Pécsbagota Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2025. (III. 11.) önkormányzati rendelete
A 2025. évi költségvetésről
Hatályos: 2026. 05. 28Pécsbagota Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2025. (III. 11.) önkormányzati rendelete
A 2025. évi költségvetésről
[1] Pécsbagota Község Önkormányzat Képviselő–testülete a 2025. évi költségvetési évben a jogszabályban meghatározott kötelező, valamint a kötelező feladatai ellátását nem veszélyeztető önként vállalt feladatai ellátásának céljából a feladatellátáshoz szükséges bevételek, kiadások és létszámok meghatározása érdekében- figyelembe véve a hatályos jogszabályok előírásait, az önkormányzat korábbi döntéseit, az elnyert pályázatait, a különböző szerződéseket - az önkormányzati költségvetés bevételi és kiadási oldala közötti egyensúly biztosítása végett a Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 111. § (2) bekezdés alapján költségvetési rendeletet alkot. A helyi önkormányzat az éves költségvetése alapján finanszírozza és látja el törvényben meghatározott kötelező és önként vállalt feladatait.
[2] Pécsbagota Község Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés a) és f) pontjaiban meghatározott feladatkörében eljárva a 2025. évi költségvetéséről és annak végrehajtására vonatkozó szabályokról a következőket rendeli el:
A rendelet hatálya
1. § A költségvetésről szóló rendelet hatálya a képviselő-testületre terjed ki.
A költségvetés bevételei és kiadásai
2. §1 (1) Pécsbagota Község Önkormányzata Képviselő-testülete (a továbbiakban: Képviselő-testület) az Önkormányzat 2025. évi összevont költségvetésének
a) költségvetési kiadását 57.628.033 Ft-ban
aa) működési célú kiadását 39.808.033 Ft-ban
ab) felhalmozási célú kiadását 17.820.000 Ft-ban
b) finanszírozási kiadását 633.922 Ft-ban
ba) működési célú finanszírozási kiadását 633.922 Ft-ban
bb) felhalmozási célú finanszírozási kiadását 0 Ft-ban állapítja meg.
(2) A Képviselő-testület az (1) bekezdésben meghatározott kiadások forrásául
a) költségvetési bevételét 53.263.976 Ft-ban
aa) működési célú bevételét 35.639.475 Ft-ban
ab) felhalmozási célú bevételét 17.624.501 Ft-ban
b) finanszírozási bevételét 4.997.979 Ft-ban
ba) működési célú finanszírozási bevételét 4.997.979 Ft-ban
bb) felhalmozási célú finanszírozási bevételét 0 Ft-ban állapítja meg.
(3) A Képviselő-testület az Önkormányzat 2025. évi összevont költségvetésének
a) költségvetési hiányát 4.364.057 Ft-ban
b) működési hiányát 4.168.558 Ft-ban
c) felhalmozási hiányát 195.499 Ft-ban állapítja meg.
(4) A (3) bekezdés szerinti hiány belső finanszírozásának érdekében a Képviselő-testület a 4.029.441 Ft összegű előző év költségvetési maradványának igénybevételét rendeli el. A költségvetési maradvány összegéből a kötelezettséggel terhelt pénzmaradványa 633.922 Ft. Az Önkormányzatnak kötelezettséggel nem terhelt pénzmaradványa 3.395.519 Ft.
(5) Az (1)–(4) bekezdésben foglaltaknak megfelelően az Önkormányzat 2025. évi összevont költségvetésének
a) bevételi főösszegét 58.261.955 Ft-ban,
b) kiadási főösszegét 58.261.955 Ft-ban,
c) egyenlegének összegét 0 Ft-ban állapítja meg.
(6) A Képviselő-testület az Önkormányzat 2025. évi összevont költségvetési mérlegét közgazdasági tagolásban, valamint kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, államigazgatási feladatok bontásban az 1. melléklet szerint hagyja jóvá.
A költségvetés részletezése
3. § (1) A Képviselő-testület a működési és felhalmozási bevételek és kiadások mérlegét a 2. és 3. mellékletek szerint hagyja jóvá.
(2) A Képviselő-testület az adósságot keletkeztető ügyletekből származó fizetési kötelezettségek és az adósságot keletkeztető ügyletekhez történő hozzájárulás, valamint ehhez a saját bevételek költségvetési évet követő 3 évre történő megállapítását a 4. melléklet részletezi.
(3) A Képviselő-testület az állami támogatások 2025. évi összegét a 5. melléklet szerint hagyja jóvá.
(4) A Képviselő-testület az Önkormányzat által folyósított ellátások részletezését az 6. melléklet szerint hagyja jóvá.
(5) A Képviselő-testület az Önkormányzat tervezett beruházásait a 7. melléklet szerint határozza meg.
(6) A Képviselő-testület az Önkormányzat tervezett felújításait a 8. melléklet szerint határozza meg.
(7) A Képviselő-testület az európai uniós támogatással megvalósuló projektek bevételeit, kiadásait, valamint a projektekhez való hozzájárulásokat a 9. melléklet szerint hagyja jóvá.
(8) A Képviselő-testület a hazai pályázati forrásból megvalósuló projektek bevételeit, kiadásait, valamint a projektekhez való hozzájárulásokat a 10. melléklet szerint hagyja jóvá.
(9) A Képviselő-testület a 2. § (1) bekezdésében megállapított bevételek és kiadások önkormányzati megoszlását a 11. melléklet szerint határozza meg.
(10) A többéves kihatással járó döntések számszerűsítése évenkénti bontásban és összesítve célok szerint a 12. melléklet részletezi.
(11) A Képviselő-testület az Önkormányzat által adott közvetett támogatások (kedvezmények) tervezett összegét a 13. melléklet szerint hagyja jóvá.
(12) A Képviselő-testület az Önkormányzat előirányzat-felhasználási tervét a 14. melléklet szerint hagyja jóvá.
(13) A Képviselő-testület az Önkormányzat likviditási tervét a 15. melléklet szerint hagyja jóvá.
(14) A középtávú tervezést az Áht 24. § (4) bekezdés d) pontja alapján a 16. melléklet tartalmazza.
(15)2 A Képviselő-testület a 2025. évre 664.154 Ft tartalékot állapít meg, amelyből 664.154 Ft általános tartalék, 0 Ft céltartalék..
Az Önkormányzat létszáma
4. § (1) A Képviselő-testület az Önkormányzat 2025. évi összesített létszámkeretét 5 főben állapítja meg az alábbiak szerint:
a) Pécsbagota Község Önkormányzata: 1 fő (ebből pályázatban foglalkoztatottak: 0 fő)
b) Pécsbagota Község Önkormányzata közfoglalkoztatottak: 4 fő.
(2) Az engedélyezett létszám év közben, az elrendelt feladatokban bekövetkező változásokkal összefüggésben a Képviselő-testület által elfogadott rendelettel módosítható.
A költségvetés végrehajtásának szabályai
5. § (1) Az önkormányzati szintű költségvetés végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a jegyző a felelős.
(2) Az Önkormányzat gazdálkodásának biztonságáért a képviselő-testület, a gazdálkodás szabályszerűségéért a polgármester felelős.
(3) Kiegészítő támogatás és rendkívüli önkormányzati támogatás igényléséről a működőképességet veszélyeztető helyzet esetében a polgármester gondoskodik, külön képviselő-testületi döntés alapján.
(4) A finanszírozási bevételekkel és kiadásokkal kapcsolatos hatásköröket a Képviselő-testület gyakorolja.
(5) Az állami költségvetésből címzett, központosított előirányzatként, valamint pályázat alapján folyósított, vagy a költségvetési rendszeren kívüli forrásból származó bevételek kizárólag a folyósító által megjelölt célra fordíthatóak.
(6) Tárgyévi fizetési kötelezettség csak a jóváhagyott kiadási előirányzatok mértékéig vállalható és a kifizetések is ezen összeghatárig rendelhetők el, a kötelezettségvállaló ezen kötelezettsége megszegéséért felelősséggel tartozik.
Az előirányzatok módosítása
6. § (1) Az Önkormányzat a költségvetését a rendeletének módosításával megváltoztathatja.
(2) A Képviselő-testület - az első negyedév kivételével - negyedévenként (a döntése szerinti időpontokban), de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-i hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét. Ha év közben az Országgyűlés a hozzájárulások, támogatások előirányzatait zárolja, azokat csökkenti, törli, az intézkedés kihirdetését követően haladéktalanul a Képviselő-testület elé kell terjeszteni a költségvetési rendelet módosítását.
