polgármester negyedévente köteles beszámolni, a költségvetés módosítására egyidejűleg javaslatot tenni. Az átruházott hatáskörű előirányzat-módosítási jogkör december 31-ig gyakorolható.

(4) A költségvetési szerv a költségvetése kiemelt előirányzatain belüli rovatok között átcsoportosítást hajthat végre.

(5) A képviselő-testület a költségvetési rendelet 5. § (2) bekezdés szerinti előirányzat-módosítás, előirányzat-átcsoportosítás átvezetéseként - az első negyedév kivételével - negyedévenként ^[6] , de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-ei hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét. Ha év közben az Országgyűlés a hozzájárulások, támogatások előirányzatait zárolja, azokat csökkenti, törli, az intézkedés kihirdetését követően haladéktalanul a képviselő-testület elé kell terjeszteni a költségvetési rendelet módosítását.

(6) A költségvetési szerv alaptevékenysége körében szellemi tevékenység szerződéssel, számla ellenében történő igénybevételére szolgáló kiadási előirányzat csak a személyi juttatások terhére növelhető.

(7) Amennyiben az önkormányzat év közben a költségvetési rendelet készítésekor nem ismert többletbevételhez jut, vagy bevételei a tervezettől elmaradnak, arról a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatja.

(8) A képviselő-testület által jóváhagyott kiemelt előirányzatokat valamennyi költségvetési szerv köteles betartani. Az előirányzat túllépés fegyelmi felelősséget von maga után.

(9) Az önkormányzat saját forrásai terhére - a képviselő-testület hivatalánál (polgármesteri hivatal, közös hivatal) foglalkoztatott köztisztviselők vonatkozásában - a közszolgálati tisztviselőkről szóló 2011. évi CXCIX. törvényben foglaltaktól eltérően - az illetményalaptól eltér.

7. § [A gazdálkodás szabályai]

(1) A költségvetési szervek rendeletben meghatározott bevételi és kiadási előirányzatai felett az intézmények vezetői előirányzat-felhasználási jogkörrel rendelkeznek.

(2) A költségvetési szervek az alapfeladatai ellátását szolgáló személyi juttatásokkal és az azokhoz kapcsolódó járulékok és egyéb közterhek előirányzataival minden esetben, egyéb előirányzatokkal az elfogadott munkamegosztási megállapodásban foglaltaknak megfelelően rendelkezik.

(3) Valamennyi költségvetési szerv vezetője köteles belső szabályzatban rögzíteni a működéshez, gazdálkodáshoz kapcsolódóan a gazdálkodás vitelét meghatározó szabályokat, a mindenkor érvényes központi szabályozás figyelembevételével, illetve a szükséges módosításokat végrehajtani. A szabályozásbeli hiányosságért, a felelősség a mindenkori intézményvezetőt terheli.

(4) A polgármesteri (önkormányzati, közös) hivatal, valamint a költségvetési szervek az évközi előirányzat-módosításokról a jegyző által elrendelt formában kötelesek naprakész nyilvántartást vezetni.

(5) A Képviselő-testület az önkormányzat folyamatos működéshez szükséges forráskeretét 15.000.000.-forintban határozza meg.

(6) A Képviselő-testület a polgármester egyösszegű kötelezettségvállalását az (5) bekezdésen túlmenően 1.500.000.- forintban határozza meg

(7) Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött költségvetési többletet pénzintézeti pénzlekötés útján hasznosíthatja

(8) Az (7) bekezdés szerinti hasznosítással kapcsolatos szerződések, illetve pénzügyi műveletek lebonyolítását 6 millió forintig a képviselő-testület a polgármester hatáskörébe utalja. A polgármester a megtett intézkedéséről a következő képviselő-testületi ülésen tájékoztatást ad.

(9) A (6) bekezdésben meghatározott összeget meghaladó költségvetési többlet felhasználásáról a képviselő-testület határozatban dönt.

(10) Az Önkormányzat 2022.évi likviditási tervét a 11. melléklet tartalmazza.

