Köröm Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2026. (III. 11.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2026. évi költségvetéséről
Hatályos: 2026. 03. 12Köröm Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2026. (III. 11.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2026. évi költségvetéséről
[1] Köröm Község Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva,
[2] Köröm Község Önkormányzat Képviselő-testületének Szervezeti és Működési Szabályzatáról szóló 7/2024.(X.24.) önkormányzati rendelet 2. mellékletében meghatározott feladatkörében eljáró Jogi, Ügyrendi és Pénzügyi Bizottság véleményének kikérdezésével a következőket rendeli el:
1. A költségvetés bevételei és kiadásai
1. § A képviselő-testület az önkormányzat 2026. évi költségvetésének
a) költségvetési bevételét 497 717 635,- forintban,
b) költségvetési kiadását 580 223 938,- forintban,
c) -82 506 303,- forint költségvetési egyenleggel, ezen belül
ca) 45 589 507,- forint működési hiánnyal,
cb) 36 916 796,- forint felhalmozási hiánnyalállapítja meg.
2. § (1) A képviselő-testület a költségvetési hiányt belső finanszírozásból, 82 506 303 forint maradvány igénybevételével finanszírozza.
(2) Az Áht. 23. § (2) bekezdés c) pontja szerint a működési bevételek és működési kiadások egyenlegét 45 589 507 forint összegben, a felhalmozási bevételek és a felhalmozási kiadások egyenlegét 36 916 796 forint összegben állapítja meg.
3. § A képviselő-testület a helyi önkormányzat költségvetési bevételeit és költségvetési kiadásait az Áht. 23. § (2) bekezdés a) pontjában előírtak szerint a rendelet 1. melléklete szerinti bontásban állapítja meg.
4. § A képviselő-testület a működési és felhalmozási célú bevételek és kiadások egyenlegét a rendelet 2. melléklete szerint állapítja meg.
5. § A képviselő-testület a beruházási és felújítási (felhalmozási) kiadások előirányzatát beruházásonként a 3. melléklet szerint állapítja meg.
6. § Az európai uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló projektet a képviselő-testület a 4. melléklet szerint hagyja jóvá
7. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat irányítása alá tartozó Körömi Antall József Napközi Otthonos Óvoda költségvetési szerv részére 239 950 032 forint irányítószervi támogatást biztosít.
(2) A helyi önkormányzat által irányított költségvetési szervnek államigazgatási feladata nincs.
(3) A képviselő-testület az önkormányzat és a helyi önkormányzat által irányított költségvetési szerv költségvetési bevételei előirányzatait és költségvetési kiadásai előirányzatait kiemelt előirányzatok, kötelező feladatok, önként vállalt feladatok szerinti bontásban a rendelet 5. és 6. melléklete szerint állapítja meg.
8. § A képviselő-testület megállapítja, hogy adósságot keletkeztető ügyletből származó kötelezettsége nincs és 2026. évben ilyen ügyletet nem tervez.
9. § A képviselő-testület az önkormányzat dologi kiadások terhére
a) 200 000,- Ft általános tartalékot és
b) 200 000,- Ft céltartalékotképez.
10. § Az Áht. 24. § (4) bekezdésében meghatározott tájékoztatásokat – figyelemmel az Ávr. 28. §-ában foglaltakra – a 7. melléklete, 8. melléklete 9. mellékletek szerint mutatja be.
2. Előirányzatok módosítása
11. § (1) Az önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosításáról a képviselő-testület dönt.
(2) A képviselő-testület a költségvetési kiemelt előirányzatok összegének erejéig a jóváhagyott, kiemelt előirányzatok közötti átcsoportosításának jogát a polgármesterre ruházza át.
12. § Az önkormányzat költségvetési szervének az előirányzatok saját hatáskörű módosítása, átcsoportosítása során az Áht. 34. § (3) bekezdésében, valamint az Ávr. 42. §-ában meghatározott előírásokat figyelembe kell venni.
3. A gazdálkodás szabályai
13. § A képviselő-testület Áht. 109. § (6) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján az önkormányzat és az általa alapított költségvetési szervek kiadásainak készpénzben történő eseteit az alábbiak szerint állapítja meg:
a) K1 Személyi juttatások és K4 Ellátottak pénzbeli juttatásai kiemelt előirányzatok terhére történő kifizetésnél, ha jogszabály nem kötelezi a jogosultat bakszámla nyitására és a jogosult azzal nem rendelkezik,
b) K3 Dologi kiadások, K5 Egyéb működési célú kiadások, K6 Beruházások és K7 Felújítások kiemelt előirányzatok, valamint ezekre adott előlegek terhére történő kifizetésnél, ha a kifizetés összege gazdasági eseményenként a 200 ezer forintot nem haladja meg.
14. § (1) Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött hiányt a számlavezető pénzintézettől történő hitelfelvétel útján biztosítja.
(2) A hitelügyletekkel kapcsolatos hatáskörök kizárólagosan a képviselő-testületet illetik meg.