(3) Amennyiben az Önkormányzat év közben a költségvetési rendelet készítésekor nem ismert többletbevételhez jut, vagy bevételei a tervezettől elmaradnak, arról a polgármester a Képviselő-testületet tájékoztatja.
(4) A Képviselő-testület az Önkormányzat költségvetési kiadási előirányzatai közötti átcsoportosításra a polgármester részére felhatalmazást ad, aki az előirányzat átcsoportosításról a Képviselő-testületet köteles tájékoztatni.
A költségvetés végrehajtásának ellenőrzése
7. § (1) Az Önkormányzat ellenőrzése a belső kontrollrendszer keretében valósul meg, melynek létrehozásáért, működtetésért és továbbfejlesztéséért a jegyző felelős.
(2) Az Önkormányzat a belső ellenőrzés kialakításáról a Királyegyházai Közös Önkormányzati Hivatal útján gondoskodik. A megfelelő működtetésről és a függetlenség biztosításáról a jegyző köteles gondoskodni.
A behajtatlan követelések kezelése
8. § A behajtatlan követelések mérséklése, illetve elengedése tárgyában értékhatártól függetlenül a döntés joga a Képviselő-testületet illeti meg.
Záró rendelkezések
9. § A rendelet rendelkezéseit 2025. január 1. napjától kell alkalmazni.
10. § Ez a rendelet a kihirdetését követő harmadik napon lép hatályba.
1. melléklet a 3/2025. (III. 11.) önkormányzati rendelethez3
|
Pécsbagota Község Önkormányzata |
||||||||
|
2025. ÉVI KÖLTSÉGVETÉS |
||||||||
|
ÖSSZEVONT MÉRLEG |
||||||||
|
B E V É T E L E K |
||||||||
|
1. sz. táblázat |
||||||||
|
Sor- |
Bevételi jogcím |
Rovat |
2025. évi előirányzat összesen |
2025. évi módosított előirányzat (08.31.) |
2025. évi módosított előirányzat (12.31.) |
KÖTELEZŐ FELADATOK |
ÖNKÉNT VÁLLALT FELADATOK |
ÁLLAMIGAZGATÁSI FELADATOK |
|
A |
B |
C |
D |
D |
E |
F |
G |
|
|
1-2. |
Működési célú támogatások államháztartáson belülről (1.1+2.1.+…+.2.5.) |
B1 |
24 073 371 |
30 373 388 |
33 923 709 |
33 923 709 |
||
|
1.1 |
Önkormányzat működési támogatásai (1.1.+…+.1.6.) |
B11 |
22 683 487 |
24 622 827 |
27 153 366 |
27 153 366 |
||
|
1.1.1. |
Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása |
B111 |
9 618 065 |
17 912 787 |
20 439 906 |
20 439 906 |
||
|
1.1.3. |
Önkormányzatok szociális és gyermekjóléti, étkeztetési feladatainak támogatása |
B113 |
3 959 980 |
3 959 980 |
3 963 400 |
3 963 400 |
||
|
1.1.4. |
Önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása |
B114 |
2 270 000 |
2 270 000 |
2 270 000 |
2 270 000 |
||
|
1.1.5. |
Működési célú kvi támogatások és kiegészítő támogatások |
B115 |
6 835 442 |
480 060 |
480 060 |
480 060 |
||
|
1.1.6. |
Elszámolásból származó bevételek |
B116 |
||||||
|
2.1. |
Elvonások és befizetések bevételei |
B12 |
||||||
|
2.5. |
Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről |
B16 |
1 389 884 |
5 750 561 |
6 770 343 |
6 770 343 |
||
|
3. |
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (3.1.+…+3.5.) |
B2 |
17 624 501 |
17 624 501 |
||||
|
3.1. |
Felhalmozási célú önkormányzati támogatások |
B21 |
||||||
|
3.5. |
Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei |
B25 |
17 624 501 |
17 624 501 |
||||
|
4. |
Közhatalmi bevételek (4.1.+…+4.5.) |
B3 |
1 350 000 |
1 918 772 |
1 491 273 |
1 491 273 |
||
|
4.1. |
Vagyoni típusú adók (kommunális adó) |
B34 |
500 000 |
800 000 |
762 293 |
762 293 |
||
|
4.2. |
Értékesítési és forgalmi adók (iparűzési adó) |
B351 |
800 000 |
1 068 772 |
708 301 |
708 301 |
||
|
4.4. |
Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók |
B355 |
||||||
|
4.5. |
Egyéb közhatalmi bevételek |
B36 |
50 000 |
50 000 |
20 679 |
20 679 |
||
|
5. |
Működési bevételek (5.1.+…+ 5.11.) |
B4 |
65 000 |
195 321 |
224 493 |
224 493 |
||
|
5.1. |
Készletértékesítés ellenértéke |
B401 |
||||||
|
5.2. |
Szolgáltatások ellenértéke |
B402 |
||||||
|
5.3. |
Közvetített szolgáltatások értéke |
B403 |
||||||
|
5.4. |
Tulajdonosi bevételek |
B404 |
117 400 |
155 800 |
155 800 |
|||
|
5.8. |
Kamatbevételek és más nyereségjellegű bevételek |
B408 |
5 000 |
5 000 |
||||
|
5.9. |
Egyéb pénzügyi műveletek bevételei |
B409 |
||||||
|
5.10. |
Biztosító által fizetett kártérítés |
B410 |
||||||
|
5.11. |
Egyéb működési bevételek |
B411 |
60 000 |
72 921 |
68 693 |
68 693 |
||
|
6. |
Felhalmozási bevételek (6.1.+…+6.5.) |
B5 |
||||||
|
6.3. |
Egyéb tárgyi eszközök értékesítése |
B53 |
||||||
|
6.5. |
Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek |
B55 |
||||||
|
7. |
Működési célú átvett pénzePbözök (7.1. + … + 7.3.) |
B6 |
||||||
|
7.1. |
Működési célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések ÁH-n kívülről |
B61 |
||||||
|
7.2. |
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről |
B64 |
||||||
|
7.3. |
Egyéb működési célú átvett pénzePböz |
B65 |
||||||
|
8. |
Felhalmozási célú átvett pénzePbözök (8.1.+8.2.+8.3.) |
B7 |
||||||
|
8.1. |
Felhalm. célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések ÁH-n kívülről |
B71 |
||||||
|
8.2. |
Felhalm. célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről |
B74 |
||||||
|
8.3. |
Egyéb felhalmozási célú átvett pénzePböz |
B75 |
||||||
|
9. |
KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (2+…+8) |
25 488 371 |
32 487 481 |
53 263 976 |
53 263 976 |
|||
|
10. |
Belföldi finanszírozás bevételei (11.+12.+13.+14.+15.+16.) |
B81 |
4 029 441 |
4 029 441 |
4 997 979 |
4 997 979 |
||
|
11. |
Hitel-, kölcsönfelvétel pénzügyi vállalkozástól (11.1.+…+11.3.) |
B811 |
||||||
|
11.1. |
Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól |
B8111 |
||||||
|
11.3. |
Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól |
B8113 |
||||||
|
12. |
Belföldi értékpapírok bevételei (12.1. +…+ 12.4.) |
B812 |
||||||
|
12.1. |
Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése |
B8121 |
||||||
|
12.4. |
Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása |
B8124 |
||||||
|
13. |
Maradvány igénybevétele (13.1. + 13.2.) |
B813 |
4 029 441 |
4 029 441 |
4 029 441 |
4 029 441 |
||
|
13.1. |
Előző év költségvetési maradványának igénybevétele |
B8131 |
4 029 441 |
4 029 441 |
4 029 441 |
4 029 441 |
||
|
13.2. |
Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele |
B8132 |
||||||
|
14. |
Államháztartáson belüli megelőlegezések |
B814 |
968 538 |
968 538 |
||||
|
15. |
Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése |
B815 |
||||||
|
16. |
Lekötött betétek megszüntetése |
B817 |
||||||
|
17. |
Külföldi finanszírozás bevételei (17.1.+…17.4.) |
B82 |
||||||
|
17.1. |
Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése |
B821 |
||||||
|
18. |
Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei |
B83 |
||||||
|
19. |
Váltóbevételek |
B84 |
||||||
|
20. |
FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (10.+17.+18.+19.) |
B8 |
4 029 441 |
