Gerde Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2025. (III. 12.) önkormányzati rendelete

A 2025. évi költségvetésről

Hatályos: 2025. 09. 25

Gerde Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2025. (III. 12.) önkormányzati rendelete

A 2025. évi költségvetésről

2025.09.25.

[1] Gerde Község Önkormányzat Képviselő–testülete a 2025. évi költségvetési évben a jogszabályban meghatározott kötelező, valamint a kötelező feladatai ellátását nem veszélyeztető önként vállalt feladatai ellátásának céljából a feladatellátáshoz szükséges bevételek, kiadások és létszámok meghatározása érdekében- figyelembe véve a hatályos jogszabályok előírásait, az önkormányzat korábbi döntéseit, az elnyert pályázatait, a különböző szerződéseket - az önkormányzati költségvetés bevételi és kiadási oldala közötti egyensúly biztosítása végett a Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 111. § (2) bekezdés alapján költségvetési rendeletet alkot. A helyi önkormányzat az éves költségvetése alapján finanszírozza és látja el törvényben meghatározott kötelező és önként vállalt feladatait.

[2] Gerde Község Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés a) és f) pontjaiban meghatározott feladatkörében eljárva a 2025. évi költségvetéséről és annak végrehajtására vonatkozó szabályokról a következőket rendeli el:

A rendelet hatálya

1. § A költségvetésről szóló rendelet hatálya a képviselő-testületre terjed ki.

A költségvetés bevételei és kiadásai

2. § (1)1 Gerde Község Önkormányzata Képviselő-testülete (a továbbiakban: Képviselő-testület) az Önkormányzat 2025. évi összevont költségvetésének

a) költségvetési kiadását 102.834.426 Ft-ban

aa) működési célú kiadását 80.154.551 Ft-ban

ab) felhalmozási célú kiadását 22.679.875 Ft-ban

b) finanszírozási kiadását 1.124.915 Ft-ban

ba) működési célú finanszírozási kiadását 1.124.915 Ft-ban

bb) felhalmozási célú finanszírozási kiadását 0 Ft-ban állapítja meg.

(2)2 A Képviselő-testület az (1) bekezdésben meghatározott kiadások forrásául

a) költségvetési bevételét 67.563.422 Ft-ban

aa) működési célú bevételét 65.732.022 Ft-ban

ab) felhalmozási célú bevételét 1.831.400 Ft-ban

b) finanszírozási bevételét 36.395.919 Ft-ban

ba) működési célú finanszírozási bevételét 15.547.444 Ft-ban

bb) felhalmozási célú finanszírozási bevételét 20.848.475 Ft-ban állapítja meg.

(3)3 A Képviselő-testület az Önkormányzat 2025. évi összevont költségvetésének

a) költségvetési hiányát 35.271.004 Ft-ban

b) működési hiányát 14.422.529 Ft-ban

c) felhalmozási hiányát 20.848.475 Ft-ban állapítja meg.

(4) A (3) bekezdés szerinti hiány belső finanszírozásának érdekében a Képviselő-testület a 36.395.919 Ft összegű előző év költségvetési maradványának igénybevételét rendeli el. A költségvetési maradvány összegéből a kötelezettséggel terhelt pénzmaradványa 22.914.953 Ft. Az Önkormányzatnak kötelezettséggel nem terhelt pénzmaradványa 13.480.966 Ft.

(5)4 Az (1)–(4) bekezdésben foglaltaknak megfelelően az Önkormányzat 2025. évi összevont költségvetésének

a) bevételi főösszegét 103.959.341 Ft-ban,

b) kiadási főösszegét 103.959.341 Ft-ban,

c) egyenlegének összegét 0 Ft-ban állapítja meg.

(6) A Képviselő-testület az Önkormányzat 2025. évi összevont költségvetési mérlegét közgazdasági tagolásban, valamint kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, államigazgatási feladatok bontásban az 1. melléklet szerint hagyja jóvá.

A költségvetés részletezése

3. § (1) A Képviselő-testület a működési és felhalmozási bevételek és kiadások mérlegét a 2. és 3. mellékletek szerint hagyja jóvá.

(2) A Képviselő-testület az adósságot keletkeztető ügyletekből származó fizetési kötelezettségek és az adósságot keletkeztető ügyletekhez történő hozzájárulás, valamint ehhez a saját bevételek költségvetési évet követő 3 évre történő megállapítását a 4. melléklet részletezi.

(3) A Képviselő-testület az állami támogatások 2025. évi összegét a 5. melléklet szerint hagyja jóvá.

(4) A Képviselő-testület az Önkormányzat által folyósított ellátások részletezését az 6. melléklet szerint hagyja jóvá.

(5) A Képviselő-testület az Önkormányzat tervezett beruházásait a 7. melléklet szerint határozza meg.

(6) A Képviselő-testület az Önkormányzat tervezett felújításait a 8. melléklet szerint határozza meg.

(7) A Képviselő-testület az európai uniós támogatással megvalósuló projektek bevételeit, kiadásait, valamint a projektekhez való hozzájárulásokat a 9. melléklet szerint hagyja jóvá.

(8) A Képviselő-testület a hazai pályázati forrásból megvalósuló projektek bevételeit, kiadásait, valamint a projektekhez való hozzájárulásokat a 10. melléklet szerint hagyja jóvá.

(9) A Képviselő-testület a 2. § (1) bekezdésében megállapított bevételek és kiadások önkormányzati megoszlását a 11. melléklet szerint határozza meg.

(10) A többéves kihatással járó döntések számszerűsítése évenkénti bontásban és összesítve célok szerint a 12. melléklet részletezi.

(11) A Képviselő-testület az Önkormányzat által adott közvetett támogatások(kedvezmények) tervezett összegét a 13. melléklet szerint hagyja jóvá.

(12) A Képviselő-testület az Önkormányzat előirányzat-felhasználási tervét a 14. melléklet szerint hagyja jóvá.

(13) A Képviselő-testület az Önkormányzat likviditási tervét a 15. melléklet szerint hagyja jóvá.

(14) A középtávú tervezést az Áht 24. § (4) bekezdés d) pontja alapján a 16. melléklet tartalmazza.

(15)5 A Képviselő-testület a 2025. évre 11.204.214 Ft tartalékot állapít meg, amelyből 11.204.214 Ft általános tartalék, 0 Ft céltartalék.

Az Önkormányzat létszáma

4. § (1) A Képviselő-testület az Önkormányzat 2025. évi összesített létszámkeretét 7 főben állapítja meg az alábbiak szerint:

a) Gerde Község Önkormányzata: 3 fő (ebből pályázatban foglalkoztatottak: 0 fő)

b) Gerde Község Önkormányzata közfoglalkoztatottak: 4 fő.

(2) Az engedélyezett létszám év közben, az elrendelt feladatokban bekövetkező változásokkal összefüggésben a Képviselő-testület által elfogadott rendelettel módosítható.