8. § [Pótköltségvetés szabályai]

(1) Az élet- és vagyonbiztonságot veszélyeztető elemi csapás, illetőleg következményeinek az elhárítása érdekében (vészhelyzetben) a polgármester a helyi önkormányzat költségvetése körében átmeneti – az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (továbbiakban: Áht.) rendelkezéseitől eltérő – intézkedést hozhat, amelyről a képviselő- testület legközelebbi ülésén be kell számolnia. Ebben a jogkörében a polgármester az előirányzatok között átcsoportosítást hajthat végre, egyes kiadási előirányzatok teljesítését felfüggesztheti, a költségvetési rendeletben nem szereplő kiadásokat is teljesítheti.

(2) A polgármester pótköltségvetési rendelettervezetet terjeszt a képviselő- testület elé, ha év közben a körülmények oly módon változnak meg, hogy ezek a helyi önkormányzat költségvetésének teljesítését jelentősen veszélyeztetik. A helyi önkormányzati költségvetés teljesítése jelentős veszélyeztetésének minősül különösen, ha a működéshez szükséges felveendő hitel nagysága a korrigált nettó saját bevétel 50 %-át eléri vagy meghaladja.

9. § [Készpénzkímélő fizetés szabályai]

A bevételek beszedésekor, kiadások teljesítésekor lehetőség szerint készpénzkímélő fizetési módokat kell alkalmazni. A pénzforgalmat elsősorban a bankszámlákon kell bonyolítani. A készpénzben történő kifizetések az alábbiak lehetnek:

a) személyi juttatásokra: megbízási díj, hó közi kifizetés, fizetési előleg, költségtérítés.

b) elszámolásra kiadott összegek,

c) készlet és kis értékű tárgyi eszköz beszerzés,

d) reprezentációs kiadások,

e) kiküldetési kiadások,

f) kisösszegű szolgáltatási kiadások,

g) társadalom- és szociálpolitikai juttatások.

10. § [A költségvetés végrehajtásának ellenőrzése]

(1) Az önkormányzati költségvetési szervek ellenőrzése a belső kontrollrendszer keretében valósul meg, melynek létrehozásáért, működtetésért és továbbfejlesztéséért az önkormányzat esetében a jegyző, az intézmények esetében az intézményvezető felelős.

(2) Az Önkormányzat a belső ellenőrzés kialakításáról a külön megbízási szerződés útján gondoskodik. A megfelelő működtetésről és a függetlenség biztosításáról a jegyző köteles gondoskodni.

11. § [ Átmeneti rendelkezések]

A rendelet pénzügyi bevételi és kiadási előirányzatait 2022. január 1. napjától kell alkalmazni.

12. § [ Záró rendelkezések]

Ez a rendelet 2022. február 19-én lép hatályba.

1. melléklet

Fancsal Községi Önkormányzat -Költségvetési mérlege-2022

Bevétel			Kiadás
Megnevezés	Előirányzat	mód.ei.	Megnevezés	Előirányzat	mód.ei.
B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről	74 688 876	81 367 468	K1. Személyi juttatás	50 897 500	54 833 410
B3. Közhatalmi bevételek	1 844 000	1 844 000	K2. Munkaadót terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	5 089 000	5 113 283
B4. Működési bevételek	20	20	K3. Dologi kiadások	24 823 295	27 473 320
B6. Működési célú átvett pénzeszközök	-	-	K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai	4 377 000	2 877 000
			K5. Egyéb működési célú kiadások	966 000	2 534 374
			Ebből: Általános tartalék	-	-
			Céltartalék	-	-

A. MŰKÖDÉSI KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN (B1+B3+B4+B6)	76 532 896	83 211 488	A. MŰKÖDÉSI KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN (K1. …+K5.)	86 152 795	92 831 387

B. FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK (B8.) ÖSSZESEN	10 709 335	10 709 335	B. FINASZÍROZÁSI KIADÁSOK (K9.) ÖSSZESEN	1 089 436	1 089 436
				-
C. MŰKÖDÉSI BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN (A+B)	87 242 231	93 920 823	C. MŰKÖDÉSI KIADÁSOK MINDÖSSZESEN (A+B)	87 242 231	93 920 823
				-
B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	-	-	K6. Beruházások		21 036 406
B5. Felhalmozási bevételek	236 220	236 220	K7. Felújítások	94 693 769	73 657 363
B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	-	-	K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások
D. FELHALMOZÁSI KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN (B2.+B5.+B7.)	236 220	236 220	D. FELHALMOZÁSI KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN (K6. …+K8.)	94 693 769	94 693 769

E. FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK (B8.) ÖSSZESEN	94 693 769	94 693 769	E. FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK (K9.) ÖSSZESEN
Ebből: B813. Maradvány igénybevétele

F. FELHALMOZÁSI BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN (D+E)	94 693 769	94 693 769	F. FELHALMOZÁSI KIADÁSOK MINDÖSSZESEN (D+E)	94 693 769	94 693 769

G. KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN (A+D)	76 769 116	83 447 708	G. KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN (A+D)	180 846 564	187 525 156

H. FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN (B+E)	105 403 104	105 403 104	H. FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN (B+E)	1 089 436	1 089 436

I. BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN (C+F)	181 936 000	188 614 592	I. KIADÁSOK MINDÖSSZESEN (C+F)	181 936 000	188 614 592

2. melléklet

Fancsal Községi Önkormányzat -2022-évi működési költségvetés bevételei és kiadásai

BEVÉTELEK JOGCÍMEI	Kötelező feladatok eredeti ei.	Kötelező feladatok mód.ei.	Önként vállalt feladatok eredeti ei.	Önként vállalt feladatok mód.ei.	Állami (állam- igazgatási) feladatok eredeti ei.	Állami (állam- igazgatási) feladatok mód.ei.	Összesen eredeti ei.	Összesen mód.ei.
B111. Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása	16 064 054	16 064 054	-		-		16 064 054	20 924 562
1. Önkormányzati hivatal működésének támogatása	-	-					-	-
2. Település-üzemeltetéshez kapcs.feladatellátáts támogatása össz.	6 395 407	6 395 407					6 395 407	11 255 915
2.1. A zöldterület-gazdálkodással kapcsolódó feladatellát.tám.	1 851 106	1 851 106					1 851 106	1 851 106
2.2. Közvilágítás fenntartásának támogatása	3 484 375	3 484 375					3 484 375	3 484 375
2.3. Köztemető fenntartásank támgoatása	146 495	146 495					146 495	146 495
2.4. Közutak fenntartásának támogatása	913 431	913 431					913 431	913 431
3. Egyéb önkormányzati feladatok támogatása	9 668 647	9 668 647					9 668 647	9 668 647
4. Kiegészítés							-	-
5. Polgármesteri illetmény támogatása							-	-
6. Kompenzáció								-
B112. Települési önk. egyes köznevelési támogatás	-	-					-	-
1. Óvodaped.és segítők bértámogatása	-	-					-	-
2. Óvoda működtetési támgotás	-	-					-	-
3. Társulás által fenntartott bejáró gyermekek utaztatásának támogatás	-	-					-	-
B113. Települési önk. szociális, gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatainak támogatása	10 582 770	11 099 808	-		-		10 582 770	19 659 755
1. A települési önkormányzatok szociális feladatainak egyéb támogatása	5 343 000	5 343 000					5 343 000	5 343 000
2. Szoc.és gyermekjóléti alapszolg.átl.feladatai - gyermekjóléti szolg.	-	-					-	-
3. Szociális étkeztetés	-	-					-	-
4. Házi segítségnyújtás	-	-					-	-
5. Falugondnoki szolgálat	5 142 300	5 142 300					5 142 300	5 142 300
6. Idősek nappali intézményi ellátása	-	-					-	-
7. Kistelepülések szociális feladatainak támogatása	-	-					-	-
8. Gyermekétkeztetés támogatása (bér + üzemeltetés)	97 470	97 470					97 470	97 470
9. Szociális ágazati pótlék		517 038			-		-	517 038
B114. Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása	2 270 000	2 270 000					2 270 000	3 995 200
B115. Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások	9 203 052	15 358 336					9 203 052	21 513 620
B116. Elszámolásból származó bevételek		6 270					-	12 540
B16. Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	36 569 000	36 569 000					36 569 000	68 055 658
1. Közfoglalkoztatás	36 569 000	36 569 000					36 569 000	36 569 000