15. § (1) Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött költségvetési többletet értékpapír vásárlás, vagy pénzintézeti pénzlekötés útján hasznosíthatja.
(2) Az (1) bekezdés szerinti hasznosítással kapcsolatos szerződések, pénzügyi műveletek lebonyolítását 2 millió forintig a képviselő-testület a polgármester hatáskörébe utalja. A polgármester a megtett intézkedéséről a következő képviselő-testületi ülésen tájékoztatást ad.
(3) A (2) bekezdésben meghatározott összeget meghaladó költségvetési többlet felhasználásáról a képviselő-testület határozatban dönt.
4. A költségvetés végrehajtásának ellenőrzése
16. § (1) Az önkormányzati költségvetési szervek ellenőrzése a belső kontrollrendszer keretében valósul meg, melynek létrehozásáért, működtetésért és továbbfejlesztéséért az önkormányzat esetében a jegyző, az intézmények esetében az intézményvezető felelős.
(2) Az önkormányzat a belső ellenőrzés kialakításáról gondoskodik Béres Adrienn belső ellenőr végzi. A megfelelő működtetésről és a függetlenség biztosításáról a jegyző köteles gondoskodni.
5. Záró rendelkezések
17. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.
1. melléklet a 3/2026. (III. 11.) önkormányzati rendelethez
|
BEVÉTELEK |
Forintban! |
||||
|
sorszám |
Bevételi jogcím |
2026. évi előirányzat |
-ebből kötelező feladat |
- ebből önként vállalt feladat |
-ebből államigazgatási feladat |
|
I. |
Működési bevételek |
497 717 635 |
469 446 860 |
28 270 775 |
- |
|
I.1. |
B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről |
455 913 860 |
455 913 860 |
- |
- |
|
I.2. |
B3 Közhatalmi bevételek |
9 533 000 |
9 533 000 |
- |
- |
|
I.3. |
B4. Működési bevételek |
32 270 775 |
4 000 000 |
28 270 775 |
- |
|
I.4. |
B6. Működési célú átvett pénzeszközök |
- |
- |
- |
|
|
II. |
Felhalmozási Bevételek |
- |
- |
- |
- |
|
II.1. |
B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről |
- |
- |
- |
- |
|
II.2. |
B5. Felhalmozási bevételek |
- |
- |
- |
- |
|
II.3. |
B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök |
- |
- |
- |
- |
|
KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ( I. + II.) |
497 717 635 |
469 446 860 |
28 270 775 |
- |
|
|
FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK |
95 368 661 |
53 114 071 |
42 254 590 |
- |
|
|
KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK |
593 086 296 |
522 560 931 |
70 525 365 |
- |
|
|
KIADÁSOK |
Forintban! |
||||
|
sorszám |
Kiadási jogcím |
2026. évi előirányzat |
-ebből kötelező feladat |
- ebből önként vállalt feladat |
-ebből államigazgatási feladat |
|
III. |
Működési kiadások |
543 307 142 |
509 698 573 |
33 608 569 |
- |
|
III.1 |
K1. Személyi juttatások |
247 040 040 |
239 128 900 |
7 911 140 |
- |
|
III.2 |
K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó |
25 387 988 |
24 387 988 |
1 000 000 |
- |
|
III.3 |
K3. Dologi kiadások |
210 411 576 |
185 714 147 |
24 697 429 |
- |
|
III.4 |
K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai |
53 670 898 |
53 670 898 |
- |
- |
|
III.5 |
K5. Egyéb működési célú kiadások |
6 796 640 |
6 796 640 |
- |
- |
|
IV. |
Felhalmozási kiadások |
36 916 796 |
- |
36 916 796 |
- |
|
IV.1 |
K6. Beruházások |
36 916 796 |
- |
36 916 796 |
- |
|
IV.2 |
K7. Felújítások |
- |
- |
- |
- |
|
IV.3 |
K8. Egyéb Felhalmozási célú kiadások |
- |
- |
- |
- |
|
KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK (III. +IV.) |
580 223 938 |
509 698 573 |
70 525 365 |
- |
|
|
FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK |
12 862 358 |
12 862 358 |
- |
- |
|
|
KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK |
593 086 296 |
522 560 931 |
70 525 365 |
- |
|
|
KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÉS KIADÁSOK EGYENLEGE |
|||||
|
1. |
Működési bevételek |
497 717 635 |
|||
|
2. |
Működési kiadások |
543 307 142 |
|||
|
3. |
Működési bevételek és kiadások egyenlege (1. - 2. ) |