A költségvetés végrehajtásának szabályai

5. § (1) Az önkormányzati szintű költségvetés végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a jegyző a felelős.

(2) Az Önkormányzat gazdálkodásának biztonságáért a képviselő-testület, a gazdálkodás szabályszerűségéért a polgármester felelős.

(3) Kiegészítő támogatás és rendkívüli önkormányzati támogatás igényléséről a működőképességet veszélyeztető helyzet esetében a polgármester gondoskodik, külön képviselő-testületi döntés alapján.

(4) A finanszírozási bevételekkel és kiadásokkal kapcsolatos hatásköröket a Képviselő-testület gyakorolja.

(5) A polgármester 200.000 Ft értékhatárt meg nem haladó kötelezettség vállalására jogosult.

(6) Az állami költségvetésből címzett, központosított előirányzatként, valamint pályázat alapján folyósított, vagy a költségvetési rendszeren kívüli forrásból származó bevételek kizárólag a folyósító által megjelölt célra fordíthatóak.

(7) Tárgyévi fizetési kötelezettség csak a jóváhagyott kiadási előirányzatok mértékéig vállalható és a kifizetések is ezen összeghatárig rendelhetők el, a kötelezettségvállaló ezen kötelezettsége megszegéséért felelősséggel tartozik.

Az előirányzatok módosítása

6. § (1) Az Önkormányzat a költségvetését a rendeletének módosításával megváltoztathatja.

(2) A Képviselő-testület - az első negyedév kivételével - negyedévenként (a döntése szerinti időpontokban), de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-i hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét. Ha év közben az Országgyűlés a hozzájárulások, támogatások előirányzatait zárolja, azokat csökkenti, törli, az intézkedés kihirdetését követően haladéktalanul a Képviselő-testület elé kell terjeszteni a költségvetési rendelet módosítását.

(3) Amennyiben az Önkormányzat év közben a költségvetési rendelet készítésekor nem ismert többletbevételhez jut, vagy bevételei a tervezettől elmaradnak, arról a polgármester a Képviselő-testületet tájékoztatja.

(4) A Képviselő-testület az Önkormányzat költségvetési kiadási előirányzatai közötti átcsoportosításra a polgármester részére felhatalmazást ad, aki az előirányzat átcsoportosításról a Képviselő-testületet köteles tájékoztatni.

A költségvetés végrehajtásának ellenőrzése

7. § (1) Az Önkormányzat ellenőrzése a belső kontrollrendszer keretében valósul meg, melynek létrehozásáért, működtetésért és továbbfejlesztéséért a jegyző felelős.

(2) Az Önkormányzat a belső ellenőrzés kialakításáról a Királyegyházai Közös Önkormányzati Hivatal útján gondoskodik. A megfelelő működtetésről és a függetlenség biztosításáról a jegyző köteles gondoskodni.

A behajtatlan követelések kezelése

8. § A behajtatlan követelések mérséklése, illetve elengedése tárgyában értékhatártól függetlenül a döntés joga a Képviselő-testületet illeti meg.

Záró rendelkezések

9. § A rendelet rendelkezéseit 2025. január 1. napjától kell alkalmazni.

10. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.

1. melléklet a 2/2025. (III. 12.) önkormányzati rendelethez6

Gerde Község Önkormányzata

2025. ÉVI KÖLTSÉGVETÉS

ÖSSZEVONT MÉRLEG

B E V É T E L E K

1. sz. táblázat

Sor-
szám

Bevételi jogcím

Rovat

2025. évi előirányzat összesen

2025. évi módosított előirányzat

KÖTELEZŐ FELADATOK

ÖNKÉNT VÁLLALT FELADATOK

ÁLLAM- IGAZGATÁSI FELADATOK

A

B

C

D

E

F

G

1-2.

Működési célú támogatások államháztartáson belülről (1.1+2.1.+…+.2.5.)

B1

37 576 458

44 955 947

44 955 947

1.1

Önkormányzat működési támogatásai (1.1.+…+.1.6.)

B11

35 514 718

36 755 906

36 755 906

1.1.1.

Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása

B111

13 642 250

21 155 146

21 155 146

1.1.3.

Önkormányzatok szociális és gyermekjóléti, étkeztetési feladatainak támogatása

B113

12 210 620

12 210 620

12 210 620

1.1.4.

Önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása

B114

2 270 000

2 270 000

2 270 000

1.1.5.

Működési célú kvi támogatások és kiegészítő támogatások

B115

7 391 848

1 120 140

1 120 140

1.1.6.

Elszámolásból származó bevételek

B116

2.5.

Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről

B16

2 061 740

8 200 041

8 200 041

3.

Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (3.1.+…+3.5.)

B2

250 000

250 000

3.1.

Felhalmozási célú önkormányzati támogatások

B21

3.5.

Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei

B25

250 000

250 000

4.

Közhatalmi bevételek (4.1.+…+4.5.)

B3

8 800 000

19 199 619

19 199 619

4.1.

Vagyoni típusú adók (kommunális adó)

B34

750 000

750 000

750 000

4.2.

Értékesítési és forgalmi adók (iparűzési adó)

B351

8 000 000

18 378 786

18 378 786

4.4.

Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók

B355

4.5.

Egyéb közhatalmi bevételek

B36

50 000

70 833

70 833

5.

Működési bevételek (5.1.+…+ 5.11.)

B4

1 113 000

1 576 456

1 576 456

5.1.

Készletértékesítés ellenértéke

B401

5.2.

Szolgáltatások ellenértéke

B402

5.3.

Közvetített szolgáltatások értéke

B403

18 175

18 175

5.4.

Tulajdonosi bevételek

B404

1 108 000

1 184 400

1 184 400

5.5.

Ellátási díjak

B405

5.6.

Kiszámlázott általános forgalmi adó

B406

5.7.

Általános forgalmi adó visszatérítése

B407

5.8.

Kamatbevételek és más nyereségjellegű bevételek

B408

5 000

5 000

5 000

5.11.

Egyéb működési bevételek

B411

368 881

368 881

6.

Felhalmozási bevételek (6.1.+…+6.5.)

B5

1 400 000

1 400 000

6.2.

Ingatlanok értékesítése

B52

1 400 000

1 400 000

6.3.

Egyéb tárgyi eszközök értékesítése

B53

7.

Működési célú átvett pénzeszközök (7.1. + … + 7.3.)

B6

7.1.

Működési célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések ÁH-n kívülről

B61

7.2.

Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről

B64

7.3.

Egyéb működési célú átvett pénzeszköz

B65

7.4.

7.3.-ból EU-s támogatás (közvetlen)

8.

Felhalmozási célú átvett pénzeszközök (8.1.+8.2.+8.3.)

B7

181 400

181 400

8.1.