B1. Működési célú támogatások államázt.-on belülről összesen	74 688 876	81 367 468	-		-		74 688 876	134 161 335
B34 Vagyoni típusú adók (msz.komm.adó)	580 000	580 000					580 000	580 000
B351 Értékesítési és forgalmi adó (iparűzési adó)	1 200 000	1 200 000					1 200 000	1 200 000
B354 Gépjárműadó	-	-					-	-
B36 Egyéb közhatalmi bevételek (igazg.szolg.díja, önk-nak átengedett egyéb közhatalmi bevételek, adópótlék, adóbírság, egyéb bírság)	64 000	64 000					64 000	64 000
B3. Közhatalmi bevételek összesen	1 844 000	1 844 000	-		-		1 844 000	1 844 000
B401. Készletértékesítés ellenértéke	-	-					-	-
B402. Szolgáltatások ellenértéke	-	-					-	-
B406. Kiszámlázott általános forgalmi adó							-	-
B407. Általános forgalmi adó visszatérülése	-	-					-	-
B408. Kamatbevételek	-						-	-
B410. Egyéb működési bevételek	20	20					20	20
B4. Működési bevételek összesen	-	-					-	-
	20	20					20	20
B63. Egyéb működési célú átvett pénzeszközök
	-	-					-	-
B6. Működési célú átvett péneszközök összesen
	-	-					-	-
MŰKÖDÉSI KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN (B1.+B3.+B4.+B.6.)
B813. Maradvány igénybevétele	76 532 896	83 211 488	-		-		76 532 896	136 005 355
B814. Államháztartáson belüli megelőlegezés (nettó fin.előleg)	10 709 335	10 709 335					10 709 335	10 709 335
B8. Finanszírozási bevételek összesen (B811. … +B817.)							-	-
	10 709 335	10 709 335	-		-		10 709 335	10 709 335
MŰKÖDÉSI BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN
	87 242 231	93 920 823	-		-		87 242 231	146 714 690
	87 242 231	93 920 823	-		-		87 242 231	146 714 690

3. melléklet

Fancsal Községi Önkormányzat - A 2022. évi FELHALMOZÁSI KÖLTSÉGVETÉS bevételi előirányzatai feladatonként

BEVÉTELEK JOGCÍMEI	Kötelező feladatok eredeti ei.	Önként vállalt feladatok eredeti ei.	Állami (állam- igazgatási) feladatok eredeti ei.	Összesen eredeti ei.
BEVÉTELEK JOGCÍMEI	eredeti ei.	eredeti ei.	eredeti ei.	eredeti ei.
B21. Felhalmozási célú önkormányzati támogatások	-
B22. Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalából származó megtérülések államháztartáson belülről
B23. Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről
B24. Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről
B25. Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről				-
B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről összesen	-	-	-	-

B51. Immateriális javak értékesítése				-
B52. Ingatlanok értékesítése				-
B53. Egyéb tárgyi eszközök értékesítése				-
B54. Részesedések értékesítése				-
B55. Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek				-
				-
B5. Felhalmozási bevételek összesen				-
				-
B71. Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalából származó megtérülések államháztartáson kívülről	-			-
B72. Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről				-
B73. Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök				-
				-
B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	-	-	-	-

FELHALMOZÁSI KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN (B2.+B5.+B7.)	-	-	-	-

B811. Hitel-, és kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről
B812. Belföldi értékpapírok bevételei
B813. Maradvány igénybevétele	94 693 769			94 693 769
B814. Államháztartáson belüli megelőlegezések
B815. Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése
B816. Központi, irányíító szervi támogatás
B817. Betétek megszüntetése
B8. Finanszírozási bevételek összesen (B811. … +B817.)	94 693 769			94 693 769