- 45 589 507 |
|||
|
4. |
Felhalmozási bevételek |
- |
|||
|
5. |
Felhalmozási kiadások |
36 916 796 |
|||
|
6. |
Felhalmozási bevételek és kiadások egyenlege (4. - 5. ) |
- 36 916 796 |
|||
|
7. |
KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK |
497 717 635 |
|||
|
8. |
KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK |
580 223 938 |
|||
|
9. |
KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÉS KIADÁSOK EGYENLEGE (7. - 8. ) |
- 82 506 303 |
|||
|
sorszám |
Kiadási jogcím |
2026. évi előirányzat |
|||
|
I. |
Költségvetési hiány belső finanszírozás bevételei |
108 231 019 |
|||
|
I.1 |
értékpapírok beváltása, értékesítése |
- |
|||
|
I.2 |
lekötött bankbetétek megszüntetése |
- |
|||
|
I.3 |
költségvetési maradvány igénybevétele |
95 368 661 |
|||
|
I.4 |
vállalkozási maradvány igénybevétele |
||||
|
I.5 |
Államháztartáson belüli megelőlegezések |
12 862 358 |
|||
|
II. |
Költségvetési hiány külső finanszírozás bevételei |
- |
|||
|
II.1 |
hosszú lejáratú hitelek, kölcsön felvétele |
- |
|||
|
II.2 |
Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele |
- |
|||
|
II.3 |
Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele |
- |
|||
|
II.4 |
Értékpapírok kibocsátása |
- |
|||
|
II.5 |
Váltóbevételek |
- |
|||
|
FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ( I. + II) |
108 231 019 |
||||
|
sorszám |
Kiadási jogcím |
2026. évi előirányzat |
|||
|
1. |
Hitelek, kölcsönök törlesztése |
||||
|
2. |
Értékpapírok kiadásai |
||||
|
3. |
Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése |
12 862 358 |
|||
|
4. |
Bankbetét elhelyezése |
||||
|
5. |
Pénzügyi lízing kiadásai |
||||
|
6. |
Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek kiadásai |
||||
|
7. |
Váltó kiadások |
||||
|
FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK (1. - 7. ) |
12 862 358 |
||||
|
FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÉS KIADÁSOK EGYENLEGE |
95 368 661 |
||||
2. melléklet a 3/2026. (III. 11.) önkormányzati rendelethez
|
Forintban! |
||||
|
Sor- |
Bevételek |
Kiadások |
||
|
Megnevezés |
2026. évi előirányzat |
Megnevezés |
2026. évi előirányzat |
|
|
1 |
2 |
3. |
4. |
5. |
|
1. |
B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről |
455 913 860 |
K1. Személyi juttatások |
247 040 040 |
|
2. |
B3 Közhatalmi bevételek |
9 533 000 |
K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó |
25 387 988 |
|
3. |
B4. Működési bevételek |
32 270 775 |
K3. Dologi kiadások |
210 411 576 |
|
4. |
B6. Működési célú átvett pénzeszközök |
K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai |
53 670 898 |
|
|
5. |
K5. Egyéb működési célú kiadások |
6 796 640 |
||
|
6. |
Költségvetési bevételek összesen (1+...+5) |
497 717 635 |
Költségvetési kiadások összesen (1+...+5) |
543 307 142 |
|
7. |
Hiány belső finanszírozásának bevételei (8+…+11 ) |
45 589 507 |
Hitelek, kölcsönök törlesztése |
|
|
8. |
Költségvetési maradvány igénybevétele |
45 589 507 |
Értékpapírok kiadásai |
|
|
9. |
Vállalkozási maradvány igénybevétele |
Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése |
||
|
10. |
Betét visszavonásából származó bevétel |
Bankbetét elhelyezése |
||
|
11. |
Egyéb belső finanszírozási bevételek |
Pénzügyi lízing kiadásai |
||
|
12. |
Hiány külső finanszírozásának bevételei (13+14)) |
Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek kiadásai |
||
|
13. |
Hitelek, kölcsönök felvétele |
Váltó kiadások |
||
|
14. |
Egyéb külső finanszírozási bevételek |
|||
|
15. |
Működési célú finanszírozási bevételek összesen (7 + 12) |
45 589 507 |
Működési célú finanszírozási kiadások összesen (7+...+14) |
|
|
16. |
Költségvetési és finanszírozási bevételek összesen (6+15) |
543 307 142 |
Költségvetési és finanszírozási kiadások összesen (6+15) |
543 307 142 |
|
17. |
BEVÉTEL ÖSSZESEN (6+15) |
543 307 142 |
KIADÁSOK ÖSSZESEN (6+15) |
543 307 142 |
|
18. |