Felhalm. célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések ÁH-n kívülről

B71

8.2.

Felhalm. célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről

B74

8.3.

Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszköz

B75

181 400

181 400

9.

KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (2+…+8)

47 489 458

67 563 422

67 563 422

10.

Belföldi finanszírozás bevételei (11.+12.+13.+14.+15.+16.)

B81

36 395 919

36 395 919

36 395 919

11.

Hitel-, kölcsönfelvétel pénzügyi vállalkozástól (11.1.+…+11.3.)

B811

11.1.

Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól

B8111

11.2.

Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól

B8112

11.3.

Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól

B8113

12.

Belföldi értékpapírok bevételei (12.1. +…+ 12.4.)

B812

12.1.

Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése

B8121

12.4.

Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása

B8124

13.

Maradvány igénybevétele (13.1. + 13.2.)

B813

36 395 919

36 395 919

36 395 919

13.1.

Előző év költségvetési maradványának igénybevétele

B8131

36 395 919

36 395 919

36 395 919

13.2.

Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele

B8132

14.

Államháztartáson belüli megelőlegezések

B814

15.

Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése

B815

16.

Lekötött betétek megszüntetése

B817

17.

Külföldi finanszírozás bevételei (17.1.+…17.4.)

B82

17.4.

Külföldi hitelek, kölcsönök felvétele

B825

18.

Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei

B83

19.

Váltóbevételek

B84

20.

FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (10.+17.+18.+19.)

B8

36 395 919

36 395 919

36 395 919

21.

KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (9+20)

83 885 377

103 959 341

103 959 341

K I A D Á S O K

2. sz. táblázat

Sor-
szám

Kiadási jogcímek

Rovat

2025. évi előirányzat összesen

2025. évi módosított előirányzat

KÖTELEZŐ FELADATOK

ÖNKÉNT VÁLLALT FELADATOK

ÁLLAM- IGAZGATÁSI FELADATOK

A

B

C

D

E

F

G

1.

Működési költségvetés kiadásai (1.1+…+1.5.)

62 427 593

80 154 551

80 154 551

1.1.

Személyi juttatások

K1

25 339 500

32 540 744

32 540 744

1.2.

Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó

K2

3 246 470

3 645 171

3 645 171

1.3.

Dologi kiadások

K3

15 103 452

19 257 101

19 257 101

1.4.

Ellátottak pénzbeli juttatásai

K4

2 581 251

2 581 251

2 581 251

1.5

Egyéb működési célú kiadások

K5

16 156 920

22 130 284

22 130 284

1.6.

- az 1.5-ből: - A helyi önkormányzatok előző évi elszámolásból származó kiadások

K5021

96 900

96 900

1.7.

- A helyi önkormányzatok törvényi előíráson alapuló befizetései

K5022

1.8.

- Egyéb elvonások és befizetések

K5023

1.9.

- Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre

K503

1.10.

- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n belülre

K504

1.11.

- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése ÁH-n belülre

K505

1.12.

- Egyéb működési célú támogatások ÁH-n belülre

K506

10 779 170

10 779 170

10 779 170

ebből:

1.16.

- Kamattámogatások

K510

1.17.

- Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre

K512

50 000

50 000

50 000

ebből:

1.18.

- Tartalékok

K513

5 327 750

11 204 214

11 204 214

1.19.

- az 1.18-ból: - Általános tartalék

11 204 214

11 204 214

1.20.

- Céltartalék

2.

Felhalmozási költségvetés kiadásai (2.1.+2.3.+2.5.)

20 332 869

22 679 875

22 679 875

2.1.

Beruházások

K6

17 728 099

20 075 105

20 075 105

2.2.

2.1.-ből EU-s forrásból megvalósuló beruházás

2.3.

Felújítások

K7

2 604 770

2 604 770

2 604 770

2.4.

2.3.-ból EU-s forrásból megvalósuló felújítás

2.5.

Egyéb felhalmozási célú kiadások

K8

2.6.

2.5.-ből - Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre

K81

2.7.

- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n belülre

K82

2.8.

- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése ÁH-n belülre

K83

2.9.

- Egyéb felhalmozási célú támogatások ÁH-n belülre

K84

2.10.

- Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre

K85

2.11.

- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre

K86

2.12.

- Lakástámogatás

K87

2.13.

- Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre

K89

3.

KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN (1+2)

82 760 462

102 834 426

102 834 426

4.

Belföldi finanszírozás kiadásai (5.+6.+7.+8.+9.+10.)

K91

1 124 915

1 124 915

1 124 915

5.

Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre (5.1. + … + 5.3.)

K911

5.1.

Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak

K9111

5.2.

Likviditási célú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak

K9112

5.3.

Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak

K9113

6.

Belföldi értékpapírok kiadásai (6.1. + … + 6.6.)

K912

6.1.

Forgatási célú belföldi értékpapírok vásárlása

K9121

6.2.

Befektetési célú belföldi értékpapírok vásárlása

K9122

6.3.

Kincstárjegyek beváltása

K9123

6.4.

Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása

K9124

6.5.

Belföldi kötvények beváltása

K9125

6.6.

Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása

K9126

7.

Államháztartáson belüli megelőlegezések folyósítása

K913

8.

Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése

K914

1 124 915

1 124 915

1 124 915

9.

Pénzeszközök lekötött betétként elhelyezése

K916

10.

Pénzügyi lízing kiadásai

K917

11.

Külföldi finanszírozás kiadásai (11.1. + … + 11.5.)

K92

11.1.

Forgatási célú külföldi értékpapírok vásárlása

K921

11.2.

Befektetési célú külföldi értékpapírok vásárlása

K922

11.3.

Külföldi értékpapírok beváltása

K923

11.4.

Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi kormányoknak nemz. szervezeteknek

K924

11.5.

Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi pénzintézeteknek

K925

12.

Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek kiadásai

K93

13.

Váltókiadások

K94

14.

FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN: (4.+11.+12.+13.)

K9

1 124 915

1 124 915

1 124 915

15.

KIADÁSOK ÖSSZESEN: (3.+14.)

83 885 377

103 959 341

103 959 341

KÖLTSÉGVETÉSI, FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÉS KIADÁSOK EGYENLEGE

3. sz. táblázat

1.

Költségvetési hiány, többlet ( költségvetési bevételek 9. sor - költségvetési kiadások 3. sor) (+/-)

-35 271 004

-35 271 004

-35 271 004

2.