FELHALMOZÁSI BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN	94 693 769	-	-	94 693 769

4. melléklet

FANCSAL KÖZSÉGI ÖNKORMÁNYZAT KIADÁSAI -kötelező és önként vállalt

Költségvetési kiadások	kötelező	kötelezőt	önként vállalt eredeti	önként vállalt módosított
Megnevezés	Eredeti előirányzat	eredeti előirányzat
Személyi juttatások
Törvény szerinti illetmények, munkabérek	41 891 000	45 451 910
Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai	610 000	610 000
Választott tisztségviselők juttatásai	6 922 100	8 205 500	908 400	908 400
Munkavégzésre irányuló egyéb jogviszonyban nem saját foglalkoztatottnak fizetett juttatások	216 000	216 000
Egyéb külső személyi juttatások	350 000	350 000
Személyi juttatások összesen	49 989 100	54 833 410	908 400	908 400

Járulékok
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó összesen	4 966 366	4 973 127	122 634	122 634

Dologi kiadások
Szakmai anyagok beszerzése	-	40 000	-	-
Üzemeltetési anyagok beszerzése	10 200 295	7 295 021

Informatikai szolgáltatások igénybevétele	280 000	280 000
Egyéb kommunikációs szolgáltatások	100 000	100 000

Közüzemi díjak (víz- csatorna,gáz,áram)	2 100 000	3 100 000
Vásárolt élelmezés	206 000	206 000
Bérleti és lízing díjak	-	-
Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások	500 000	500 000
Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások	600 000	600 000
Egyéb szolgáltatások	5 400 000	9 284 549


Működési célú előzetesen felszámított áfa	5 234 000	5 864 750
Fizetendő áfa	50 000	50 000
Kamatkiadások	1 000	1 000
Egyéb dologi kiadások	152 000	152 000

Dologi kiadások	24 823 295	27 473 320	-	-

Ellátottak pénzbeli juttatásai összesen
Egyéb pénzbeli és természetbeni gyermekvédelmi támogatások		-

Települési támogatás	4 377 000	2 877 000
Ellátottak pénzbeli juttatásai összesen	4 377 000	2 877 000	-	-

Egyéb működési célú kiadások összesen
A helyi önkormányzatok előző évi elszámolásából származó kiadások		20 274

Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre (Ináncs)	966 000	1 544 400


Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre		969 700



Egyéb működési célú kiadások összesen	966 000	2 534 374	-	-

Beruházások, felújítások
Beruházás, felújítás összesen	94 693 769	94 693 769

Költségvetési kiadások mindösszesen	179 815 530	*187 385 000*	*1 031 034*	*1 031 034*

Finanszírozási kiadások	1 089 436	1 089 436

KIADÁSOK MINDÖSSZESEN:	180 904 966	188 474 436	1 031 034	1 031 034

5. melléklet

Fancsal Községi Önkormányzat - 2022.évi felhalmozási kiadásai

Beruházási feladatok	eredeti	módosított
Turizm.fejl.	56 727 501	56 727 501
MFP játszótér	4 991 824	4 736 486
MFP falugondnoki busz	11 999 922	11 999 922
MFP út	16 674 524	16 674 524
MFP elhagyott ingatlanok	4 299 998	4 299 998
MFP járda		255 338


összesen	94 693 769	94 693 769

6. melléklet

Fancsal községi önkormányzat bevételi és kiadási előirányzatai intézményenként

Megnevezés	Előző évi	Intézményi	Átvett	Támo-	Bevétel	Személyi	Járulék	Dologi	Felhalm.	Kiadás
	pénzmaradv.	bevételek	pénzeszköz	gatás	összesen	juttatás		kiadás	kiadás	összesen
Közös hivatal
eredeti ei.	222 161	-	-	66 898 839	*67 121 000*	54 975 000	7 146 000	5 000 000	-	*67 121 000*
módosított ei.	222 161		1 815 288	66 898 839	*68 936 288*	53 205 000	7 308 760	8 422 528		*68 936 288*
*Óvoda*
¹⁰
eredeti ei.	718 489	-	-	119 784 511	*120 503 000*	97 247 812	12 345 377	10 909 811		*120 503 000*
módosított ei.	718 489			119 784 511	*120 503 000*	97 247 812	12 345 377	10 909 811	-	*120 503 000*
	940 650	-	1 815 288	186 683 350	189 439 288	150 452 812	19 654 137	19 332 339	-	189 439 288