Költségvetési hiány: |
45 589 507 |
Költségvetési többlet: |
- |
|
19. |
Tárgyévi hiány: |
- |
Tárgyévi többlet: |
- |
|
II. Felhalmozási célú bevételek és kiadások mérlege |
||||
|
Forintban! |
||||
|
Sor- |
Bevételek |
Kiadások |
||
|
Megnevezés |
2026. évi előirányzat |
Megnevezés |
2026. évi előirányzat |
|
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
|
1. |
B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről |
K6. Beruházások |
36 916 796 |
|
|
2. |
B5. Felhalmozási bevételek |
K7. Felújítások |
||
|
3. |
B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök |
K8. Egyéb Felhalmozási célú kiadások |
||
|
4. |
Költségvetési bevételek összesen: |
Költségvetési kiadások összesen: |
36 916 796 |
|
|
5. |
Hiány belső finanszírozás bevételei ( 6+…+10) |
36 916 796 |
Hitelek, kölcsönök törlesztése |
|
|
6. |
Költségvetési maradvány igénybevétele |
36 916 796 |
Értékpapírok kiadásai |
|
|
7. |
Vállalkozási maradvány igénybevétele |
Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése |
||
|
8. |
Betét visszavonásából származó bevétel |
Bankbetét elhelyezése |
||
|
9. |
Értékpapír értékesítése |
Pénzügyi lízing kiadásai |
||
|
10. |
Egyéb belső finanszírozási bevételek |
Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek kiadásai |
||
|
11. |
Hiány külső finanszírozásának bevételei (12+…+16 ) |
Váltó kiadások |
||
|
12. |
Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele |
|||
|
13. |
Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele |
|||
|
14. |
Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele |
|||
|
15. |
Értékpapírok kibocsátása |
|||
|
16. |
Egyéb külső finanszírozási bevételek |
|||
|
17. |
Felhalmozási célú finanszírozási bevételek összesen (5+11) |
36 916 796 |
Felhalmozási célú finanszírozási kiadások összesen |
|
|
18. |
Költségvetési és finanszírozási bevételek összesen (4+17) |
36 916 796 |
Költségvetési és finanszírozási kiadások összesen (4+17) |
36 916 796 |
|
19. |
BEVÉTEL ÖSSZESEN (4+17) |
36 916 796 |
KIADÁSOK ÖSSZESEN (4+17) |
36 916 796 |
|
20. |
Költségvetési hiány: |
36 916 796 |
Költségvetési többlet: |
- |
|
21. |
Tárgyévi hiány: |
- |
Tárgyévi többlet: |
- |
3. melléklet a 3/2026. (III. 11.) önkormányzati rendelethez
|
Forintban! |
|||||
|
Felújítás megnevezése |
Teljes költség |
Kivitelezés kezdési és befejezési éve |
Felhasználás |
2026. évi előirányzat |
2026. év utáni szükséglet |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
|
ÖSSZESEN: |
|||||
|
Beruházási (felhalmozási) kiadások előirányzata beruházásonként |
|||||
|
Forintban! |
|||||
|
Beruházás megnevezése |
Teljes költség |
Kivitelezés kezdési és befejezési éve |
Felhasználás |
2026. évi előirányzat |
2026. év utáni szükséglet |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6=(2-4-5) |
|
Versenyképes J.P. Kamera rendszer I.ütem |
6 916 800 |
2025-2026 |
6 916 800 |
||
|
MMSZA-EFOP Plusz -8.1.1.-25 sportpálya |
24 000 000 |
2025-2026 |
24000000 |
||
|
MFP-ÖTIFB/2025 Közterület játszótér fejl.Béke u.35. 263 HRSZ |
5 999 996 |
5999996 |
|||
|
ÖSSZESEN: |
36 916 796 |
36 916 796 |
|||
4. melléklet a 3/2026. (III. 11.) önkormányzati rendelethez
|
EU-s projekt neve, azonosítója: |
EFOP-1.6.2.-0066 Humán szolgáltatások fejlesztése |
||||
|
Forintban! |
|||||
|
Források |
2023. |
2024. |
2025. |
2026. |
Összesen |
|
Saját erő |
0 |
||||
|
- saját erőből központi támogatás |
0 |
||||
|
EU-s forrás |
3 718 441 |
3 718 441 |
|||
|
Társfinanszírozás |
0 |
||||
|
Hitel |
0 |
||||
|
Egyéb forrás |
0 |
||||
|
0 |
|||||
|
Források összesen: |
0 |
3 718 441 |
0 |
0 |
3 718 441 |
|
Kiadások, költségek |
2023. |
2024. |
2025. |
2026. |
Összesen |
|
Személyi jellegű |
0 |
||||
|
Beruházások, beszerzések |
0 |
||||
|
Szolgáltatások igénybe vétele |
603 621 |
3 114 820 |
3 718 441 |
||
|
Adminisztratív költségek |
0 |
||||
|
felújítások |
0 |
||||
|
0 |
|||||
|
0 |
|||||