Finanszírozási bevételek, kiadások egyenlege (finanszírozási bevételek 20. sor - finanszírozási kiadások 14. sor)
(+/-)

35 271 004

35 271 004

35 271 004

2. melléklet a 2/2025. (III. 12.) önkormányzati rendelethez7

I. Működési célú bevételek és kiadások mérlege
(Önkormányzat és intézményei)

Bevételek

Kiadások

Megnevezés

2025. évi előirányzat összesen

2025. évi módosított előirányzat

Megnevezés

2025. évi előirányzat összesen

2025. évi módosított előirányzat

A

B

C

D

E

F

Működési célú támogatások államháztartáson belülről (B1)

37 576 458

44 955 947

Személyi juttatások (K1)

25 339 500

32 540 744

1.-ból EU-s támogatás

Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó (K2)

3 246 470

3 645 171

Közhatalmi bevételek (B3)

8 800 000

19 199 619

Dologi kiadások (K3)

15 103 452

19 257 101

Működési bevételek (B4)

1 113 000

1 576 456

Ellátottak pénzbeli juttatásai (K4)

2 581 251

2 581 251

Működési célú átvett pénzeszközök (B6)

Egyéb működési célú kiadások (K5)

16 156 920

22 130 284

5.-ból EU-s támogatás (közvetlen)

5.-ből Tartalékok (K513)

5 327 750

96 900

Költségvetési bevételek összesen (1.+3.+4.+5.)

47 489 458

65 732 022

Költségvetési kiadások összesen (1.+...+5.)

62 427 593

80 154 551

Hiány belső finanszírozásának bevételei (9.+10.)

16 063 050

15 547 444

Értékpapír vásárlása, visszavásárlása

Maradvány igénybevétele

16 063 050

15 547 444

Hitelek, kölcsönök törlesztése

Egyéb

Forgatási célú belföldi, külföldi értékpapírok vásárlása

Hiány külső finanszírozásának bevételei

Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése (K914)

1 124 915

1 124 915

Egyéb működési finanszírozási bevételek

Egyéb működési fianszírozási kiadások

Működési célú finanszírozási bevételek összesen (8.+11.+12.)

16 063 050

15 547 444

Működési célú finanszírozási kiadások összesen (8.+...+12.)

1 124 915

1 124 915

BEVÉTEL ÖSSZESEN (7.+13.)

63 552 508

81 279 466

KIADÁSOK ÖSSZESEN (7.+13.)

63 552 508

81 279 466

Költségvetési hiány:

14 938 135

14 422 529

Költségvetési többlet:

-

-

Bruttó hiány:

-

-

Bruttó többlet:

-

3. melléklet a 2/2025. (III. 12.) önkormányzati rendelethez8

II. Felhalmozási célú bevételek és kiadások mérlege
(Önkormányzat és intézményei)

Sor-
szám

Bevételek

Kiadások

Megnevezés

2025. évi előirányzat összesen

2025. évi módosított előirányzat

Megnevezés

2025. évi előirányzat összesen

2025. évi módosított előirányzat

A

B

C

D

E

F

1.

Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (B2)

250 000

Beruházások (K6)

17 728 099

20 075 105

2.

1.-ből EU-s támogatás

1.-ből EU-s forrásból megvalósuló beruházás

3.

Felhalmozási bevételek (B5)

1 400 000

Felújítások (K7)

2 604 770

2 604 770

4.

Felhalmozási célú átvett pénzeszközök (B7)

181 400

3.-ból EU-s forrásból megvalósuló felújítás

5.

4.-ből EU-s támogatás

Egyéb felhalmozási kiadások (K8)

6.

Egyéb felhalmozási célú bevételek

Tartalékok (K513)

7.

Költségvetési bevételek összesen: (1.+3.+4.+6.)

1 831 400

Költségvetési kiadások összesen: (1.+3.+5.+6.)

20 332 869

22 679 875

8.

Hiány belső finanszírozás bevételei (9.+10.)

20 332 869

20 848 475

Értékpapír vásárlása, visszavásárlása

9.

Maradvány igénybevétele

20 332 869

20 848 475

Hitelek, kölcsönök törlesztése

10.

Egyéb belső finanszírozási bevételek

Befektetési célú belföldi, külföldi értékpapírok vásárlása

11.

Hiány külső finanszírozásának bevételei (12.+13.)

Betét elhelyezése

12.

Hitelek, kölcsönök felvétele

Pénzügyi lízing kiadásai

13.

Egyéb külső finanszírozási bevételek

Egyéb felhalmozási finanszírozási kiadások

14.

Felhalmozási célú finanszírozási bevételek összesen (8.+11.)

20 332 869

20 848 475

Felhalmozási célú finanszírozási kiadások összesen
(8.+...+13.)

15.

BEVÉTEL ÖSSZESEN (7.+14.)

20 332 869

22 679 875

KIADÁSOK ÖSSZESEN (7.+14.)

20 332 869

22 679 875

16.

Költségvetési hiány:

20 332 869

20 848 475

Költségvetési többlet:

-

-

17.

Bruttó hiány:

-

-

Bruttó többlet:

-

-

4. melléklet a 2/2025. (III. 12.) önkormányzati rendelethez9

Adósságot keletkeztető ügyletekből származó fizetési kötelezettségek és az adósságot keletkeztető ügyletekhez történő hozzájárulás

1.sz.táblázat

Sor-szám

MEGNEVEZÉS

Kötelezettség- vállalás éve

2025. év

További évek

Összesen
(G=C+D+E+F)

2026.

2027.

2028.

A

B

C

D

E

F

G

1.

-

2.

ÖSSZES KÖTELEZETTSÉG

-

-

-

-

Saját bevételek az adósságot keletkeztető ügyletből származó tárgyévi fizetési kötelezettség megállapításához

2.sz.táblázat

Sor-szám

Bevételi jogcímek

2025. év

2026. év

2027. év

2028. év

A

B

C

D

E

1.

A helyi adóból és a települési adóból származó bevétel

19 128 786

2.

Az önkormányzati vagyon és az önkormányzatot megillető vagyoni értékű jog értékesítéséből és hasznosításából származó bevétel

1 202 575

3.

Az osztalék, koncessziós díj és hozambevétel

4.

A tárgyi eszköz és az immateriális jószág, részvény, részesedés, vállalat értékesítéséből vagy privatizációból származó bevétel

5.

Bírság-, pótlék- és díjbevétel

70 833

6.

A kezesség-, illetve garanciavállalással kapcsolatos megtérülés

SAJÁT BEVÉTELEK ÖSSZESEN*

20 402 194

-

-

-

*Az adósságot keletkeztető ügyletekhez történő hozzájárulás részletes szabályairól szóló 353/2011. (XII.31.) Korm. Rendelet 2. § (1) bekezdése alapján.

5. melléklet a 2/2025. (III. 12.) önkormányzati rendelethez

2025. évi állami támogatások

Jogcím száma

Jogcím megnevezése

Mennyiségi egység

Fajlagos összeg

Mutató

Forint

1.1.1.2. Info

Településüzemeltetés - zöldterület-gazdálkodás támogatása - kiegészítés előtt

hektár

26 000

2 657 200 Ft

1.1.1.2.