Összesen
eredeti ei.	940 650	-	-	186 683 350	187 624 000	152 222 812	19 491 377	15 909 811	-	187 624 000
módosított ei.	940 650	-	1 815 288	186 683 350	189 439 288	150 452 812	19 654 137	19 332 339	-	189 439 288

7. melléklet

Fancsal Községi Önkormányzat -2022.évi egyéb működési támogatásai

¹⁷	eredeti	módosított
Encsi többcélú Kistérségi Társulás ¹⁶		578 400
Ináncs társulási hozzájárulás ¹¹	966 000	966 000
Települési támogatás ¹²	4 377 000	2 877 000

¹³
MINDÖSSZESEN ¹⁴
¹⁵	5 343 000	4 421 400

8. melléklet

Fancsal Községi Önkormányzat 2022.évi létszámadatai

Költségvetési szerv	Engedélyezett létszám (fő)
Fancsal Község Önkormányzata	4
Közfoglalkoztatás	30
Összesen	34

9. melléklet

Fancsal Községi Önkormányzat -Az önkormányzat adósságot keletkeztető ügyleteiből eredő fizetési kötelezettségeinek bemutatása

					forintban
MEGNEVEZÉS	Sor-szám	Saját bevétel és adósságot keletkeztető ügyletből eredő fizetési kötelezettség összegei			ÖSSZESEN F=(C+D+E)
MEGNEVEZÉS	Sor-szám	2022.	2023.	2024.	ÖSSZESEN F=(C+D+E)
A	B	C	D	E	F
Helyi adók	01	2 520 000	2 525 000	2 530 000	7 575 000
Osztalék, koncessziós díjak	02				-
Díjak, pótlékok, bírságok	03				-
Tárgyi eszközök, immateriális javak, vagyoni értékű jog értékesítése, vagyonhasznosításból származó bevétel	04				-
Részvények, részesedések értékesítése	05				-
Vállalatértékesítésből, privatizációból származó bevételek	06				-
Kezességvállalással kapcsolatos megtérülés	07				-
Saját bevételek (01+… .+07)	08	2 520 000	2 525 000	2 530 000	7 575 000
Saját bevételek (08. sor) 50%-a	09	1 260 000	1 262 500	1 265 000	3 787 500
Előző év(ek)ben keletkezett tárgyévi fizetési kötelezettség (11+…..+17)	10	-	-	-	-
Felvett, átvállalt hitel és annak tőketartozása	11				-
Felvett, átvállalt kölcsön és annak tőketartozása	12				-
Hitelviszonyt megtestesítő értékpapír	13				-
Adott váltó	14				-
Pénzügyi lízing	15				-
Halasztott fizetés	16				-
Kezességvállalásból eredő fizetési kötelezettség	17				-
Tárgyévben keletkezett, illetve keletkező, tárgyévet terhelő fizetési kötelezettség (19+…..+25)	18	-	-	-	-
Felvett, átvállalt hitel és annak tőketartozása	19				-
Felvett, átvállalt kölcsön és annak tőketartozása	20				-
Hitelviszonyt megtestesítő értékpapír	21				-
Adott váltó	22				-
Pénzügyi lízing	23				-
Halasztott fizetés	24				-
Kezességvállalásból eredő fizetési kötelezettség	25				-
Fizetési kötelezettség összesen (10+18)	26	-	-	-	-
Fizetési kötelezettséggel csökkentett saját bevétel (09-26)	27	1 260 000	1 262 500	1 265 000	3 787 500