4 029 441 |
4 997 979 |
4 997 979 |
||
|
21. |
KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (9+20) |
29 517 812 |
36 516 922 |
58 261 955 |
58 261 955 |
|||
|
K I A D Á S O K |
||||||||
|
2. sz. táblázat |
||||||||
|
Sor- |
Kiadási jogcímek |
Rovat |
2025. évi előirányzat összesen |
2025. évi módosított előirányzat (08.31.) |
2025. évi módosított előirányzat (12.31.) |
KÖTELEZŐ FELADATOK |
ÖNKÉNT VÁLLALT FELADATOK |
ÁLLAM- IGAZGATÁSI FELADATOK |
|
A |
B |
C |
D |
E |
||||
|
1. |
Működési költségvetés kiadásai (1.1+…+1.5.) |
28 883 890 |
35 883 000 |
39 808 033 |
39 808 033 |
|||
|
1.1. |
Személyi juttatások |
K1 |
16 006 260 |
20 659 060 |
22 224 511 |
22 224 511 |
||
|
1.2. |
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó |
K2 |
1 976 762 |
2 279 194 |
2 642 305 |
2 642 305 |
||
|
1.3. |
Dologi kiadások |
K3 |
5 204 487 |
7 001 004 |
8 093 177 |
8 093 177 |
||
|
1.4. |
Ellátottak pénzbeli juttatásai |
K4 |
3 254 706 |
3 254 706 |
3 081 000 |
3 081 000 |
||
|
1.5 |
Egyéb működési célú kiadások |
K5 |
2 441 675 |
2 689 036 |
3 767 040 |
3 767 040 |
||
|
1.6. |
- az 1.5-ből: - A helyi önkormányzatok előző évi elszámolásból származó kiadások |
K5021 |
||||||
|
1.7. |
- A helyi önkormányzatok törvényi előíráson alapuló befizetései |
K5022 |
||||||
|
1.8. |
- Egyéb elvonások és befizetések |
K5023 |
12 802 |
12 802 |
12 802 |
|||
|
1.9. |
- Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre |
K503 |
||||||
|
1.10. |
- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n belülre |
K504 |
||||||
|
1.11. |
- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése ÁH-n belülre |
K505 |
||||||
|
1.12. |
- Egyéb működési célú támogatások ÁH-n belülre |
K506 |
1 982 080 |
1 982 080 |
2 255 178 |
2 255 178 |
||
|
ebből: |
||||||||
|
1.13. |
- Garancia és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre |
K507 |
||||||
|
1.14. |
- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre |
K508 |
||||||
|
1.15. |
- Árkiegészítések, ártámogatások |
K509 |
||||||
|
1.16. |
- Kamattámogatások |
K510 |
||||||
|
1.17. |
- Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre |
K512 |
30 000 |
30 000 |
40 000 |
40 000 |
||
|
ebből: |
||||||||
|
1.18. |
- Tartalékok |
K513 |
429 595 |
664 154 |
1 459 060 |
1 459 060 |
||
|
1.19. |
- az 1.18-ból: - Általános tartalék |
429 595 |
664 154 |
312 173 |
312 173 |
|||
|
1.20. |
- Céltartalék |
1 146 887 |
1 146 887 |
|||||
|
2. |
Felhalmozási költségvetés kiadásai (2.1.+2.3.+2.5.) |
17 820 000 |
17 820 000 |
|||||
|
2.1. |
Beruházások |
K6 |
17 820 000 |
17 820 000 |
||||
|
2.2. |
2.1.-ből EU-s forrásból megvalósuló beruházás |
|||||||
|
2.3. |
Felújítások |
K7 |
||||||
|
2.4. |
2.3.-ból EU-s forrásból megvalósuló felújítás |
|||||||
|
2.5. |
Egyéb felhalmozási célú kiadások |
K8 |
||||||
|
2.6. |
2.5.-ből - Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre |
K81 |
||||||
|
2.7. |
- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n belülre |
K82 |
||||||
|
2.8. |
- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése ÁH-n belülre |
K83 |
||||||
|
2.9. |
- Egyéb felhalmozási célú támogatások ÁH-n belülre |
K84 |
||||||
|
2.10. |
- Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre |
K85 |
||||||
|
2.11. |
- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre |
K86 |
||||||
|
2.12. |
- Lakástámogatás |
K87 |
||||||
|
2.13. |
- Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre |
K89 |
||||||
|
3. |
KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN (1+2) |
28 883 890 |
35 883 000 |
57 628 033 |
57 628 033 |
|||
|
4. |
Belföldi finanszírozás kiadásai (5.+6.+7.+8.+9.+10.) |
K91 |
633 922 |
633 922 |
633 922 |
633 922 |
||
|
5. |
Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre (5.1. + … + 5.3.) |
K911 |
||||||
|
5.1. |
Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak |
K9111 |
||||||
|
5.2. |
Likviditási célú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak |
K9112 |
||||||
|
5.3. |
Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak |
K9113 |
||||||
|
6. |
Belföldi értékpapírok kiadásai (6.1. + … + 6.6.) |
K912 |
||||||
|
6.1. |
Forgatási célú belföldi értékpapírok vásárlása |
K9121 |
||||||
|
6.2. |
Befektetési célú belföldi értékpapírok vásárlása |
K9122 |
||||||
|
6.3. |
Kincstárjegyek beváltása |
K9123 |
||||||
|
6.4. |
Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása |
K9124 |
||||||
|
6.5. |
Belföldi kötvények beváltása |
K9125 |
||||||
|
6.6. |
Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása |
K9126 |
||||||
|
7. |
Államháztartáson belüli megelőlegezések folyósítása |
K913 |
||||||
|
8. |
Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése |
K914 |
633 922 |
633 922 |
633 922 |
633 922 |
||
|
9. |
Pénzeszközök lekötött betétként elhelyezése |
K916 |
||||||
|
10. |
Pénzügyi lízing kiadásai |
K917 |
||||||
|
11. |
Külföldi finanszírozás kiadásai (11.1. + … + 11.5.) |
K92 |
||||||
|
11.1. |
Forgatási célú külföldi értékpapírok vásárlása |
K921 |
||||||
|
11.2. |
Befektetési célú külföldi értékpapírok vásárlása |
K922 |
||||||
|
11.3. |
Külföldi értékpapírok beváltása |
K923 |
||||||
|
11.4. |
Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi kormányoknak nemz. szervezeteknek |
K924 |
||||||
|
11.5. |
Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi pénzintézeteknek |
K925 |
||||||
|
12. |
Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek kiadásai |
K93 |
||||||
|
13. |
Váltókiadások |
K94 |
||||||
|
14. |
FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN: (4.+11.+12.+13.) |
K9 |
633 922 |
633 922 |
633 922 |
633 922 |
||
|
15. |
KIADÁSOK ÖSSZESEN: (3.+14.) |
29 517 812 |
36 516 922 |
58 261 955 |
58 261 955 |
|||
|
KÖLTSÉGVETÉSI, FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÉS KIADÁSOK EGYENLEGE |
||||||||
|
3. sz. táblázat |
||||||||
|
1. |
Költségvetési hiány, többlet ( költségvetési bevételek 9. sor - költségvetési kiadások 3. sor) (+/-) |
-3 395 519 |
-3 395 519 |
-4 364 057 |
-4 364 057 |
|||
|
2. |
Finanszírozási bevételek, kiadások egyenlege (finanszírozási bevételek 20. sor - finanszírozási kiadások 14. sor) |
3 395 519 |
3 395 519 |
4 364 057 |
4 364 057 |
|||
2. melléklet a 3/2025. (III. 11.) önkormányzati rendelethez4
|
I. Működési célú bevételek és kiadások mérlege |
||||||||
|
Sor- |
Bevételek |
Kiadások |
||||||
|
Megnevezés |
2025. évi előirányzat összesen |
2025. évi módosított előirányzat (08.31.) |
2025. évi módosított előirányzat (12.31.) |
Megnevezés |
2025. évi előirányzat összesen |
2025. évi módosított előirányzat (08.31.) |
2025. évi módosított előirányzat (12.31.) |
|
|
A |
B |
C |
C |
D |
E |
F |
F |
|
|
1. |