Településüzemeltetés - zöldterület-gazdálkodás támogatása

forint

26 000

2 657 200 Ft

1.1.1.3.1.

Településüzemeltetés - közvilágítás alaptámogatás

forint

1 306 500 Ft

1.1.1.3.2.

Településüzemeltetés - közvilágítás üzemeltetési támogatása

forint

0 Ft

1.1.1.4. Info

Településüzemeltetés - köztemető támogatása - kiegészítés előtt

forint

2 295 085 Ft

1.1.1.4.

Településüzemeltetés - köztemető támogatása

forint

2 295 085 Ft

1.1.1.5. Info

Településüzemeltetés - közutak támogatása - kiegészítés előtt

forint

778 365 Ft

1.1.1.5.

Településüzemeltetés - közutak támogatása

forint

778 365 Ft

1.1.1.6. Info

Egyéb önkormányzati feladatok támogatása - kiegészítés előtt

lakos

6 600 000 Ft

1.1.1.6.

Egyéb önkormányzati feladatok támogatása

forint

6 600 000 Ft

1.1.1.7. Info

Lakott külterülettel kapcsolatos feladatok támogatása - kiegészítés előtt

külterületi lakos

5 100 Ft

1.1.1.7.

Lakott külterülettel kapcsolatos feladatok támogatása

forint

2550

5 100 Ft

1.1.4.

Polgármesteri illetményhez és költségtérítéshez nyújtott támogatás

fő

0 Ft

1.1.

A települési önkormányzatok működésének általános támogatása

13 642 250 Ft

1.3.1.

A települési önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak egyéb támogatása

forint

5 580 000 Ft

1.3.2.5.

Falugondnoki vagy tanyagondnoki szolgáltatás összesen

működési hó

6 343 500

12

6 343 500 Ft

1.3.

A települési önkormányzatok egyes szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása

forint

11 923 500 Ft

1.4.2.

Szünidei étkeztetés támogatása

étkezési adag

485

592

287 120 Ft

1.4.

A települési önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása

287 120 Ft

1.5.2.

Települési önkormányzatok egyes kulturális feladatainak támogatása

forint

2 213

2 270 000 Ft

1.5.

A települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása

forint

2 270 000 Ft

2.1.1.

Polgármesteri illetményhez és költségtérítéshez nyújtott támogatás

forint

7 391 848 Ft

Összesen:

35 514 718 Ft

6. melléklet a 2/2025. (III. 12.) önkormányzati rendelethez

Az önkormányzat által folyósított ellátások részletezése

Sor-
szám

Önkormányzat által folyosított ellátások részletezése

2025. évi előirányzat

KIADÁS

Bevétel
Állami támogatás

1.

Szociális célú tüzifa támogatás a 10/2023.(VIII.7.) számú Önkormányzati rendelet alapján

2.

Szociális pénzbeli vagy természetbeni települési támogatás a 10/2023.(VIII.7.) számú Önkormányzati rendelet alapján

5 580 000

5 580 000

3.

Rászoruló gyermekek szünidei étkeztetése (2016. évi XC. Törvény alapján)

287 120

287 120

4.

Köztemetés Sztv. 48. § (1) bek. alapján

5.

6.

Egyéb, az önkormányzat rendeletében megállapított juttatás

ÖSSZESEN

5 867 120

5 867 120

7. melléklet a 2/2025. (III. 12.) önkormányzati rendelethez10

Beruházási kiadások módosított előirányzata beruházásonként

Beruházás megnevezése, forrása

Teljes költség

Kivitelezés kezdési és befejezési éve

Felhasználás 2024. XII. 31-ig

2025. évi módosított előirányzat

2025. utáni szükséglet

A

B

C

D

E

F=(B-D-E)

tárgyi eszköz beszerzés

2 728 006

2025.

2 728 006

MFP-ÖTIFB/2024 Falubusz beszerzés

16 951 599

2023-2025.

1 763 500

15 188 099

Kolumbárium temető

2 159 000

2025.

2 159 000

ÖSSZESEN:

21 838 605

1 763 500

20 075 105

8. melléklet a 2/2025. (III. 12.) önkormányzati rendelethez

Felújítási kiadások előirányzata felújításonként

Felújítás megnevezése

Teljes költség

Kivitelezés kezdési és befejezési éve

Felhasználás 2024. XII. 31-ig

2025. évi előirányzat összesen

2025. utáni szükséglet

A

B

C

D

E

F=(B-D-E)

Falugondnoki iroda kialakítása

2 604 770

2025.

2 604 770

ÖSSZESEN:

2 604 770

2 604 770

9. melléklet a 2/2025. (III. 12.) önkormányzati rendelethez

Európai uniós támogatással megvalósuló projektek bevételei, kiadásai, hozzájárulások

Sorszám

Projektazonosító

Projekt címe

Projekt megvalósításának kezdő és záró éve

2025. évi előirányzat (forintban)

Megjegyzés

Bevétel (támogatás)

Kiadás

Önkormányzati hozzájárulás

Hitel, kölcsön, más adósságot keletkeztető ügylet

1.

pl. folyamatban; kifizetési igénylés benyújtásra került; többlettámogatási igény került benyújtásra; stb…

14.

ÖSSZESEN:

10. melléklet a 2/2025. (III. 12.) önkormányzati rendelethez

Hazai pályázati forrásból megvalósuló projektek bevételei, kiadásai, hozzájárulások

Sorszám

Projektazonosító

Projekt címe

Projekt megvalósításának kezdő és záró éve

2025. évi előirányzat (forintban)

Megjegyzés

Bevétel (támogatás)

Kiadás

Önkormányzati hozzájárulás

Hitel, kölcsön, más adósságot keletkeztető ügylet

1.

3504927066

MFP-ÖTIFB/2024 Falubusz beszerzés

2023-2025.

15553538

folyamatban

14.

ÖSSZESEN:

0

15553538

0

0

11. melléklet a 2/2025. (III. 12.) önkormányzati rendelethez11

Gerde Község Önkormányzata

2025. ÉVI KÖLTSÉGVETÉS

MÉRLEG

B E V É T E L E K

Sor-
szám

Bevételi jogcím

Rovat

Önkormányzat (intézmények nélkül)

Intézmény

Intézmény

Intézmény

A

B

D

E

F

1-2.

Működési célú támogatások államháztartáson belülről (1.1+2.1.+…+.2.5.)

B1

44 955 947

1.1

Önkormányzat működési támogatásai (1.1.+…+.1.6.)

B11

36 755 906

1.1.1.

Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása

B111

21 155 146

1.1.3.

Önkormányzatok szociális és gyermekjóléti, étkeztetési feladatainak támogatása

B113

12 210 620

1.1.4.

Önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása

B114

2 270 000

1.1.5.

Működési célú kvi támogatások és kiegészítő támogatások

B115

1 120 140

1.1.6.