10. melléklet

Közvetett támogatások -2022

Közvetett támogatás megnevezése	Közvetett támogatás tervezett összege	Közvetett támogatás tervezett összege	Közvetett támogatás tervezett összege
Közvetett támogatás megnevezése	2022.	2023.	2024.
Ellátottak térítési díjának, illetve kártérítésének méltányossági alapon történő elengedésének összege
Lakosság részére lakásépítéshez, lakásfelújításhoz nyújtott kölcsönök elngedésének összege
Helyi adónál biztosított kedvezmény összege	348 000	348 000	348 000
Ebből:
- építményadó
- telekadó
- vállalkozások kommunális adója
- magánszemélyek kommunális adója	348 000	348 000	348 000
- idegenforgalmi adó tartózkodás után
- idegenforgalmi adó épületek után
- iparűzési adó állandó jelleggel végzett iparűzési tevékenység után
- iparűzési adó ideiglenes jelleggel végzett iparűzési tevék. után
Gépjárműadónál biztosított kedvezmény összege
Helyi adónál biztosított mentesség összege	120 000	120 000	120 000
Ebből:
- építményadó
- telekadó
- vállalkozások kommunális adója
- magánszemélyek kommunális adója	120 000	120 000	120 000
- idegenforgalmi adó tartózkodás után
- idegenforgalmi adó épületek után
- iparűzési adó állandó jelleggel végzett iparűzési tevékenység után
- iparűzési adó ideiglenes jelleggel végzett iparűzési tevék. után
Gépjárműadónál biztosított mentesség összege
Helyiségek, eszközök hasznosításából származó kedvezmény összege
Helyiségek, eszközök hasznosításából származó mentesség összege
Egyéb nyújtott kedvezmény vagy kölcsön elengedésének összege
ÖSSZESEN	468 000	468 000	468 000

11. melléklet

Fancsal Községi Önkormányzat 2022.évi likviditási terve

Sor-szám	Megnevezés	Január	Február	Március	Április	Május	Június	Július	Auguszt.	Szept.	Okt.	Nov.	Dec.	Összesen:
	Bevételek
1.	Nyitó pénzkészlet	98 681 637												-----
2.	Önkormányzatok működési támogatásai	3 176 656	3 176 656	3 176 656	3 176 656	3 176 656	3 176 656	3 176 656	3 176 656	3 176 656	3 176 656	3 176 656	3 176 656	38 119 876
3.	Működési célú támogatások ÁH-on belül	3 047 417	3 047 417	3 047 417	3 047 417	3 047 417	3 047 417	3 047 417	3 047 417	3 047 417	3 047 417	3 047 417	3 047 417	36 569 000
4.	Felhalmozási célú támogatások ÁH-on belül
5.	Közhatalmi bevételek			790 000						790 000				1 580 000
6.	Működési bevételek	582 124	582 124	582 124	582 124	582 124	582 124	582 124	582 124	582 124	582 123	582 124	582 124	6 985 487
7.	Felhalmozási bevételek
8.	Működési célú átvett pénzeszközök
9.	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök
10.	Finanszírozási bevételek
11.	Bevételek összesen:	105 487 834	6 806 197	7 596 197	6 806 197	6 806 197	6 806 197	6 806 197	6 806 197	7 596 197	6 806 196	6 806 197	6 806 197	181 936 000
	Kiadások
12.	Személyi juttatások	5 121 559	5 121 559	5 121 559	5 121 559	5 121 559	5 121 559	5 121 559	5 121 559	5 121 559	5 121 559	5 121 559	5 121 559	61 458 708
13.	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	867 555	867 555	867 555	867 555	867 555	867 555	867 555	867 555	867 555	867 555	867 555	867 555	10 410 660
14.	Dologi kiadások	579 001	579 001	579 001	579 001	579 001	579 001	579 001	579 001	579 001	579 001	579 001	1 813 852	8 182 863
15.	Ellátottak pénzbeli juttatása	150 000	150 000	150 000	150 000	150 000	150 000	150 000	150 000	150 000	150 000	150 000	150 000	1 800 000
16.	Egyéb működési célú kiadások	445 250	445 250	445 250	445 250	445 250	445 250	445 250	445 250	445 250	445 250	445 250	445 250	5 343 000
17.	Beruházások							37 966 268				56 727 501		94 693 769
18.	Felújítások
19.	Egyéb felhalmozási kiadások
20.	Finanszírozási kiadások	47 000												47 000
21.	Kiadások összesen:	7 210 365	7 163 365	7 163 365	7 163 365	7 163 365	7 163 365	45 129 633	7 163 365	7 163 365	7 163 365	63 890 866	8 398 216	181 936 000
22.	Egyenleg (10-20)	98 277 469	-357 168	432 832	-357 168	-357 168	-357 168	-38 323 436	-357 168	432 832	-357 169	-57 084 669	-1 592 019	-----