|
Összesen: |
0 |
0 |
603 621 |
3 114 820 |
3 718 441 |
|
EU-s projekt neve, azonosítója: |
Top Plusz-3.1.3-23-B01-2024-00028 pályázat |
||||
|
Forintban! |
|||||
|
Források |
2023. |
2024. |
2025. |
2026. |
Összesen |
|
Saját erő |
|||||
|
- saját erőből központi támogatás |
|||||
|
EU-s forrás |
22 401 825 |
22 401 825 |
|||
|
Társfinanszírozás |
|||||
|
Hitel |
|||||
|
Egyéb forrás |
|||||
|
Források összesen: |
22 401 825 |
||||
|
Kiadások, költségek |
2023. |
2024. |
2025. |
2026. |
Összesen |
|
Személyi jellegű |
1 124 265 |
1 124 265 |
|||
|
Beruházások, beszerzések |
3 173 200 |
3 173 200 |
|||
|
Szolgáltatások igénybe vétele |
8 749 103 |
9 355 257 |
18 104 360 |
||
|
Adminisztratív költségek |
0 |
||||
|
felújítások |
|||||
|
Összesen: |
13 046 568 |
9 355 257 |
22 401 825 |
||
|
EU-s projekt neve, azonosítója: |
MMSZA-EFOP Plusz -8.1.1.-25 sportpálya |
||||
|
Forintban! |
|||||
|
Források |
2023. |
2024. |
2025. |
2026. |
Összesen |
|
Saját erő |
0 |
||||
|
- saját erőből központi támogatás |
0 |
||||
|
EU-s forrás |
24 000 000 |
24 000 000 |
|||
|
Társfinanszírozás |
|||||
|
Hitel |
0 |
||||
|
Egyéb forrás |
0 |
||||
|
0 |
|||||
|
Források összesen: |
0 |
0 |
24 000 000 |
0 |
24 000 000 |
|
Kiadások, költségek |
2023. |
2024. |
2025. |
2026. |
Összesen |
|
Személyi jellegű |
0 |
||||
|
Beruházások, beszerzések |
24 000 000 |
24 000 000 |
|||
|
Szolgáltatások igénybe vétele |
0 |
||||
|
Adminisztratív költségek |
0 |
||||
|
felújítások |
0 |
||||
|
0 |
|||||
|
0 |
|||||
|
Összesen: |
0 |
0 |
0 |
24 000 000 |
24 000 000 |
|
EU-s projekt neve, azonosítója: |
Versenyképes J.P. Kamera rendszer I.ütem |
||||
|
Forintban! |
|||||
|
Források |
2023. |
2024. |
2025. |
2026. |
Összesen |
|
Saját erő |
0 |
||||
|
- saját erőből központi támogatás |
0 |
||||
|
EU-s forrás |
6 916 800 |
6 916 800 |
|||
|
Társfinanszírozás |
|||||
|
Hitel |
0 |
||||
|
Egyéb forrás |
0 |
||||
|
0 |
|||||
|
Források összesen: |
0 |
0 |
6 916 800 |
0 |
6 916 800 |
|
Kiadások, költségek |
2023. |
2024. |
2025. |
2026. |
Összesen |
|
Személyi jellegű |
0 |
||||
|
Beruházások, beszerzések |
6 916 800 |
6 916 800 |
|||
|
Szolgáltatások igénybe vétele |
0 |
||||
|
Adminisztratív költségek |
0 |
||||
|
felújítások |
0 |
||||
|
0 |
|||||
|
0 |
|||||
|
Összesen: |
0 |
0 |
0 |
6 916 800 |
6 916 800 |
|
EU-s projekt neve, azonosítója: |
MFP-ÖTIFB/2025 Közterület játszótér fejl.Béke u.35. 263 HRSZ |
||||
|
Forintban! |
|||||
|
Források |
2023. |
2024. |
2025. |
2026. |
Összesen |
|
Saját erő |
0 |
||||
|
- saját erőből központi támogatás |
0 |
||||
|
EU-s forrás |
5 999 996 |
5 999 996 |
|||
|
Társfinanszírozás |
|||||
|
Hitel |
0 |
||||
|
Egyéb forrás |
0 |
||||
|
0 |
|||||
|
Források összesen: |
0 |
0 |
5 999 996 |
0 |
5 999 996 |
|
Kiadások, költségek |
2023. |
2024. |
2025. |
2026. |
Összesen |
|
Személyi jellegű |
0 |
||||
|
Beruházások, beszerzések |
5 999 996 |
5 999 996 |
|||
|
Szolgáltatások igénybe vétele |
0 |
||||
|
Adminisztratív költségek |
0 |
||||
|
felújítások |
0 |
||||
|
0 |
|||||
|
0 |
|||||
|
Összesen: |
0 |
0 |
0 |
5 999 996 |
5 999 996 |
|
EU-s projekt neve, azonosítója: |
ÉMOP-4.1.1+TÁMOP+Efop 1.6.02 pénztár Pályázati maradvány források |
||||
|
Forintban |
|||||
|
Források |
2023. |
2024. |
2025. |
2026. |
Összesen |
|
Saját erő |
0 |
||||
|
- saját erőből központi támogatás |
0 |
||||
|
EU-s forrás |
158 330 |
158 330 |
|||
|
Társfinanszírozás |
0 |
||||
|
Hitel |
0 |
||||
|
Egyéb forrás |
0 |
||||
|
0 |
|||||
|
Források összesen: |
158 330 |
0 |
0 |
0 |
158 330 |
|
Kiadások, költségek |
2023. |
2024. |
2025. |
2026. |
Összesen |
|
Személyi jellegű |
0 |
||||
|
Beruházások, beszerzések |
0 |
||||
|
Szolgáltatások igénybe vétele |
158330 |
158 330 |
|||
|
Adminisztratív költségek |
0 |
||||
|
felújítások |
0 |
||||
|
0 |
|||||
|
0 |
|||||
|
Összesen: |
158 330 |
0 |
0 |
0 |
158 330 |