Elszámolásból származó bevételek

B116

2.1.

Elvonások és befizetések bevételei

B12

2.5.

Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről

B16

8 200 041

3.

Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (3.1.+…+3.5.)

B2

250 000

3.1.

Felhalmozási célú önkormányzati támogatások

B21

3.2.

Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések

B22

3.3.

Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése

B23

3.4.

Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele

B24

3.5.

Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei

B25

250 000

4.

Közhatalmi bevételek (4.1.+…+4.5.)

B3

19 199 619

4.1.

Vagyoni típusú adók (kommunális adó)

B34

750 000

4.2.

Értékesítési és forgalmi adók (iparűzési adó)

B351

18 378 786

4.4.

Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók

B355

4.5.

Egyéb közhatalmi bevételek

B36

70 833

5.

Működési bevételek (5.1.+…+ 5.11.)

B4

1 576 456

5.1.

Készletértékesítés ellenértéke

B401

5.2.

Szolgáltatások ellenértéke

B402

5.3.

Közvetített szolgáltatások értéke

B403

18 175

5.4.

Tulajdonosi bevételek

B404

1 184 400

5.5.

Ellátási díjak

B405

5.6.

Kiszámlázott általános forgalmi adó

B406

5.7.

Általános forgalmi adó visszatérítése

B407

5.8.

Kamatbevételek és más nyereségjellegű bevételek

B408

5 000

5.9.

Egyéb pénzügyi műveletek bevételei

B409

5.10.

Biztosító által fizetett kártérítés

B410

5.11.

Egyéb működési bevételek

B411

368 881

6.

Felhalmozási bevételek (6.1.+…+6.5.)

B5

1 400 000

6.1.

Immateriális javak értékesítése

B51

6.2.

Ingatlanok értékesítése

B52

1 400 000

6.3.

Egyéb tárgyi eszközök értékesítése

B53

7.

Működési célú átvett pénzeszközök (7.1. + … + 7.3.)

B6

7.1.

Működési célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések ÁH-n kívülről

B61

7.2.

Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről

B64

7.3.

Egyéb működési célú átvett pénzeszköz

B65

8.

Felhalmozási célú átvett pénzeszközök (8.1.+8.2.+8.3.)

B7

181 400

8.1.

Felhalm. célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések ÁH-n kívülről

B71

8.2.

Felhalm. célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről

B74

8.3.

Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszköz

B75

181 400

9.

KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (2+…+8)

67 563 422

10.

Belföldi finanszírozás bevételei (11.+12.+13.+14.+15.+16.)

B81

36 395 919

11.

Hitel-, kölcsönfelvétel pénzügyi vállalkozástól (11.1.+…+11.3.)

B811

11.1.

Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól

B8111

11.2.

Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól

B8112

11.3.

Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól

B8113

12.

Belföldi értékpapírok bevételei (12.1. +…+ 12.4.)

B812

12.1.

Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése

B8121

12.2.

Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása

B8122

12.3.

Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése

B8123

12.4.

Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása

B8124

13.

Maradvány igénybevétele (13.1. + 13.2.)

B813

36 395 919

13.1.

Előző év költségvetési maradványának igénybevétele

B8131

36 395 919

13.2.

Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele

B8132

14.

Államháztartáson belüli megelőlegezések

B814

15.

Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése

B815

16.

Lekötött betétek megszüntetése

B817

17.

Külföldi finanszírozás bevételei (17.1.+…17.4.)

B82

17.1.

Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése

B821

17.2.

Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése

B822

18.

Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei

B83

19.

Váltóbevételek

B84

20.

FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (10.+17.+18.+19.)

B8

36 395 919

21.

KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (9+20)

103 959 341

K I A D Á S O K

Sor-
szám

Kiadási jogcímek

Rovat

Önkormányzat (intézmények nélkül)

Intézmény

Intézmény

Intézmény

A

B

C

D

E

1.

Működési költségvetés kiadásai (1.1+…+1.5.)

80 154 551

1.1.

Személyi juttatások

K1

32 540 744

1.2.

Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó

K2

3 645 171

1.3.

Dologi kiadások

K3

19 257 101

1.4.

Ellátottak pénzbeli juttatásai

K4

2 581 251

1.5

Egyéb működési célú kiadások

K5

22 130 284

1.6.

- az 1.5-ből: - A helyi önkormányzatok előző évi elszámolásból származó kiadások

K5021

1.7.

- A helyi önkormányzatok törvényi előíráson alapuló befizetései

K5022

1.8.

- Egyéb elvonások és befizetések

K5023

1.9.

- Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre

K503

1.10.

- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n belülre

K504

1.11.

- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése ÁH-n belülre

K505

1.12.

- Egyéb működési célú támogatások ÁH-n belülre

K506

10 779 170

ebből:

1.13.

- Garancia és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre

K507

1.14.

- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre

K508

1.15.

- Árkiegészítések, ártámogatások

K509

1.16.

- Kamattámogatások

K510

1.17.

- Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre

K512

50 000

ebből:

1.18.

- Tartalékok

K513

11 204 214

1.19.

- az 1.18-ból: - Általános tartalék

11 204 214

1.20.

- Céltartalék

2.

Felhalmozási költségvetés kiadásai (2.1.+2.3.+2.5.)

22 679 875

2.1.

Beruházások

K6

20 075 105

2.2.

2.1.-ből EU-s forrásból megvalósuló beruházás

2.3.

Felújítások

K7

2 604 770

2.4.

2.3.-ból EU-s forrásból megvalósuló felújítás

2.5.

Egyéb felhalmozási célú kiadások

K8

2.6.

2.5.-ből - Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre

K81

2.7.

- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n belülre

K82

2.8.

- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése ÁH-n belülre

K83

2.9.

- Egyéb felhalmozási célú támogatások ÁH-n belülre

K84

2.10.

- Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre

K85

2.11.

- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre

K86

2.12.

- Lakástámogatás

K87

2.13.

- Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre

K89

3.

KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN (1+2)

102 834 426

4.

Belföldi finanszírozás kiadásai (5.+6.+7.+8.+9.+10.)

K91

1 124 915

5.

Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre (5.1. + … + 5.3.)

K911

5.1.

Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak

K9111

5.2.

Likviditási célú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak

K9112

5.3.

Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak

K9113

6.

Belföldi értékpapírok kiadásai (6.1. + … + 6.6.)

K912

6.1.

Forgatási célú belföldi értékpapírok vásárlása

K9121

6.2.

Befektetési célú belföldi értékpapírok vásárlása

K9122

6.3.

Kincstárjegyek beváltása

K9123

6.4.

Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása

K9124

6.5.

Belföldi kötvények beváltása

K9125

6.6.

Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása

K9126

7.

Államháztartáson belüli megelőlegezések folyósítása

K913

8.

Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése

K914

1 124 915

9.