A 2. § (1) bekezdés a) pontja a Fancsal Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2022. (V. 18.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg. A 2. § (1) bekezdés a) pontja a Fancsal Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2022. (X. 27.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.

A 2. § (1) bekezdés b) pontja a Fancsal Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2022. (V. 18.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg. A 2. § (1) bekezdés b) pontja a Fancsal Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2022. (X. 27.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.

A 2. § (2) bekezdés a) pontja a Fancsal Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2022. (V. 18.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdésével megállapított szöveg. A 2. § (2) bekezdés a) pontja a Fancsal Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2022. (X. 27.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.

⁴

A 2. § (2) bekezdés c) pontját a Fancsal Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2022. (X. 27.) önkormányzati rendelete 2. § (3) bekezdése iktatta be.

⁵

Az 1. mellékletben foglalt táblázata a Fancsal Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2022. (X. 27.) önkormányzati rendelete 4. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.

⁶

A 2. mellékletben foglalt táblázata a Fancsal Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2022. (X. 27.) önkormányzati rendelete 4. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.

⁷

A 4. mellékletben foglalt táblázata a Fancsal Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2022. (X. 27.) önkormányzati rendelete 4. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.

⁸

Az 5. mellékletben foglalt táblázata a Fancsal Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2022. (X. 27.) önkormányzati rendelete 4. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.

⁹

A 6. mellékletben foglalt táblázata a Fancsal Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2022. (X. 27.) önkormányzati rendelete 4. § (5) bekezdésével megállapított szöveg.

¹⁰

A 6. mellékletben foglalt táblázat 7. sorát a Fancsal Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2022. (X. 27.) önkormányzati rendelete 4. § (5) bekezdése iktatta be.

¹¹

A 7. mellékletben foglalt táblázat „Ináncs társulási hozzájárulás” sora a Fancsal Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2022. (X. 27.) önkormányzati rendelete 4. § (6) bekezdésével megállapított szöveg.

¹²

A 7. mellékletben foglalt táblázat „Települési támogatás” sora a Fancsal Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2022. (X. 27.) önkormányzati rendelete 4. § (6) bekezdésével megállapított szöveg.

¹³

A 7. mellékletben foglalt táblázat 4. sorát a Fancsal Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2022. (X. 27.) önkormányzati rendelete 4. § (6) bekezdése iktatta be.

¹⁴

A 7. mellékletben foglalt táblázat „MINDÖSSZESEN” sora a Fancsal Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2022. (X. 27.) önkormányzati rendelete 4. § (6) bekezdésével megállapított szöveg.

¹⁵

A 7. mellékletben foglalt táblázat 6. sorát a Fancsal Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2022. (X. 27.) önkormányzati rendelete 4. § (6) bekezdése iktatta be.

¹⁶

A 7. mellékletben foglalt táblázat „Encsi többcélú Kistérségi Társulás” sorát a Fancsal Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2022. (X. 27.) önkormányzati rendelete 4. § (6) bekezdése iktatta be.

¹⁷

A 7. mellékletben foglalt táblázat 1. sorát a Fancsal Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2022. (X. 27.) önkormányzati rendelete 4. § (6) bekezdése iktatta be.