5. melléklet a 3/2026. (III. 11.) önkormányzati rendelethez
|
Forintban! |
|||||
|
sorszám |
Bevételi jogcím |
2026. évi előirányzat |
-ebből kötelező feladat |
- ebből önként vállalt feladat |
-ebből államigazgatási feladat |
|
I. |
Működési bevételek |
469 446 860 |
469 446 860 |
- |
- |
|
I.1. |
B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről |
455 913 860 |
455 913 860 |
||
|
I.2. |
B3 Közhatalmi bevételek |
9 533 000 |
9 533 000 |
||
|
I.3. |
B4. Működési bevételek |
4 000 000 |
4 000 000 |
||
|
I.4. |
B6. Működési célú átvett pénzeszközök |
- |
|||
|
II. |
Felhalmozási Bevételek |
- |
- |
- |
- |
|
II.1. |
B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről |
- |
|||
|
II.2. |
B5. Felhalmozási bevételek |
- |
|||
|
II.3. |
B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök |
- |
|||
|
KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ( I. + II.) |
469 446 860 |
469 446 860 |
- |
- |
|
|
FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK |
94 699 828 |
52 445 238 |
42 254 590 |
||
|
KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK |
564 146 688 |
521 892 098 |
42 254 590 |
- |
|
|
sorszám |
Kiadási jogcím |
2026. évi előirányzat |
-ebből kötelező feladat |
- ebből önként vállalt feladat |
-ebből államigazgatási feladat |
|
III. |
Működési kiadások |
274 417 502 |
269 079 708 |
5 337 794 |
- |
|
III.1 |
K1. Személyi juttatások |
96 247 271 |
96 247 271 |
||
|
III.2 |
K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó |
5 813 376 |
5 813 376 |
||
|
III.3 |
K3. Dologi kiadások |
111 889 317 |
106 551 523 |
5 337 794 |
|
|
III.4 |
K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai |
53 670 898 |
53 670 898 |
||
|
III.5 |
K5. Egyéb működési célú kiadások |
6 796 640 |
6 796 640 |
||
|
IV. |
Felhalmozási kiadások |
36 916 796 |
- |
36 916 796 |
- |
|
IV.1 |
K6. Beruházások |
36 916 796 |
36 916 796 |
||
|
IV.2 |
K7. Felújítások |
- |
|||
|
IV.3 |
K8. Egyéb Felhalmozási célú kiadások |
- |
|||
|
KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ( III. + IV.) |
311 334 298 |
269 079 708 |
42 254 590 |
- |
|
|
FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK |
252 812 390 |
252 812 390 |
|||
|
KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK |
564 146 688 |
521 892 098 |
42 254 590 |
- |
|
6. melléklet a 3/2026. (III. 11.) önkormányzati rendelethez
|
Forintban! |
|||||
|
sorszám |
Bevételi jogcím |
2026. évi előirányzat |
-ebből kötelező feladat |
- ebből önként vállalt feladat |
-ebből államigazgatási feladat |
|
I. |
Működési bevételek |
28 270 775 |
- |
28 270 775 |
- |
|
I.1. |
B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről |
- |
|||
|
I.2. |
B3 Közhatalmi bevételek |
- |
|||
|
I.3. |
B4. Működési bevételek |
28 270 775 |
28 270 775 |
||
|
I.4. |
B6. Működési célú átvett pénzeszközök |
- |
|||
|
II. |
Felhalmozási Bevételek |
- |
- |
- |
- |
|
II.1. |
B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről |
- |
|||
|
II.2. |
B5. Felhalmozási bevételek |
- |
|||
|
II.3. |
B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök |
- |
|||
|
KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ( I. + II.) |
28 270 775 |
- |
28 270 775 |
- |
|
|
FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK |
240 618 865 |
240 618 865 |
|||
|
KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK |
268 889 640 |
240 618 865 |
28 270 775 |
- |
|
|
sorszám |
Kiadási jogcím |
2026. évi előirányzat |
-ebből kötelező feladat |
- ebből önként vállalt feladat |
-ebből államigazgatási feladat |
|
III. |
Működési kiadások |
268 889 640 |
240 618 865 |
28 270 775 |
- |
|
III.1 |
K1. Személyi juttatások |
150 792 769 |
142 881 629 |
7 911 140 |
|
|
III.2 |
K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó |
19 574 612 |
18 574 612 |
1 000 000 |
|
|
III.3 |
K3. Dologi kiadások |
98 522 259 |
79 162 624 |
19 359 635 |
|
|
III.4 |