Pénzeszközök lekötött betétként elhelyezése

K916

10.

Pénzügyi lízing kiadásai

K917

11.

Külföldi finanszírozás kiadásai (11.1. + … + 11.5.)

K92

11.1.

Forgatási célú külföldi értékpapírok vásárlása

K921

11.2.

Befektetési célú külföldi értékpapírok vásárlása

K922

11.3.

Külföldi értékpapírok beváltása

K923

11.4.

Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi kormányoknak nemz. szervezeteknek

K924

11.5.

Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi pénzintézeteknek

K925

12.

Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek kiadásai

K93

13.

Váltókiadások

K94

14.

FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN: (4.+11.+12.+13.)

K9

1 124 915

15.

KIADÁSOK ÖSSZESEN: (3.+14.)

103 959 341

Éves tervezett létszám előirányzat (fő)

3

- ebből pályázati foglalkoztatotti létszám előirányzat (fő)

Közfoglalkoztatottak létszáma (fő)

4

12. melléklet a 2/2025. (III. 12.) önkormányzati rendelethez

Többéves kihatással járó döntések számszerűsítése évenkénti bontásban és összesítve célok szerint

Sor-
szám

Kötelezettség jogcíme

Kötelezettség- vállalás
éve

2025 előtti kifizetés

Kiadás vonzata évenként

Összesen

2025.

2026.

2027.

2027.
után

A

B

C

D

E

F

G

H

I=(D+E+F+G+H)

1.

Működési célú finanszírozási kiadások
(hiteltörlesztés, értékpapír vásárlás, stb.)

2.

............................

3.

............................

4.

Felhalmozási célú finanszírozási kiadások
(hiteltörlesztés, értékpapír vásárlás, stb.)

5.

............................

6.

............................

7.

Beruházási kiadások beruházásonként

8.

............................

9.

Felújítási kiadások felújításonként

10.

............................

11.

Egyéb (Pl.: garancia és kezességvállalás, stb.)

12.

............................

Összesen (1+4+7+9+11)

13. melléklet a 2/2025. (III. 12.) önkormányzati rendelethez12

Az önkormányzat által adott közvetett támogatások
(kedvezmények)

Sor-szám

Bevételi jogcím

Kedvezmény nélkül elérhető bevétel

Kedvezmények összege

A

B

C

D

1.

Ellátottak térítési díjának, kártérítésének méltányosságból történő elengedése

2.

Lakosság részére lakásépítéshez. lakásfelújításhoz nyújtott kölcsön elengedése

3.

Helyi adóból biztosított kedvezmény, mentesség összesen

4.

-ebből: Építményadó

5.

Telekadó

6.

Magánszemélyek kommunális adója

7.

Idegenforgalmi adó tartózkodás után

8.

Idegenforgalmi adó épület után

9.

Iparűzési adó állandó jelleggel végzett iparűzési tevékenység után

10.

Helyiségek, eszközök hasznosításából származó bevételből nyújtott kedvezmény, mentesség

11.

Egyéb kedvezmény

12.

Egyéb kölcsön elengedése

Összesen:

Állandó jelleggel végzett tevékenység után 2025. évben befizetett helyi iparűzési adó tervezett felhasználása

( a helyi adókról szóló 1990. évi C. törvény 36/A. §-ának figyelembevételével)

Megnevezés

Összeg

A

B

Állandó jelleggel végzett iparűzési adó bevétele*

18 378 786

Felhasználási célok

Választott tisztségviselők juttatása és szociális hozzájárulási adó (polgármester,képviselők díjazása )

6 300 000

Falugondnoki iroda kialakítása

4 000 000

Önkormányzati épületek felújítása

8 078 786

Felhasználási célok összesen:

18 378 786

14. melléklet a 2/2025. (III. 12.) önkormányzati rendelethez13

Előirányzat felhasználási terv 2025. évre

Megnevezés

Január

Február

Március

Április

Május

Június

Július

Aug.

Szept.

Október

Nov.

Dec.

Összesen

Bevételek

Működési célú támogatások államháztartáson belülről (B1)

2 982 892

10 374 746

2 982 892

3 266 009

3 266 008

3 266 008

3 266 008

3 266 008

3 266 008

3 266 008

3 266 008

2 487 352

44 955 947

Közhatalmi bevételek (B3)

19 096 316

103 303

19 199 619

Működési bevételek (B4)

92 750

92 750

92 750

92 750

169 993

169 993

169 993

169 993

169 993

169 991

92 750

92 750

1 576 456

Működési célú átvett pénzeszközök (B6)

0

Felhalmozás célú támogatások államháztartáson belülről (B2)

250 000

250 000

Felhalmozási bevételek (B5)

1 400 000

1 400 000

Felhalmozás célú átvett pénzeszközök (B7)

181 400

181 400

Finanszírozási bevételek (B8)

2 904 823

2 083 524

15 617 038

2 083 524

2 083 524

824 866

381 000

2 083 524

2 083 524

2 083 524

2 083 524

2 083 524

36 395 919

Bevételek összesen

5 980 465

12 551 020

37 788 996

5 442 283

5 519 525

4 692 267

5 217 001

5 519 525

5 622 828

5 519 523

5 442 282

4 663 626

103 959 341

Kiadások

Személyi juttatások (K1)

2 611 875

2 611 875

2 611 875

2 845 034

2 845 030

2 845 030

2 845 030

2 845 030

2 845 030

2 845 030

2 845 030

1 944 875

32 540 744

Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó (K2)

303 056

303 056

303 056

309 537

309 538

309 538

309 538

309 538

309 538

309 538

309 538

259 700

3 645 171

Dologi kiadások (K3)

1 258 621

1 258 621

2 643 171

2 643 171

2 643 170

1 258 621

1 258 621

1 258 621

1 258 621

1 258 621

1 258 621

1 258 621

19 257 101

Ellátottak pénzbeli juttatásai(K4)

215 104

215 104

215 104

215 104

215 104

215 104

215 104

215 107

215 104

215 104

215 104

215 104

2 581 251

Egyéb működési célú kiadások (K5)

1 526 330

1 526 330

1 526 326

1 526 326

2 720 999

2 720 999

2 720 999

2 720 999

561 998

1 526 326

1 526 326

1 526 326

22 130 284

Működési célú pénzeszközátadás vállalkozásoknak

0

Beruházások (K6)

15 188 099

2 347 006

381 000

2 159 000

20 075 105

Felújítások (K7)

1 779 908

824 862

2 604 770

Egyéb felhalmozási célú kiadások (K8)

0

Finanszírozási kiadások (K9)

1 124 915

1 124 915

Kiadások összesen

8 819 809

5 914 986

22 487 631

7 539 172

8 733 841

10 521 160

7 730 292

7 349 295

7 349 291

6 154 619

6 154 619

5 204 626

103 959 341

15. melléklet a 2/2025. (III. 12.) önkormányzati rendelethez14

Likviditási terv (tervezett adatok alapján) 2025. évre

Megnevezés

Január

Február

Március

Április

Május

Június

Július

Aug.

