Cserépváralja Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2025. (II. 13.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről
Hatályos: 2025. 02. 18Cserépváralja Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2025. (II. 13.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről
[1] Cserépváralja Község Önkormányzatának 2025. évi költségvetési célja, hogy a kötelező feladatainak az ellátásához a tervezett bevételek fedezzék a felmerülő kiadásokat, a hiány mértéke év közben csökkentésre kerüljön és az önkormányzat 2025 évben megőrizze fizetőképességét és biztosítva legyen a költségvetés tartós egyensúlya.
[2] Cserépváralja Község Önkormányzata Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva, Cserépváralja Község Önkormányzata Képviselő-testületének Szervezeti és működési szabályzatáról szóló 2/2018.(IV.25.) önkormányzati rendelet 2. mellékletében biztosított véleményezési jogkörében eljáró Ügyrendi Bizottság véleményét figyelembe véve a 2025. évi költségvetéséről a következőket rendeli el:
A rendelet hatálya
1. § (1) A rendelet hatálya kiterjed Cserépváralja Község Önkormányzatára.
(2) Az önkormányzat címrendjét az 1. melléklet tartalmazza.
Az önkormányzat 2025. évi költségvetése
2. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat 2025. évi költségvetésének
a) kiadási főösszegét 214.490.023,- forintban,
b) bevételi főösszegét 214.490.023,- forintban állapítja meg.
(2) Az önkormányzat 2025. évi összevont költségvetési mérlegét főbb kiadási és bevételi előirányzatonként - működési célú és felhalmozási célú elkülönítéssel - a 2. melléklet tartalmazza.
I. A költségvetési bevételek
3. § (1) Az Önkormányzat bevételeit rovatonként részletezve a 3. melléklet tartalmazza.
(2) A Cserépváralja Község Önkormányzatát 2025. évben megillető állami hozzájárulások részletezését a 4. melléklet tartalmazza.
II. A költségvetési kiadások
4. § (1) Működési kiadások előirányzata összesen: 213.920.023,- Ft
a) személyi juttatások: 68.195.000,- Ft
b) munkaadókat terhelő járulékok: 7.877.000,- Ft
c) dologi jellegű kiadások: 61.500.000,- Ft
d) ellátottak pénzbeli juttatásai: 2.200.000,- Ft
e) működési célú pénzeszközátadás államházt.belülre: 3.400.000,- Ft
f) működési célú pénzeszközátadás államházt.kívülre: 100.000,-
g) államháztartáson belüli megelőlegezések visszafiz.: 1.004.890,- Ft
(2) Az önkormányzat kiadásainak rovatonként történő részletezését az 5. melléklet tartalmazza.
(3) A képviselő-testület a Magyarország központi költségvetéséről szóló 2024. évi XC. törvény 64. § (1) bekezdés alapján a köztisztviselők illetményalapját 2025. évre 38.650,- Ft-ban állapítja meg.
5. § (1) Az önkormányzat felhalmozási kiadásai összesen: 570.000,-Ft összegben kerültek betervezésre.
a) a beruházások előirányzata: 570.000,- forint,
b) a felújítások előirányzata: 0,- forint,
(2) Az önkormányzat felújítási és beruházási kiadásainak előirányzatait célonként a 6. melléklet rögzíti.
Egyéb rendelkezések
6. § Az általános és céltartalék előirányzatok: az önkormányzat tartaléka: 2.100.000,- forint, amelyet teljes egészében működési célú felhasználásra, az előre nem látható kiadások fedezetére különít el. Az önkormányzat 2025. évi előirányzat-felhasználási ütemtervét a 7. melléklet tartalmazza.
III. A költségvetési létszámkeret
7. § Az önkormányzat létszám-előirányzatát a képviselő-testület a 8. mellékletben feltüntetett adatok szerint állapítja meg.
IV. A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok
8. § Az önkormányzat bevételi és kiadási előirányzatai év közben megváltoztathatóak.
9. § (1) A képviselő-testület kizárólagos hatáskörébe tartozik a költségvetési rendelet módosítása.
(2) Ha év közben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet vagy elkülönített állami pénzalap az önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, arról a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatni köteles. A pótelőirányzatról a polgármester a képviselő-testületet félévenként köteles tájékoztatni. A képviselő-testület legalább félévenként - adott év június 30-ig, illetve december 31-i hatállyal (a külön jogszabályban meghatározott határidőig) - dönt a költségvetési rendeletének pótelőirányzatok szerinti módosításáról.
(3) Az önkormányzat, valamint a költségvetési szervek vezetője a jóváhagyott kiemelt előirányzatokon belül a részelőirányzatok között - a 368/2011. (XII.31.) Korm. rendeletben foglaltak figyelembevételével – átcsoportosítást hajthat végre.
10. § (1) A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert a 2025. évi költségvetésben előírt bevételek beszedésére és a jóváhagyott kiadások teljesítésére.
(2) A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, a költségvetésben nem szereplő – előre nem tervezhető – 200 ezer Ft értékhatárt meg nem haladó bevételek beszedésére, kiadások teljesítésére, azzal, hogy erről a polgármester a Képviselő-testületet köteles az intézkedést követő soron következő testületi ülésén tájékoztatni.
11. § A képviselő-testület az önkormányzati biztos kirendelési szabályait a 368/2011. (XII. 31.) Kormányrendelet az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról 119. §-a szerint szabályozza.
12. § (1) Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött hiány finanszírozási módja a likviditási célú hitelfelvétel a számlavezető pénzintézettől. A hitelfelvétel az önkormányzat Vagyonrendeletében meghatározottak szerint a képviselőtestület, valamint a polgármester hatásköre.
(2) Az év közben létrejött gazdálkodási többlet felhasználása a képviselő-testület döntése alapján történik.
V. Záró rendelkezések
13. § (1) A képviselő-testület – a polgármester beszámolója alapján – megállapítja, hogy az önkormányzat átmeneti (a naptári év kezdetétől a költségvetés elfogadásának időpontjáig tartó) időszakon belüli gazdálkodása során
a) az önkormányzat költségvetését megillető bevételek a hatályos jogszabályok szerint kerültek beszedésre;
b) a kiadások teljesítése az előző évi kiadási előirányzatokon belül arányosan történt.
(2) A fenti bevételek és kiadások a 2025. évi költségvetési rendelet előirányzatai közé beépítésre kerültek
Záradék
14. § Ez a rendelet 2025. február 18-án lép hatályba.
15. § Rendelkezéseit azonban 2025. január 1. napjától kell alkalmazni.