Beremend Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2024. (II. 15.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről

Hatályos: 2024. 03. 29

Beremend Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2024. (II. 15.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről

2024.03.29.

Beremend Nagyközség Önkormányzat Képviselő-testülete az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 23. § (2)-(4) és a 24. § (2)-(4) bekezdéseiben, az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII. 31.) Kormányrendelet 27. § (1) és (2) bekezdésében kapott felhatalmazás, valamint Magyarország 2024. évi központi költségvetéséről szóló 2023. évi LV. törvény rendelkezései alapján az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva Beremend Nagyközség Önkormányzata 2024. évi költségvetéséről és annak végrehajtási feladatairól a következőket rendeli el:

1. A rendelet hatálya

1. § A rendelet hatálya kiterjed Beremend Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületére, annak bizottságaira, az önkormányzat gazdálkodási feladatait ellátó, önálló gazdasági szervezettel rendelkező önkormányzati hivatalára, az önkormányzat irányítása alá tartozó, költségvetési szerveire.

2. A rendelet szerkezete

2. § A képviselő-testület az önkormányzat és költségvetési szerveinek létszám előirányzatát az 1. mellékletben meghatározottak szerint állapítja meg.

3. § (1)¹ A helyi önkormányzat képviselő-testülete a helyi önkormányzat és intézményei 2024. évi költségvetésének bevételi főösszegét 2.946.561 ezer forintban állapítja meg, ebből

a) a működési bevétel 2.945.806 ezer forint

b) a felhalmozási bevétel 755 ezer forint

(2)² A helyi önkormányzat képviselő-testülete a helyi önkormányzat és intézményei 2024. évi költségvetésének kiadási főösszegét 2.946.561 ezer forintban állapítja meg, ebből

a) a működési kiadás 2.945.806 ezer forint

b) a felhalmozási kiadás 417.964 ezer forint

c) a felhalmozási hiány -417.209 ezer forint

(3)³ A helyi önkormányzat képviselő-testülete a helyi önkormányzat és intézményei 2024. évi költségvetésének működési többletét 105.814 ezer forintban állapítja meg.

(4) Az önkormányzat összevont költségvetési előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok és feladattípusok szerinti bontásban a 2. melléklet tartalmazza.

3. A költségvetési bevételek

4. § (1) Az Önkormányzat és költségvetési szerveinek bevételi és kiadási költségvetését – előirányzat- csoportok, kiemelt előirányzatok és feladattípusok szerint – a 3. melléklet szerint állapítja meg.

(2) Az Önkormányzatot megillető működési és feladatalapú támogatásokat a 4. melléklet mutatja be.

(3) Az Önkormányzat közhatalmi bevételeit az 5. melléklet szerint állapítja meg.

(4) Az Önkormányzat működési célú átvett pénzeszközeit, támogatási bevételeit a 6. melléklet tartalmazza.

(5) Az Önkormányzat felhalmozási célú átvett pénzeszközeit, támogatási bevételeit a 7. melléklet tartalmazza.

4. A költségvetési kiadások

5. § (1) Az Önkormányzat egyéb működési célú kiadásait a 8. melléklet tartalmazza, melyből az ITR Bizottság 5 millió Ft előirányzat erejéig – átruházott hatáskörben – rendelkezik.

(2) Az Önkormányzat felhalmozási célra átadott pénzeszközeit a 9. melléklet tartalmazza.

(3) Az Önkormányzat által folyósított ellátottak pénzbeli juttatásait a 10. melléklet tartalmazza.

6. § (1) Az Önkormányzat és költségvetési szervei felújítási kiadási előirányzatait a 11. mellékletben foglaltak szerint állapítja meg.

(2) Az (1) bekezdés szerint meghatározott felújítási keretből a Településfejlesztési Bizottság 10 millió Ft előirányzat erejéig – átruházott hatáskörben – rendelkezik.

(3) Az Önkormányzat és költségvetési szervei beruházási előirányzatait a 12. melléklet szerint állapítja meg.

5. A költségvetési kiadások és bevételek

7. § (1)⁴ Az Önkormányzat a tartalék összegét 528.877 ezer forintban hagyja jóvá, ebből:

a) általános tartalék 5.853 ezer forint,

b) működési tartalék 523.024 ezer forint.

(2) A tartalékok részletezését a 13. melléklet tartalmazza.

(3) A tartalék felhasználására vonatkozó szabály:

a) Az általános tartalék összege nem lehet kevesebb, mint a költségvetés főösszegének 0,2%-a.

b) A képviselő-testület az önkormányzat tárgyévi gazdálkodásáról szóló I. féléves beszámolót megelőzően az általános tartalékot csak elemi károk enyhítésére, elmaradt bevételek pótlására használhatja fel.

c) Tartalékkal való rendelkezés jogát az önkormányzat képviselő-testülete saját hatáskörében tartja.

8. § (1) A képviselő-testület elrendeli, hogy az önkormányzat költségvetéséből támogatott szervezeteknek biztosított pénzeszközök – a 11. és 12. §-ban foglalt kötelezettségvállalások kivételével – megállapodás alapján folyósíthatók.