Szept.

Október

Nov.

Dec.

Összesen

Bevételek

Működési célú támogatások államháztartáson belülről (B1)

2 982 892

10 374 746

2 982 892

3 266 009

3 266 008

3 266 008

3 266 008

3 266 008

3 266 008

3 266 008

3 266 008

2 487 352

44 955 947

Közhatalmi bevételek (B3)

19 096 316

103 303

19 199 619

Működési bevételek (B4)

92 750

92 750

92 750

92 750

169 993

169 993

169 993

169 993

169 993

169 991

92 750

92 750

1 576 456

Működési célú átvett pénzeszközök (B6)

0

Felhalmozás célú támogatások államháztartáson belülről (B2)

250 000

250 000

Felhalmozási bevételek (B5)

1 400 000

1 400 000

Felhalmozás célú átvett pénzeszközök (B7)

181 400

181 400

Finanszírozási bevételek (B8)

2 904 823

2 083 524

15 617 038

2 083 524

2 083 524

824 866

381 000

2 083 524

2 083 524

2 083 524

2 083 524

2 083 524

36 395 919

Bevételek összesen

5 980 465

12 551 020

37 788 996

5 442 283

5 519 525

4 692 267

5 217 001

5 519 525

5 622 828

5 519 523

5 442 282

4 663 626

103 959 341

Kiadások

Személyi juttatások (K1)

2 611 875

2 611 875

2 611 875

2 845 034

2 845 030

2 845 030

2 845 030

2 845 030

2 845 030

2 845 030

2 845 030

1 944 875

32 540 744

Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó (K2)

303 056

303 056

303 056

309 537

309 538

309 538

309 538

309 538

309 538

309 538

309 538

259 700

3 645 171

Dologi kiadások (K3)

1 258 621

1 258 621

2 643 171

2 643 171

2 643 170

1 258 621

1 258 621

1 258 621

1 258 621

1 258 621

1 258 621

1 258 621

19 257 101

Ellátottak pénzbeli juttatásai(K4)

215 104

215 104

215 104

215 104

215 104

215 104

215 104

215 107

215 104

215 104

215 104

215 104

2 581 251

Egyéb működési célú kiadások (K5)

1 526 330

1 526 330

1 526 326

1 526 326

2 720 999

2 720 999

2 720 999

2 720 999

561 998

1 526 326

1 526 326

1 526 326

22 130 284

Működési célú pénzeszközátadás vállalkozásoknak

0

Beruházások (K6)

15 188 099

2 347 006

381 000

2 159 000

20 075 105

Felújítások (K7)

1 779 908

824 862

2 604 770

Egyéb felhalmozási célú kiadások (K8)

0

Finanszírozási kiadások (K9)

1 124 915

1 124 915

Kiadások összesen

8 819 809

5 914 986

22 487 631

7 539 172

8 733 841

10 521 160

7 730 292

7 349 295

7 349 291

6 154 619

6 154 619

5 204 626

103 959 341

16. melléklet a 2/2025. (III. 12.) önkormányzati rendelethez

Középtávú tervezés Áht 24. § (4) bekezdés d) pontja alapján

2026. év

2027. év

2028. év

Személyi juttatások (K1)

25 340 000

25 340 000

25 340 000

Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó (K2)

3 247 000

3 247 000

3 247 000

Dologi kiadások (K3)

15 100 000

15 100 000

15 100 000

Ellátottak pénzbeli juttatásai (K4)

3 000 000

3 000 000

3 000 000

Egyéb működési célú kiadások (K5)

18 350 000

18 350 000

18 350 000

Működési kiadások összesen

65 037 000

65 037 000

65 037 000

Beruházások (K6)

500 000

500 000

500 000

Felújítások (K7)

Egyéb felhalmozási célú kiadások (K8)

Felhalmozási kiadások összesen

500 000

500 000

500 000

KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSZESEN (K1-K8)

65 537 000

65 537 000

65 537 000

FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK

1 100 000

1 100 000

1 100 000

KIADÁSOK ÖSSZESEN

66 637 000

66 637 000

66 637 000

Működési célú támogatások államháztartáson belülről (B1)

38 000 000

38 000 000

38 000 000

Közhatalmi bevételek (B3)

8 800 000

8 800 000

8 800 000

Működési bevételek (B4)

1 120 000

1 120 000

1 120 000

Működési célú átvett pénzeszközök (B6)

Működési bevételek összesen

47 920 000

47 920 000

47 920 000

Felhalmozás célú támogatások államháztartáson belülről (B2)

Felhalmozási bevételek (B5)

Felhalmozás célú átvett pénzeszközök (B7)

Felhalmozási bevételek összesen

0

0

0

KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN (B1-B7)

47 920 000

47 920 000

47 920 000

FINANSZÍROZÁSI BEVÉTEK

18 717 000

18 717 000

18 717 000

BEVÉTELEK ÖSSZESEN

66 637 000

66 637 000

66 637 000
1

A 2. § (1) bekezdése a Gerde Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2025. (IX. 24.) önkormányzati rendelete 1. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.

2

A 2. § (2) bekezdése a Gerde Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2025. (IX. 24.) önkormányzati rendelete 1. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.

3

A 2. § (3) bekezdése a Gerde Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2025. (IX. 24.) önkormányzati rendelete 1. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.

4

A 2. § (5) bekezdése a Gerde Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2025. (IX. 24.) önkormányzati rendelete 1. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.

5

A 3. § (15) bekezdése a Gerde Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2025. (IX. 24.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg.

6

Az 1. melléklet a Gerde Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2025. (IX. 24.) önkormányzati rendelete 3. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.

7

A 2. melléklet a Gerde Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2025. (IX. 24.) önkormányzati rendelete 3. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.

8

A 3. melléklet a Gerde Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2025. (IX. 24.) önkormányzati rendelete 3. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.

9

A 4. melléklet a Gerde Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2025. (IX. 24.) önkormányzati rendelete 3. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.

10

A 7. melléklet a Gerde Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2025. (IX. 24.) önkormányzati rendelete 3. § (5) bekezdésével megállapított szöveg.

11

A 11. melléklet a Gerde Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2025. (IX. 24.) önkormányzati rendelete 3. § (6) bekezdésével megállapított szöveg.

12

A 13. melléklet a Gerde Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2025. (IX. 24.) önkormányzati rendelete 3. § (7) bekezdésével megállapított szöveg.

13

A 14. melléklet a Gerde Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2025. (IX. 24.) önkormányzati rendelete 3. § (8) bekezdésével megállapított szöveg.

14

A 15. melléklet a Gerde Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2025. (IX. 24.) önkormányzati rendelete 3. § (9) bekezdésével megállapított szöveg.