Működési célú támogatások államháztartáson belülről (B1) |
24 073 371 |
30 373 388 |
33 923 709 |
Személyi juttatások (K1) |
16 006 260 |
20 659 060 |
22 224 511 |
|
2. |
1.-ból EU-s támogatás |
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó (K2) |
1 976 762 |
2 279 194 |
2 642 305 |
|||
|
3. |
Közhatalmi bevételek (B3) |
1 350 000 |
1 918 772 |
1 491 273 |
Dologi kiadások (K3) |
5 204 487 |
7 001 004 |
8 093 177 |
|
4. |
Működési bevételek (B4) |
65 000 |
195 321 |
224 493 |
Ellátottak pénzbeli juttatásai (K4) |
3 254 706 |
3 254 706 |
3 081 000 |
|
5. |
Működési célú átvett pénzeszközök (B6) |
Egyéb működési célú kiadások (K5) |
2 441 675 |
2 689 036 |
3 767 040 |
|||
|
6. |
5.-ból EU-s támogatás (közvetlen) |
5.-ből Tartalékok (K513) |
429 595 |
664 154 |
1 459 060 |
|||
|
7. |
Költségvetési bevételek összesen (1.+3.+4.+5.) |
25 488 371 |
32 487 481 |
35 639 475 |
Költségvetési kiadások összesen (1.+...+5.) |
28 883 890 |
35 883 000 |
39 808 033 |
|
8. |
Hiány belső finanszírozásának bevételei (9.+10.) |
4 029 441 |
4 029 441 |
4 802 480 |
Értékpapír vásárlása, visszavásárlása |
|||
|
9. |
Maradvány igénybevétele |
4 029 441 |
4 029 441 |
4 802 480 |
Hitelek, kölcsönök törlesztése |
|||
|
10. |
Egyéb |
Forgatási célú belföldi, külföldi értékpapírok vásárlása |
||||||
|
11. |
Hiány külső finanszírozásának bevételei |
Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése (K914) |
633 922 |
633 922 |
633 922 |
|||
|
12. |
Egyéb működési finanszírozási bevételek |
Egyéb működési fianszírozási kiadások |
||||||
|
13. |
Működési célú finanszírozási bevételek összesen (8.+11.+12.) |
4 029 441 |
4 029 441 |
4 802 480 |
Működési célú finanszírozási kiadások összesen (8.+...+12.) |
633 922 |
633 922 |
633 922 |
|
14. |
BEVÉTEL ÖSSZESEN (7.+13.) |
29 517 812 |
36 516 922 |
40 441 955 |
KIADÁSOK ÖSSZESEN (7.+13.) |
29 517 812 |
36 516 922 |
40 441 955 |
|
15. |
Költségvetési hiány: |
3 395 519 |
3 395 519 |
4 168 558 |
Költségvetési többlet: |
- |
- |
- |
|
16. |
Bruttó hiány: |
- |
- |
Bruttó többlet: |
- |
- |
- |
|
3. melléklet a 3/2025. (III. 11.) önkormányzati rendelethez5
|
II. Felhalmozási célú bevételek és kiadások mérlege |
||||||||
|
Sor- |
Bevételek |
Kiadások |
||||||
|
Megnevezés |
2025. évi előirányzat összesen |
2025. évi módosított előirányzat (08.31.) |
2025. évi módosított előirányzat (12.31.) |
Megnevezés |
2025. évi előirányzat összesen |
2025. évi módosított előirányzat (08.31.) |
2025. évi módosított előirányzat (12.31.) |
|
|
A |
B |
C |
C |
D |
E |
F |
F |
|
|
1. |
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (B2) |
17 624 501 |
Beruházások (K6) |
17 820 000 |
||||
|
2. |
1.-ből EU-s támogatás |
1.-ből EU-s forrásból megvalósuló beruházás |
||||||
|
3. |
Felhalmozási bevételek (B5) |
Felújítások (K7) |
||||||
|
4. |
Felhalmozási célú átvett pénzePbözök (B7) |
3.-ból EU-s forrásból megvalósuló felújítás |
||||||
|
5. |
4.-ből EU-s támogatás |
Egyéb felhalmozási kiadások (K8) |
||||||
|
6. |
Egyéb felhalmozási célú bevételek |
Tartalékok (K513) |
||||||
|
7. |
Költségvetési bevételek összesen: (1.+3.+4.+6.) |
17 624 501 |
Költségvetési kiadások összesen: (1.+3.+5.+6.) |
17 820 000 |
||||
|
8. |
Hiány belső finanszírozás bevételei (9.+10.) |
195 499 |
Értékpapír vásárlása, visszavásárlása |
|||||
|
9. |
Maradvány igénybevétele |
195 499 |
Hitelek, kölcsönök törlesztése |
|||||
|
10. |
Egyéb belső finanszírozási bevételek |
Befektetési célú belföldi, külföldi értékpapírok vásárlása |
||||||
|
11. |
Hiány külső finanszírozásának bevételei (12.+13.) |
Betét elhelyezése |
||||||
|
12. |
Hitelek, kölcsönök felvétele |
Pénzügyi lízing kiadásai |
||||||
|
13. |
Egyéb külső finanszírozási bevételek |
Egyéb felhalmozási finanszírozási kiadások |
||||||
|
14. |
Felhalmozási célú finanszírozási bevételek összesen (8.+11.) |
195 499 |
Felhalmozási célú finanszírozási kiadások összesen |
|||||
|
15. |
BEVÉTEL ÖSSZESEN (7.+14.) |
17 820 000 |
KIADÁSOK ÖSSZESEN (7.+14.) |
17 820 000 |
||||
|
16. |
Költségvetési hiány: |
- |
- |
195 499 |
Költségvetési többlet: |
- |
- |
- |
|
17. |
Bruttó hiány: |
- |
- |
- |
Bruttó többlet: |
- |
- |
- |
4. melléklet a 3/2025. (III. 11.) önkormányzati rendelethez6
|
Adósságot keletkeztető ügyletekből származó fizetési kötelezettségek és az adósságot keletkeztető ügyletekhez történő hozzájárulás |
|||||||
|
1.sz.táblázat |
|||||||
|
Sor-szám |
MEGNEVEZÉS |
Kötelezettség- vállalás éve |
2025. év |
További évek |
Összesen |
||
|
2026. |
2027. |
2028. |
|||||
|
A |
B |
C |
D |
E |
F |
G |
|
|
1. |
- |
||||||
|
2. |
ÖSSZES KÖTELEZETTSÉG |
- |
- |
- |
- |
||
|
Saját bevételek az adósságot keletkeztető ügyletből származó tárgyévi fizetési kötelezettség megállapításához |
|||||||
|
2.sz.táblázat |
|||||||
|
Sor-szám |
Bevételi jogcímek |
2025. év módosított |
2026. év |
2027. év |
2028. év |
||
|
A |
B |
C |
D |
E |
|||
|
1. |
A helyi adóból és a települési adóból származó bevétel |
1 470 594 |
|||||
|
2. |
Az önkormányzati vagyon és az önkormányzatot megillető vagyoni értékű jog értékesítéséből és hasznosításából származó bevétel |
||||||
|
3. |
Az osztalék, koncessziós díj és hozambevétel |
||||||
|
4. |
A tárgyi eszköz és az immateriális jószág, részvény, részesedés, vállalat értékesítéséből vagy privatizációból származó bevétel |
||||||
|
5. |
Bírság-, pótlék- és díjbevétel |
20 679 |
|||||
|
6. |
A kezesség-, illetve garanciavállalással kapcsolatos megtérülés |
||||||
|
SAJÁT BEVÉTELEK ÖSSZESEN* |
1 491 273 |
- |
- |
- |
|||
|
*Az adósságot keletkeztető ügyletekhez történő hozzájárulás részletes szabályairól szóló 353/2011. (XII.31.) Korm. Rendelet 2. § (1) bekezdése alapján. |
|||||||
5. melléklet a 3/2025. (III. 11.) önkormányzati rendelethez
|
2025. évi állami támogatások |
|||||
|---|---|---|---|---|---|
|
Jogcím száma |
Jogcím megnevezése |
Mennyiségi egység |
Fajlagos összeg |
Mutató |
Forint |
|
1.1.1.2. Info |
Településüzemeltetés - zöldterület-gazdálkodás támogatása - kiegészítés előtt |
hektár |
26 000 |
473 200 Ft |
|
|
1.1.1.2. |
Településüzemeltetés - zöldterület-gazdálkodás támogatása |
forint |
26 000 |
473 200 Ft |
|
|
1.1.1.3.1. |
Településüzemeltetés - közvilágítás alaptámogatás |
forint |
1 742 000 Ft |
||
|
1.1.1.3.2. |
Településüzemeltetés - közvilágítás üzemeltetési támogatása |
forint |
0 Ft |
||
|
1.1.1.4. Info |
Településüzemeltetés - köztemető támogatása - kiegészítés előtt |
forint |
599 760 Ft |
||
|
1.1.1.4. |
Településüzemeltetés - köztemető támogatása |
forint |
599 760 Ft |
||
|
1.1.1.5. Info |
Településüzemeltetés - közutak támogatása - kiegészítés előtt |
forint |
203 105 Ft |
||
|
1.1.1.5. |
Településüzemeltetés - közutak támogatása |