K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai |
- |
|||
|
III.5 |
K5. Egyéb működési célú kiadások |
- |
|||
|
IV. |
Felhalmozási kiadások |
- |
- |
- |
- |
|
IV.1 |
K6. Beruházások |
- |
|||
|
IV.2 |
K7. Felújítások |
- |
|||
|
IV.3 |
K8. Egyéb Felhalmozási célú kiadások |
- |
|||
|
KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ( III. + IV.) |
268 889 640 |
240 618 865 |
28 270 775 |
- |
|
|
FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK |
- |
||||
|
KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK |
268 889 640 |
240 618 865 |
28 270 775 |
- |
|
7. melléklet a 3/2026. (III. 11.) önkormányzati rendelethez
|
Forintban! |
||||||||||||||
|
Sor-szám |
Megnevezés |
Január |
Február |
Március |
Április |
Május |
Június |
Július |
Augusztus |
Szeptember |
Október |
November |
December |
Összesen: |
|
1. |
Bevételek |
|||||||||||||
|
2. |
B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről |
37 992 821 |
37 992 821 |
37 992 821 |
37 992 821 |
37 992 821 |
37 992 812 |
37 992 821 |
37 992 821 |
37 992 821 |
37 992 821 |
37 992 821 |
37 992 838 |
455 913 860 |
|
3. |
B3 Közhatalmi bevételek |
4 766 500 |
4 766 500 |
9 533 000 |
||||||||||
|
4. |
B4. Működési bevételek |
2 689 231 |
2 689 231 |
2 689 231 |
2 689 231 |
2 689 231 |
2 689 231 |
2 689 231 |
2 689 231 |
2 689 231 |
2 689 231 |
2 689 231 |
2 689 234 |
32 270 775 |
|
5. |
B6. Működési célú átvett pénzeszközök |
|||||||||||||
|
6. |
B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről |
|||||||||||||
|
7. |
B5. Felhalmozási bevételek |
|||||||||||||
|
8. |
B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök |
|||||||||||||
|
9. |
Finanszírozási bevételek |
95 368 661 |
95 368 661 |
|||||||||||
|
10. |
Bevételek összesen: |
136 050 713 |
40 682 052 |
45 448 552 |
40 682 052 |
40 682 052 |
40 682 043 |
40 682 052 |
40 682 052 |
45 448 552 |
40 682 052 |
40 682 052 |
40 682 072 |
593 086 296 |
|
11.. |
Kiadások |
|||||||||||||
|
12. |
Személyi juttatások |
20 586 670 |
20 586 670 |
20 586 670 |
20 586 670 |
20 586 670 |
20 586 670 |
20 586 670 |
20 586 670 |
20 586 670 |
20 586 670 |
20 586 670 |
20 586 670 |
247 040 040 |
|
13. |
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó |
2 115 666 |
2 115 666 |
2 115 666 |
2 115 665 |
2 115 666 |
2 115 666 |
2 115 666 |
2 115 665 |
2 115 666 |
2 115 665 |
2 115 666 |
2 115 665 |
25 387 988 |
|
14. |
Dologi kiadások |
17 534 298 |
17 534 298 |
17 534 298 |
17 534 298 |
17 534 298 |
17 534 298 |
17 534 298 |
17 534 298 |
17 534 298 |
17 534 298 |
17 534 298 |
17 534 298 |
210 411 576 |
|
15. |
Ellátottak pénzbeli juttatásai |
4 472 575 |
4 472 575 |
4 472 575 |
4 472 575 |
4 472 575 |
4 472 575 |
4 472 575 |
4 472 575 |
4 472 575 |
4 472 575 |
4 472 575 |
4 472 573 |
53 670 898 |
|
16. |
Egyéb működési célú kiadások |
600 000 |
600 000 |
600 000 |
500 000 |
600 000 |
600 000 |
600 000 |
500 000 |
600 000 |
600 000 |
600 000 |
396 640 |
6 796 640 |
|
17. |
Beruházások |
24 000 000 |
6 000 000 |
6 916 796 |
36 916 796 |
|||||||||
|
18. |
Felújítások |
|||||||||||||
|
19. |
Egyéb felhalmozási kiadások |
|||||||||||||
|
20. |
Finanszírozási kiadások |
12 862 358 |
12 862 358 |
|||||||||||
|
21. |
Kiadások összesen: |
58 171 567 |
45 309 209 |
45 309 209 |
69 209 208 |
51 309 209 |
52 226 005 |
45 309 209 |
45 209 208 |
45 309 209 |
45 309 208 |
45 309 209 |
45 105 846 |
593 086 296 |
|
22. |
Egyenleg |
77 879 146 |
-4 627 157 |
139 343 |
-28 527 156 |
-10 627 157 |
-11 543 962 |
-4 627 157 |
-4 527 156 |
139 343 |
-4 627 156 |
-4 627 157 |
-4 423 774 |
|
8. melléklet a 3/2026. (III. 11.) önkormányzati rendelethez
|
Forintban! |
|||
|
Sor-szám |
Bevételi jogcím |
Kedvezmény nélkül elérhető bevétel |
Kedvezmények, mentességek összege |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
|
1. |
Ellátottak térítési díjának méltányosságból történő elengedése |
||
|