forint |
203 105 Ft |
||
|
1.1.1.6. Info |
Egyéb önkormányzati feladatok támogatása - kiegészítés előtt |
lakos |
6 600 000 Ft |
||
|
1.1.1.6. |
Egyéb önkormányzati feladatok támogatása |
forint |
6 600 000 Ft |
||
|
1.1.4. |
Polgármesteri illetményhez és költségtérítéshez nyújtott támogatás |
fő |
0 Ft |
||
|
1.1. |
A települési önkormányzatok működésének általános támogatása |
9 618 065 Ft |
|||
|
1.3.1. |
A települési önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak egyéb támogatása |
forint |
3 838 000 Ft |
||
|
1.3. |
A települési önkormányzatok egyes szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása |
forint |
3 838 000 Ft |
||
|
1.4.2. |
Szünidei étkeztetés támogatása |
étkezési adag |
570 |
214 |
121 980 Ft |
|
1.4. |
A települési önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása |
121 980 Ft |
|||
|
1.5.2. |
Települési önkormányzatok egyes kulturális feladatainak támogatása |
forint |
2 213 |
2 270 000 Ft |
|
|
1.5. |
A települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása |
forint |
2 270 000 Ft |
||
|
2.1.1. |
Polgármesteri illetményhez és költségtérítéshez nyújtott támogatás |
forint |
6 835 442 Ft |
||
|
Összesen: |
22 683 487 Ft |
||||
6. melléklet a 3/2025. (III. 11.) önkormányzati rendelethez
|
Az ökormányzat által folyósított ellátások részletezése |
|||
|---|---|---|---|
|
Sor- |
Önkormányzat által folyosított ellátások részletezése |
2025. évi előirányzat |
|
|
KIADÁS |
Bevétel |
||
|
1. |
Szociális célú tüzifa támogatás a 10/2023.(VIII.7.) számú Önkormányzati rendelet alapján |
||
|
2. |
Szociális pénzbeli vagy természetbeni települési támogatás a 10/2023.(VIII.7.) számú Önkormányzati rendelet alapján |
3 838 000 |
3 838 000 |
|
3. |
Rászoruló gyermekek szünidei étkeztetése (2016. évi XC. Törvény alapján) |
121 980 |
121 980 |
|
4. |
Köztemetés Sztv. 48. § (1) bek. alapján |
||
|
5. |
|||
|
6. |
Egyéb, az önkormányzat rendeletében megállapított juttatás |
||
|
ÖSSZESEN |
3 959 980 |
3 959 980 |
|
7. melléklet a 3/2025. (III. 11.) önkormányzati rendelethez7
|
Beruházási kiadások előirányzata beruházásonként |
|||||
|
Beruházás megnevezése, forrása |
Teljes költség |
Kivitelezés kezdési és befejezési éve |
Felhasználás 2024. XII. 31-ig |
2025. évi módosított előirányzat összesen |
2025. utáni szükséglet |
|
A |
B |
C |
D |
E |
F=(B-D-E) |
|
MFP-ÖTIFB/2025 Falubusz beszerzés |
17 998 349 |
2025-2026. |
17 820 000 |
178 349 |
|
|
ÖSSZESEN: |
17 998 349 |
17 820 000 |
178 349 |
||
8. melléklet a 3/2025. (III. 11.) önkormányzati rendelethez
|
Felújítási kiadások előirányzata felújításonként |
|||||
|---|---|---|---|---|---|
|
Felújítás megnevezése |
Teljes költség |
Kivitelezés kezdési és befejezési éve |
Felhasználás 2024. XII. 31-ig |
2025. évi előirányzat összesen |
2025. utáni szükséglet |
|
A |
B |
C |
D |
E |
F=(B-D-E) |
|
ÖSSZESEN: |
|||||
9. melléklet a 3/2025. (III. 11.) önkormányzati rendelethez
|
Európai uniós támogatással megvalósuló projektek bevételei, kiadásai, hozzájárulások |
|||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
|
Projektazonosító |
Projekt címe |
Projekt megvalósításának kezdő és záró éve |
2025. évi előirányzat (forintban) |
Megjegyzés |
|||
|
Bevétel (támogatás) |
Kiadás |
Önkormányzati hozzájárulás |
Hitel, kölcsön, más adósságot keletkeztető ügylet |
||||
|
pl. folyamatban; kifizetési igénylés benyújtásra került; többlettámogatási igény került benyújtásra; stb… |
|||||||
|
ÖSSZESEN: |
|||||||
10. melléklet a 3/2025. (III. 11.) önkormányzati rendelethez
|
Hazai pályázati forrásból megvalósuló projektek bevételei, kiadásai, hozzájárulások |
||||||||
|
Sorszám |
Projektazonosító |
Projekt címe |
Projekt megvalósításának kezdő és záró éve |
2025. évi előirányzat (forintban) |
Megjegyzés |
|||
|
Bevétel (támogatás) |
Kiadás |
Önkormányzati hozzájárulás |
Hitel, kölcsön, más adósságot keletkeztető ügylet |
|||||
|
1. |
||||||||
|
14. |
ÖSSZESEN: |
0 |
0 |
0 |
0 |
|||
11. melléklet a 3/2025. (III. 11.) önkormányzati rendelethez8
|
Pécsbagota Község Önkormányzata |
||||||
|
2025. ÉVI KÖLTSÉGVETÉS |
||||||
|
MÉRLEG |
||||||
|
B E V É T E L E K |
||||||
|
Sor- |
Bevételi jogcím |
Rovat |
Önkormányzat (intézmények nélkül) |
Intézmény |
Intézmény |
Intézmény |
|
A |
B |
D |
E |
F |
||
|
1-2. |
Működési célú támogatások államháztartáson belülről (1.1+2.1.+…+.2.5.) |
B1 |
33 923 709 |
|||
|
1.1 |
Önkormányzat működési támogatásai (1.1.+…+.1.6.) |
B11 |
27 153 366 |
|||
|
1.1.1. |
Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása |
B111 |
20 439 906 |
|||
|
1.1.3. |
Önkormányzatok szociális és gyermekjóléti, étkeztetési feladatainak támogatása |
B113 |
3 963 400 |
|||
|
1.1.4. |
Önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása |
B114 |
2 270 000 |
|||
|
1.1.5. |
Működési célú kvi támogatások és kiegészítő támogatások |
B115 |
480 060 |
|||
|
1.1.6. |
Elszámolásból származó bevételek |
B116 |
||||
|
2.1. |
Elvonások és befizetések bevételei |
B12 |
||||
|
2.5. |
Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről |
B16 |
6 770 343 |
|||
|
3. |
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (3.1.+…+3.5.) |
B2 |
17 624 501 |
|||
|
3.1. |
Felhalmozási célú önkormányzati támogatások |
B21 |
||||
|
3.5. |
Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei |
B25 |
17 624 501 |
|||
|
4. |
Közhatalmi bevételek (4.1.+…+4.5.) |
B3 |
1 491 273 |
|||
|
4.1. |
Vagyoni típusú adók (kommunális adó) |
B34 |
762 293 |
|||
|
4.2. |
Értékesítési és forgalmi adók (iparűzési adó) |
B351 |
708 301 |
|||
|
4.3. |
Gépjárműadók |
B354 |
||||
|
4.4. |
Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók |
B355 |
||||
|
4.5. |
Egyéb közhatalmi bevételek |
B36 |
20 679 |
|||
|
5. |
Működési bevételek (5.1.+…+ 5.11.) |
B4 |
224 493 |
|||
|
5.1. |
Készletértékesítés ellenértéke |
B401 |
||||
|
5.2. |
Szolgáltatások ellenértéke |
B402 |
||||
|
5.3. |
Közvetített szolgáltatások értéke |
B403 |
||||
|
5.4. |
Tulajdonosi bevételek |
B404 |
155 800 |
|||
|
5.8. |
Kamatbevételek és más nyereségjellegű bevételek |
B408 |
||||
|
5.9. |
Egyéb pénzügyi műveletek bevételei |
B409 |
||||
|
5.10. |
Biztosító által fizetett kártérítés |
B410 |
||||
|
5.11. |
Egyéb működési bevételek |
B411 |
68 693 |
|||
|
6. |
Felhalmozási bevételek (6.1.+…+6.5.) |
B5 |
||||
|
6.3. |
Egyéb tárgyi eszközök értékesítése |
B53 |
||||
|
6.5. |
Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek |
B55 |
||||
|
7. |
Működési célú átvett pénzePbözök (7.1. + … + 7.3.) |
B6 |
||||
|
7.1. |
Működési célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések ÁH-n kívülről |
B61 |
||||
|
7.2. |
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről |
B64 |
||||
|
7.3. |
Egyéb működési célú átvett pénzePböz |
B65 |
||||
|
8. |
Felhalmozási célú átvett pénzePbözök (8.1.+8.2.+8.3.) |
B7 |
||||
|
8.1. |
Felhalm. célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések ÁH-n kívülről |
B71 |
||||
|
8.2. |
Felhalm. célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről |
B74 |
||||
|
8.3. |
Egyéb felhalmozási célú átvett pénzePböz |
B75 |
||||
|
9. |
KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (2+…+8) |
53 263 976 |
||||
|
10. |
Belföldi finanszírozás bevételei (11.+12.+13.+14.+15.+16.) |
B81 |
4 997 979 |
|||
|
11. |
Hitel-, kölcsönfelvétel pénzügyi vállalkozástól (11.1.+…+11.3.) |
B811 |
||||
|
11.1. |
Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól |
B8111 |
||||
|
11.2. |
Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól |
B8112 |
||||
|
11.3. |
Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól |
B8113 |
||||
|
12. |
Belföldi értékpapírok bevételei (12.1. +…+ 12.4.) |
B812 |
||||
|
12.1. |
Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése |
B8121 |
||||
|
12.2. |
Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása |
B8122 |
||||
|
12.3. |
Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése |
B8123 |
||||
|
12.4. |
Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása |
B8124 |
||||
|
13. |
Maradvány igénybevétele (13.1. + 13.2.) |
B813 |
4 029 441 |
|||
|
13.1. |
Előző év költségvetési maradványának igénybevétele |
B8131 |
4 029 441 |
|||
|
13.2. |
Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele |
B8132 |
||||
|
14. |
Államháztartáson belüli megelőlegezések |
B814 |
968 538 |
|||
|
15. |
Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése |
B815 |
||||
|
16. |
Lekötött betétek megszüntetése |
B817 |
||||
|
17. |
Külföldi finanszírozás bevételei (17.1.+…17.4.) |
B82 |
||||
|
17.1. |
Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése |
B821 |
||||
|
18. |
Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei |
B83 |
||||
|
19. |
Váltóbevételek |
B84 |
||||
|
20. |
FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (10.+17.+18.+19.) |
B8 |
4 997 979 |
|||
|
21. |
KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (9+20) |
58 261 955 |
||||
|
K I A D Á S O K |
||||||
|
Sor- |
Kiadási jogcímek |
Rovat |
Önkormányzat (intézmények nélkül) |
Intézmény |
Intézmény |
Intézmény |
|
A |
B |
C |
D |
E |
||
|
1. |
Működési költségvetés kiadásai (1.1+…+1.5.) |
39 808 033 |
||||
|
1.1. |
Személyi juttatások |
K1 |
22 224 511 |
|||
|
1.2. |
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó |
K2 |
2 642 305 |
|||
|
1.3. |
Dologi kiadások |
K3 |
8 093 177 |
|||
|
1.4. |
Ellátottak pénzbeli juttatásai |
K4 |
3 081 000 |
|||
|
1.5 |
Egyéb működési célú kiadások |
K5 |
3 767 040 |
|||
|
1.6. |
- az 1.5-ből: - A helyi önkormányzatok előző évi elszámolásból származó kiadások |
K5021 |
||||
|
1.7. |
- A helyi önkormányzatok törvényi előíráson alapuló befizetései |
K5022 |
||||
|
1.8. |
- Egyéb elvonások és befizetések |
K5023 |
||||
|
1.9. |
- Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre |
K503 |
||||
|
1.10. |
- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n belülre |
K504 |
||||
|
1.11. |
- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése ÁH-n belülre |
K505 |
||||
|
1.12. |
- Egyéb működési célú támogatások ÁH-n belülre |
K506 |
2 255 178 |
|||
|
ebből: |
||||||
|
1.13. |
- Garancia és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre |
K507 |
||||
|
1.14. |
- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre |
K508 |
||||
|
1.15. |
- Árkiegészítések, ártámogatások |
K509 |
||||
|
1.16. |
- Kamattámogatások |
K510 |
||||
|
1.17. |
- Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre |
K512 |
40 000 |
|||
|
ebből: |
||||||
|
1.18. |
- Tartalékok |
K513 |
1 459 060 |
|||
|
1.19. |
- az 1.18-ból: - Általános tartalék |
312 173 |
||||
|
1.20. |
- Céltartalék |
|||||
|
2. |
Felhalmozási költségvetés kiadásai (2.1.+2.3.+2.5.) |
17 820 000 |
||||
|
2.1. |
Beruházások |
K6 |
17 820 000 |
|||
|
2.2. |
2.1.-ből EU-s forrásból megvalósuló beruházás |
|||||
|
2.3. |
Felújítások |
K7 |
||||
|
2.4. |
2.3.-ból EU-s forrásból megvalósuló felújítás |
|||||
|
2.5. |
Egyéb felhalmozási célú kiadások |
K8 |
||||
|
2.6. |
2.5.-ből - Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre |
K81 |
||||
|
2.7. |
- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n belülre |
K82 |
||||
|
2.8. |
- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése ÁH-n belülre |
K83 |
||||
|
2.9. |
- Egyéb felhalmozási célú támogatások ÁH-n belülre |
K84 |
||||
|
2.10. |
- Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre |
K85 |
||||
|
2.11. |
- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre |
K86 |
||||
|
2.12. |
- Lakástámogatás |
K87 |
||||
|
2.13. |
- Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre |
K89 |
||||
|
3. |
KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN (1+2) |
57 628 033 |
||||
|
4. |
Belföldi finanszírozás kiadásai (5.+6.+7.+8.+9.+10.) |
K91 |
633 922 |
|||
|
5. |
Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre (5.1. + … + 5.3.) |
K911 |
||||
|
5.1. |
Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak |
K9111 |
||||
|
5.2. |
Likviditási célú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak |
K9112 |
||||
|
5.3. |
Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak |
K9113 |
||||
|
6. |
Belföldi értékpapírok kiadásai (6.1. + … + 6.6.) |
K912 |
||||
|
6.1. |
Forgatási célú belföldi értékpapírok vásárlása |
K9121 |
||||
|
6.2. |
Befektetési célú belföldi értékpapírok vásárlása |
K9122 |
||||
|
6.3. |
Kincstárjegyek beváltása |
K9123 |
||||
|
6.4. |
Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása |
K9124 |
||||
|
6.5. |
Belföldi kötvények beváltása |
K9125 |
||||
|
6.6. |
Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása |
K9126 |
||||
|
7. |
Államháztartáson belüli megelőlegezések folyósítása |
K913 |
||||
|
8. |
Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése |
K914 |
633 922 |
|||
|
9. |
Pénzeszközök lekötött betétként elhelyezése |
K916 |
||||
|
10. |
Pénzügyi lízing kiadásai |
K917 |
||||
|
11. |
Külföldi finanszírozás kiadásai (11.1. + … + 11.5.) |
K92 |
||||
|
11.1. |
Forgatási célú külföldi értékpapírok vásárlása |
K921 |
||||
|
11.2. |
Befektetési célú külföldi értékpapírok vásárlása |
K922 |
||||
|
11.3. |
Külföldi értékpapírok beváltása |
K923 |
||||
|
11.4. |
Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi kormányoknak nemz. szervezeteknek |
K924 |
||||
|
11.5. |
Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi pénzintézeteknek |
K925 |
||||
|
12. |
Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek kiadásai |
K93 |
||||
|
13. |
Váltókiadások |
K94 |
||||
|
14. |
FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN: (4.+11.+12.+13.) |
K9 |
633 922 |
|||
|
15. |
KIADÁSOK ÖSSZESEN: (3.+14.) |
58 261 955 |
||||
|
Éves tervezett létszám előirányzat (fő) |
1 |
|||||
|
- ebből pályázati foglalkoztatotti létszám előirányzat (fő) |
||||||
|
Közfoglalkoztatottak létszáma (fő) |
4 |
|||||
12. melléklet a 3/2025. (III. 11.) önkormányzati rendelethez
|
Többéves kihatással járó döntések számszerűsítése évenkénti bontásban és összesítve célok szerint |
||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
|
Sor- |
Kötelezettség jogcíme |
Kötelezettség- vállalás |
2025 előtti kifizetés |
Kiadás vonzata évenként |
Összesen |
|||
|
2025. |
2026. |
2027. |
2027. |
|||||
|
A |
B |
C |
D |
E |
F |
G |
H |
I=(D+E+F+G+H) |
|
1. |
Működési célú finanszírozási kiadások |
|||||||
|
2. |
............................ |
|||||||
|
3. |
............................ |
|||||||
|
4. |
Felhalmozási célú finanszírozási kiadások |
|||||||
|
5. |
............................ |
|||||||
|
6. |
............................ |
|||||||
|
7. |
Beruházási kiadások beruházásonként |
|||||||
|
8. |
............................ |
|||||||
|
9. |
Felújítási kiadások felújításonként |
|||||||
|
10. |
............................ |
|||||||
|
11. |
Egyéb (Pl.: garancia és kezességvállalás, stb.) |
|||||||
|
12. |
............................ |
|||||||
|
Összesen (1+4+7+9+11) |
||||||||
13. melléklet a 3/2025. (III. 11.) önkormányzati rendelethez9
|
Az önkormányzat által adott közvetett támogatások |
|||
|
Sor-szám |
Bevételi jogcím |
Kedvezmény nélkül elérhető bevétel |
Kedvezmények összege |
|
A |
B |
C |
D |
|
1. |
Ellátottak térítési díjának, kártérítésének méltányosságból történő elengedése |
||
|
2. |
Lakosság részére lakásépítéshez. lakásfelújításhoz nyújtott kölcsön elengedése |
||
|
3. |
Helyi adóból biztosított kedvezmény, mentesség összesen |
||
|
4. |
-ebből: Építményadó |
||
|
5. |
Telekadó |
||
|
6. |
Magánszemélyek kommunális adója |
||
|
7. |
Idegenforgalmi adó tartózkodás után |
||
|
8. |
Idegenforgalmi adó épület után |
||
|
9. |
Iparűzési adó állandó jelleggel végzett iparűzési tevékenység után |
||
|
10. |
Helyiségek, eszközök hasznosításából származó bevételből nyújtott kedvezmény, mentesség |
||
|
11. |
Egyéb kedvezmény |
||
|
12. |
Egyéb kölcsön elengedése |
||
|
Összesen: |
|||
|
Állandó jelleggel végzett tevékenység után 2025. évben befizetett helyi iparűzési adó tervezett felhasználása |
|||
|
( a helyi adókról szóló 1990. évi C. törvény 36/A. §-ának figyelembevételével) |
|||
|
Megnevezés |
Összeg |
||
|
A |
B |
||
|
Állandó jelleggel végzett iparűzési adó bevétele* |
708 301 |
||
|
Felhasználási célok |
|||
|
Választott tisztségviselők juttatása és szociális hozzájárulási adó (polgármester,képviselők díjazása ) |
708 301 |
||
|
Felhasználási célok összesen: |
708 301 |
||
14. melléklet a 3/2025. (III. 11.) önkormányzati rendelethez10
|
Módosított előirányzat felhasználási terv 2025. évre |
|||||||||||||
|
Megnevezés |
Január |
Február |
Március |
Április |
Május |
Június |
Július |
Aug. |
Szept. |
Október |
Nov. |
Dec. |
Összesen |
|
Bevételek |
|||||||||||||
|
Működési célú támogatások államháztartáson belülről (B1) |
4 607 494 |
2 506 703 |
2 387 830 |
2 697 120 |
2 481 275 |
2 534 719 |
2 983 546 |
2 560 647 |
2 706 047 |
2 523 483 |
2 996 924 |
2 937 921 |
33 923 709 |
|
Közhatalmi bevételek (B3) |
745 637 |
745 636 |
1 491 273 |
||||||||||
|
Működési bevételek (B4) |
972 |
19 511 |
69 916 |
76 227 |
7 401 |
1 030 |
14 428 |
34 400 |
608 |
224 493 |
|||
|
Működési célú átvett pénzeszközök (B6) |
0 |
||||||||||||
|
Felhalmozás célú támogatások államháztartáson belülről (B2) |
17 624 501 |
17 624 501 |
|||||||||||
|
Felhalmozási bevételek (B5) |
0 |
||||||||||||
|
Felhalmozás célú átvett pénzePbözök (B7) |
0 |
||||||||||||
|
Finanszírozási bevételek (B8) |
335 788 |
335 788 |
335 788 |
335 788 |
335 787 |
335 786 |
335 786 |
335 786 |
335 786 |
335 786 |
335 786 |
1 304 324 |
4 997 979 |
|
Bevételek összesen |
4 943 282 |
2 842 491 |
3 470 227 |
3 052 419 |
2 886 978 |
2 946 732 |
3 326 733 |
2 897 463 |
3 801 897 |
2 893 669 |
3 332 710 |
21 867 354 |
58 261 955 |
|
Kiadások |
|||||||||||||
|
Személyi juttatások (K1) |
1 174 619 |
2 979 307 |
2 067 082 |
1 658 565 |
1 606 571 |
1 589 239 |
1 687 088 |
1 879 448 |
2 024 848 |
1 932 248 |
1 734 048 |
1 891 448 |
22 224 511 |
|
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó (K2) |
125 155 |
350 153 |
208 247 |
305 244 |
203 420 |
203 707 |
196 063 |
206 212 |
225 113 |
209 525 |
201 694 |
207 772 |
2 642 305 |
|
Dologi kiadások (K3) |
433 707 |
433 707 |
433 710 |
1 331 968 |
1 331 963 |
433 708 |
706 750 |
706 750 |
706 750 |
706 750 |
433 707 |
433 707 |
8 093 177 |
|
Ellátottak pénzbeli juttatásai(K4) |
256 750 |
256 750 |
256 750 |
256 750 |
256 750 |
256 750 |
256 750 |
256 750 |
256 750 |
256 750 |
256 750 |
256 750 |
3 081 000 |
|
Egyéb működési célú kiadások (K5) |
203 472 |
203 473 |
203 473 |
216 275 |
512 067 |
512 067 |
512 067 |
512 067 |
242 566 |
242 567 |
203 473 |
203 473 |
3 767 040 |
|
Működési célú pénzeszközátadás vállalkozásoknak |
0 |
||||||||||||
|
Beruházások (K6) |
17 820 000 |
17 820 000 |
|||||||||||
|
Felújítások (K7) |
0 |
||||||||||||
|
Egyéb felhalmozási célú kiadások (K8) |
0 |
||||||||||||
|
Finanszírozási kiadások (K9) |
633 922 |
633 922 |
|||||||||||
|
Kiadások összesen |
2 827 625 |
4 223 390 |
3 169 262 |
3 768 802 |
3 910 771 |
2 995 471 |
3 358 718 |
3 561 227 |
3 456 027 |
3 347 840 |
2 829 672 |
20 813 150 |
58 261 955 |
15. melléklet a 3/2025. (III. 11.) önkormányzati rendelethez11
|
Módosított likviditási terv (tervezett adatok alapján) 2025. évre |
|||||||||||||
|
Megnevezés |
Január |
Február |
Március |
Április |
Május |
Június |
Július |
Aug. |
Szept. |
Október |
Nov. |
Dec. |
Összesen |
|
Bevételek |
|||||||||||||
|
Működési célú támogatások államháztartáson belülről (B1) |
4 607 494 |
2 506 703 |
2 387 830 |
2 697 120 |
2 481 275 |
2 534 719 |
2 983 546 |
2 560 647 |
2 706 047 |
2 523 483 |
2 996 924 |
2 937 921 |
33 923 709 |
|
Közhatalmi bevételek (B3) |
745 637 |
745 636 |
1 491 273 |
||||||||||
|
Működési bevételek (B4) |
972 |
19 511 |
69 916 |
76 227 |
7 401 |
1 030 |
14 428 |
34 400 |
608 |
224 493 |
|||
|
Működési célú átvett pénzeszközök (B6) |
0 |
||||||||||||
|
Felhalmozás célú támogatások államháztartáson belülről (B2) |
17 624 501 |
17 624 501 |
|||||||||||
|
Felhalmozási bevételek (B5) |
0 |
||||||||||||
|
Felhalmozás célú átvett pénzeszközök (B7) |
0 |
||||||||||||
|
Finanszírozási bevételek (B8) |
335 788 |
335 788 |
335 788 |
335 788 |
335 787 |
335 786 |
335 786 |
335 786 |
335 786 |
335 786 |
335 786 |
1 304 324 |
4 997 979 |
|
Bevételek összesen |
4 943 282 |
2 842 491 |
3 470 227 |
3 052 419 |
2 886 978 |
2 946 732 |
3 326 733 |
2 897 463 |
3 801 897 |
2 893 669 |
3 332 710 |
21 867 354 |
58 261 955 |
|
Kiadások |
|||||||||||||
|
Személyi juttatások (K1) |
1 174 619 |
2 979 307 |
2 067 082 |
1 658 565 |
1 606 571 |
1 589 239 |
1 687 088 |
1 879 448 |
2 024 848 |
1 932 248 |
1 734 048 |
1 891 448 |
22 224 511 |
|
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó (K2) |
125 155 |
350 153 |
208 247 |
305 244 |
203 420 |
203 707 |
196 063 |
206 212 |
225 113 |
209 525 |
201 694 |
207 772 |
2 642 305 |
|
Dologi kiadások (K3) |
433 707 |
433 707 |
433 710 |
1 331 968 |
1 331 963 |
433 708 |
706 750 |
706 750 |
706 750 |
706 750 |
433 707 |
433 707 |
8 093 177 |
|
Ellátottak pénzbeli juttatásai(K4) |
256 750 |
256 750 |
256 750 |
256 750 |
256 750 |
256 750 |
256 750 |
256 750 |
256 750 |
256 750 |
256 750 |
256 750 |
3 081 000 |
|
Egyéb működési célú kiadások (K5) |
203 472 |
203 473 |
203 473 |
216 275 |
512 067 |
512 067 |
512 067 |
512 067 |
242 566 |
242 567 |
203 473 |
203 473 |
3 767 040 |
|
Működési célú pénzeszközátadás vállalkozásoknak |
0 |
||||||||||||
|
Beruházások (K6) |
17 820 000 |
17 820 000 |
|||||||||||
|
Felújítások (K7) |
0 |
||||||||||||
|
Egyéb felhalmozási célú kiadások (K8) |
0 |
||||||||||||
|
Finanszírozási kiadások (K9) |
633 922 |
633 922 |
|||||||||||
|
Kiadások összesen |
2 827 625 |
4 223 390 |
3 169 262 |
3 768 802 |
3 910 771 |
2 995 471 |
3 358 718 |
3 561 227 |
3 456 027 |
3 347 840 |
2 829 672 |
20 813 150 |
58 261 955 |
16. melléklet a 3/2025. (III. 11.) önkormányzati rendelethez
|
Középtávú tervezés Áht 24. § (4) bekezdés d) pontja alapján |
|||
|---|---|---|---|
|
2026. év |
2027. év |
2028. év |
|
|
Személyi juttatások (K1) |
16 007 000 |
16 007 000 |
16 007 000 |
|
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó (K2) |
1 980 000 |
1 980 000 |
1 980 000 |
|
Dologi kiadások (K3) |
5 205 000 |
5 205 000 |
5 205 000 |
|
Ellátottak pénzbeli juttatásai (K4) |
3 255 000 |
3 255 000 |
3 255 000 |
|
Egyéb működési célú kiadások (K5) |
2 442 000 |
2 442 000 |
2 442 000 |
|
Működési kiadások összesen |
28 889 000 |
28 889 000 |
28 889 000 |
|
Beruházások (K6) |
|||
|
Felújítások (K7) |
|||
|
Egyéb felhalmozási célú kiadások (K8) |
|||
|
Felhalmozási kiadások összesen |
0 |
0 |
0 |
|
KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSZESEN (K1-K8) |
28 889 000 |
28 889 000 |
28 889 000 |
|
FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK |
635 000 |
635 000 |
635 000 |
|
KIADÁSOK ÖSSZESEN |
29 524 000 |
29 524 000 |
29 524 000 |
|
Működési célú támogatások államháztartáson belülről (B1) |
24 075 000 |
24 075 000 |
24 075 000 |
|
Közhatalmi bevételek (B3) |
1 350 000 |
1 350 000 |
1 350 000 |
|
Működési bevételek (B4) |
65 000 |
65 000 |
65 000 |
|
Működési célú átvett pénzeszközök (B6) |
|||
|
Működési bevételek összesen |
25 490 000 |
25 490 000 |
25 490 000 |
|
Felhalmozás célú támogatások államháztartáson belülről (B2) |
|||
|
Felhalmozási bevételek (B5) |
|||
|
Felhalmozás célú átvett pénzeszközök (B7) |
|||
|
Felhalmozási bevételek összesen |
0 |
0 |
0 |
|
KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN (B1-B7) |
25 490 000 |
25 490 000 |
25 490 000 |
|
FINANSZÍROZÁSI BEVÉTEK |
4 034 000 |
4 034 000 |
4 034 000 |
|
BEVÉTELEK ÖSSZESEN |
29 524 000 |
29 524 000 |
29 524 000 |
A 2. § a Pécsbagota Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2026. (V. 27.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.
A 3. § (15) bekezdése a Pécsbagota Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2025. (X. 7.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg.
Az 1. melléklet a Pécsbagota Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2025. (X. 7.) önkormányzati rendelete 3. § (1) bekezdésével megállapított szöveg. Az 1. melléklet a Pécsbagota Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2026. (V. 27.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 2. melléklet a Pécsbagota Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2025. (X. 7.) önkormányzati rendelete 3. § (2) bekezdésével megállapított szöveg. A 2. melléklet a Pécsbagota Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2026. (V. 27.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. melléklet a Pécsbagota Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2025. (X. 7.) önkormányzati rendelete 3. § (3) bekezdésével megállapított szöveg. A 3. melléklet a Pécsbagota Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2026. (V. 27.) önkormányzati rendelete 2. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.
A 4. melléklet a Pécsbagota Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2025. (X. 7.) önkormányzati rendelete 3. § (4) bekezdésével megállapított szöveg. A 4. melléklet a Pécsbagota Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2026. (V. 27.) önkormányzati rendelete 2. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.
A 7. melléklet a Pécsbagota Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2026. (V. 27.) önkormányzati rendelete 2. § (5) bekezdésével megállapított szöveg.
A 11. melléklet a Pécsbagota Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2025. (X. 7.) önkormányzati rendelete 3. § (5) bekezdésével megállapított szöveg. A 11. melléklet a Pécsbagota Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2026. (V. 27.) önkormányzati rendelete 2. § (6) bekezdésével megállapított szöveg.
A 13. melléklet a Pécsbagota Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2025. (X. 7.) önkormányzati rendelete 3. § (6) bekezdésével megállapított szöveg. A 13. melléklet a Pécsbagota Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2026. (V. 27.) önkormányzati rendelete 2. § (7) bekezdésével megállapított szöveg.
A 14. melléklet a Pécsbagota Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2025. (X. 7.) önkormányzati rendelete 3. § (7) bekezdésével megállapított szöveg. A 14. melléklet a Pécsbagota Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2026. (V. 27.) önkormányzati rendelete 2. § (8) bekezdésével megállapított szöveg.
A 15. melléklet a Pécsbagota Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2025. (X. 7.) önkormányzati rendelete 3. § (8) bekezdésével megállapított szöveg. A 15. melléklet a Pécsbagota Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2026. (V. 27.) önkormányzati rendelete 2. § (9) bekezdésével megállapított szöveg.