2. |
Ellátottak kártérítésének méltányosságból történő elengedése |
||
|
3. |
Lakosság részére lakásépítéshez nyújtott kölcsön elengedése |
||
|
4. |
Lakosság részére lakásfelújításhoz nyújtott kölcsön elengedése |
||
|
5. |
Helyi adóból biztosított kedvezmény, mentesség összesen |
||
|
6. |
-ebből: Építményadó |
||
|
7. |
Talajterhelési díj |
420 000 |
|
|
8. |
Vállalkozók kommunális adója |
||
|
9. |
Magánszemélyek kommunális adója |
||
|
10. |
Idegenforgalmi adó tartózkodás után |
||
|
11. |
Idegenforgalmi adó épület után |
||
|
12. |
Iparűzési adó állandó jelleggel végzett iparűzési tevékenység után |
9 113 000 |
|
|
13. |
Gépjárműadóból biztosított kedvezmény, mentesség |
||
|
14. |
Helyiségek hasznosítása utáni kedvezmény, mentesség |
||
|
15. |
Eszközök hasznosítása utáni kedvezmény, mentesség |
||
|
16. |
Egyéb kedvezmény |
||
|
17. |
Egyéb kölcsön elengedése |
||
|
26. |
|||
|
27. |
Összesen: |
9 533 000 |
|
9. melléklet a 3/2026. (III. 11.) önkormányzati rendelethez
|
1. sz. táblázat |
Forintban! |
|||
|
Sor- |
Bevételi jogcím |
2027. év |
2028. év |
2029. év |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
|
1. |
I. Önkormányzat működési bevételei (2+3+4+5) |
533 000 000 |
539 000 000 |
555 000 000 |
|
2. |
Közhatalmi bevételek |
13 000 000 |
14 000 000 |
15 000 000 |
|
3. |
Működési bevételek |
60 000 000 |
65 000 000 |
70 000 000 |
|
4. |
Működési célú támogatások államháztartáson belülről |
340 000 000 |
350 000 000 |
360 000 000 |
|
5. |
Működési célú átvett pénzeszközök államháztartáson kívül |
120 000 000 |
110 000 000 |
110 000 000 |
|
6. |
II. Önkormányzat felhalmozási bevételei (7+8+9) |
10 000 000 |
11 000 000 |
37 000 000 |
|
7. |
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről |
10 000 000 |
11 000 000 |
37 000 000 |
|
8. |
Felhalmozási bevételek |
|||
|
9. |
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök |
|||
|
10. |
KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: ( 1.+6. ) |
543 000 000 |
550 000 000 |
592 000 000 |
|
11. |
FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN ( 11.1.+11.2) |
20 000 000 |
44 000 000 |
33 000 000 |
|
11.1. |
Működési célú finanszírozási bevétel |
10 000 000 |
10 000 000 |
10 000 000 |
|
11.2. |
Felhalmozási célú finanszírozási bevétel |
10 000 000 |
34 000 000 |
23 000 000 |
|
12. |
KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN (10+11) |
563 000 000 |
594 000 000 |
625 000 000 |
|
K I A D Á S O K |
||||
|
2. sz. táblázat |
Forintban! |
|||
|
Sor-szám |
Kiadási jogcímek |
2027. év |
2028. év |
2029. év |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
|
1. |
I. Működési költségvetés kiadásai (1.1+…+1.5.) |
541 000 000 |
571 000 000 |
601 000 000 |
|
1.1. |
Személyi juttatások |
270 000 000 |
280 000 000 |
290 000 000 |
|
1.2. |
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó |
21 000 000 |
22 000 000 |
23 000 000 |
|
1.3. |
Dologi kiadások |
170 000 000 |
180 000 000 |
190 000 000 |
|
1.4. |
Ellátottak pénzbeli juttatásai |
75 000 000 |
80 000 000 |
90 000 000 |
|
1.5 |
Egyéb működési célú kiadások |
5 000 000 |
9 000 000 |
8 000 000 |
|
2. |
II. Felhalmozási költségvetés kiadásai (2.1+…+2.3) |
10 000 000 |
10 000 000 |
10 000 000 |
|
2.1. |
Beruházások |
10 000 000 |
10 000 000 |
10 000 000 |
|
2.2. |
Felújítások |
|||
|
2.3. |
Egyéb felhalmozási célú kiadások |
|||
|
3. |
KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN (1+2) |
551 000 000 |
581 000 000 |
611 000 000 |
|
4. |
FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN (4.1+4.2) |
12 000 000 |
13 000 000 |
14 000 000 |
|
4.1. |
Működési célú finanszírozási kiadások 4.1.1.+…+4.1.7.) |
12 000 000 |
13 000 000 |
14 000 000 |
|
4.2. |
Felhalmozási célú finanszírozási kiadások (4.2.1.+...+4.2.8.) |
|||
|
5. |
KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN: (3+4) |
563 000 000 |
594 000 000 |
625 000 000 |