(2) A (1) bekezdés szerinti támogatásokról szóló megállapodásokat Beremend Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének döntése alapján a polgármester köti meg és írja alá. A megállapodásnak tartalmaznia kell, hogy a kedvezményezett a támogatást milyen célra használhatja fel. Több cél megjelölése esetén külön-külön kell rendelkezni az egyes feladatokra fordítható támogatás összegéről. A megállapodásnak tartalmaznia kell továbbá a támogatás felhasználásának elszámolási módját, az elszámolás ellenőrizhetőségének lehetőségét. A támogatás felhasználásáról a támogatott feladatjellegétől függően legkésőbb 2024. március 31-ig el kell számolni. Az elszámolási kötelezettséget nem teljesítő részére újabb támogatás 5 évig nem adható. A képviselő-testület pénzügyi bizottsága jogosult ellenőrizni a támogatások felhasználását és a számadási kötelezettség teljesítését.

(3) Az önkormányzat által pályázati úton vagy azon kívül nyújtott támogatások közzétételével kapcsolatban a közpénzekből nyújtott támogatások átláthatóságáról szóló 2007. évi CLXXXI. törvény szabályai az irányadók.

6. A költségvetés végrehajtási szabályai

9. § (1) A költségvetési gazdálkodás biztonságáért a képviselő-testület, a gazdálkodás szabályszerűségéért a polgármester felelős.

(2) Költségvetési szerv jóváhagyott éves költségvetés vagy költségvetési keret alapján, a vonatkozó jogszabályokban meghatározott követelmények és feltételek érvényesítésével működik és gazdálkodik.

(3) A választások költségeinek, tételeinek, elszámolására, belső ellenőrzési rendjére, kötelezettségvállalására a jegyző jogosult a mindenkori jogszabályi előírások és belső szabályzatok alapján.

(4) A Beremendi Közös Önkormányzati Hivatal az önkormányzat, valamint a képviselő-testület irányítása alá tartozó valamennyi költségvetési szerv költségvetése, a tárgyévben várható bevételei és kiadási előirányzatok teljesüléséről havi bontású, éves előirányzat-felhasználási tervet készít.

10. § (1) A helyi önkormányzat a költségvetését az Áht. 34. § (1)-(4) bekezdése és az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII. 31.) Korm. rendelet (továbbiakban: Ávr.) 43. §-a alapján e rendelet módosításával megváltoztathatja.

(2) Az önkormányzat a költségvetési rendeletben meghatározott létszámkeretet nem lépheti túl.

(3) A költségvetési szervek a létszámot érintő változásokat (feladat elmaradása, csökkentése, nyugdíjazás, átszervezés stb.) kötelesek a végrehajtást megelőzően 2 hónappal a Közös Önkormányzati Hivatalhoz bejelenteni.

(4) A képviselő-testület által jóváhagyott előirányzatok és költségvetési létszámkeretek között az önálló gazdasági szervezettel rendelkező, valamint az az önkormányzat irányítása alatt működő költségvetési szerv saját hatáskörben az Ávr. 42. § szerint megemelheti.

(5) A költségvetési szerv az Ávr. 43. § (1)-(3) bekezdése alapján – az Ávr. 44. § (2) bekezdésére tekintettel – átcsoportosítást hajthat végre, azonban ez nem irányulhat a személyi juttatások előirányzatának növelésére, kivéve, ha az irányító szerv azt engedélyezi az előirányzatok jóváhagyásakor még nem ismert jogszabályváltozás miatt.

(6) Az önállóan működő költségvetési szervek a többlet bevételük terhére is csak a forrás képződés mértékének, ütemének figyelembe vételével és az intézmény biztonságos működésének szem előtt tartásával vállalhatnak kötelezettséget.

(7) Az önkormányzati intézményeknél a tervezett bevételek elmaradása nem vonja maga után a költségvetési fenntartói támogatás növekedését, hanem azt a kiadás csökkentésével kell egyensúlyozni.

(8) Az élet és vagyon biztonságot veszélyeztető elemi csapás vagy ennek következményei elhárítása céljából a polgármester a helyi önkormányzat költségvetése körébe az Áht. 40. § (5) bekezdése szerint átmeneti intézkedéseket hozhat, amelyek a képviselő-testületet legközelebbi ülésén be kell számolnia.

11. § Költségvetési szerv pénzmaradványának és előirányzat maradványának felhasználásáról a képviselő-testület dönt.

12. § (1) Az önkormányzat adósságot keletkeztető ügyletet csak a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény 10. §-a alapján köthet.

(2) Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött hiány finanszírozási módja a hitelfelvétel, a számlavezető pénzintézettől.

(3) A hitelfelvétellel kapcsolatos szerződés megkötésének jogát és kezesség vállalását a képviselő-testület gyakorolja. A polgármester a képviselő-testület döntése alapján köthet hitelszerződést és vállalhat kezességet.

13. § Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött költségvetési többletet értékpapír vásárlás, és pénzintézeti pénzlekötés útján hasznosíthatja, és befektetési alapokba helyezheti el.

7. Záró rendelkezések

14. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.

1. melléklet az 1/2024. (II. 15.) önkormányzati rendelethez

Beremend Nagyközség Önkormányzat 2024. évi létszámkerete

Cím száma	Cím megnevezése	Teljes munkaidőben dolgozók létszáma	Részmunka-időben dolgozók létszáma	Létszám összesen (fő)
1.	Közös Önkormányzati Hivatal	17		17
2.	Közművelődési és Iskolai Könyvtár	3		3
4.	Temetőfenntartás		1	1
5.	Mezőőri Szolgálat	1		1
6.	Önkormányzat	36	3	39
7.	Napközi	15	1	16
8.	Napsugár Óvoda	14		14
9.	Idősek Szociális Otthona	20		20
11.	Bölcsőde	9		9
12.	Közcélú foglalkoztatás	32		32
	Összesen	115	5	120

2. melléklet az 1/2024. (II. 15.) önkormányzati rendelethez⁵

Beremend Nagyközség Önkormányzata 2024. évi összevont költségvetési mérlege

Megnevezés		Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat	Teljesítés	Megnevezés	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat	Teljesítés
MŰKÖDÉSI BEVÉTELEK					FELHALMOZÁSI BEVÉTELEK
Működési bevételek (intézményi)		282 953 967			Felhalmozási célú támogatások ÁHT-n belülről
Közhatalmi bevételek		551 280 000			Felhalmozási bevételek
Működési célú támogatások ÁHT-n belülről		807 737 110			tárgyi eszk., imm.javak értékesítése
- ebből: általános működési támogatás		87 474 086			pénzügyi befektetések bevételei- részesedések
- ebből : feladatalapú támogatás		640 562 308			Felhalmozási célú átvett bevételek ÁHT-n kívülről	755 000
- ebből egyéb támogatás					Felhalmozási (fejlesztési) hitel felvétele
- ebből egyéb működési célra átvett pénzeszköz		79 700 716			Előző évi fejlesztési pénzmaradvány
Működési célú átvett pénzeszközök ÁHT-n kívülről
Előző évi pénzmaradvány		669 515 523
Finanszírozási bevétel		634 319 145
Működési bevételek összesen		2 945 805 745	0	0	Felhalmozási bevételek összesen	755 000	0	0
MŰKÖDÉSI KIADÁSOK					FELHALMOZÁSI KIADÁSOK
Személyi juttatások		655 337 597			Beruházások	34 874 106
Munkaadókat terhelő járulékok		82 457 318			Felújítások	379 090 147
Dologi kiadások+ közüzemiek +13,857 millió		570 650 680			Egyéb felhalmozási célú kiadások	4 000 000
Ellátottak pénzbeni juttatásai		9 960 000			- ebből : felhalmozási célú pénzeszköz átadás ÁHT-n kívülről	4 000 000
Egyéb működési célú kiadások		464 204 015			- ebből : felhalmozási célú pénzeszköz átadás ÁHT-n belülről
- ebből : Működési célú pénzeszköz átadás ÁHT-n kívülre					Felhalmozási hitel kamata, árfolyamveszteség
- ebből : Működési célú pénzeszköz átadás ÁHT-n belülre		464 204 015			Felhalmozási célú hitel visszafizetése
Pénzforgalom nélküli kiadások- tartalékok		528 876 990			Felhalmozási tartalék
Általános tartalék		5 853 229
Működési tartalékok (céltartalék)		523 023 761
Finanszírozási kiadások összesen		634 319 145
Működési kiadások összesen		2 945 805 745	0		Felhalmozási kiadások összesen	417 964 253	0	0
	Működési többlet:	105 814 508	0	0	Felhalmozási hiány:	-417 209 253	0	0

3. melléklet az 1/2024. (II. 15.) önkormányzati rendelethez

Beremend Nagyközség Önkormányzat és költségvetési szerveinek bevételei és kiadásai

1. Bevételek

1.1.⁶ Beremend Nagyközség Önkormányzat és szervei bevételei (adatok Ft-ban)

Kiemelt bevételi előirányzat	2024. évi eredeti előirányzat
Kiemelt bevételi előirányzat	Összesen	Kötelező feladat	Önként vállalt feladat	Államigazgatási feladat
*Működési költségvetés*
I. B4. Működési bevétel (intézményi)	90 117 845	4 110 000	86 007 845
II. B3. Közhatalmi bevételek	551 280 000	551 280 000
III. B1. Működési célú támogatások ÁHT. Belülről	728 036 394	728 036 394	0	0
Általános működési támogatás	87 474 086	87 474 086
Feladatalapú támogatás	640 562 308	640 562 308
Támogatásértékű bevétel	0
IV.B6. Működési célú átvett pénzeszközök Áht-on kívülről	79 700 716	79 700 716
V. B8112. Működési célú hitel	0
VI. B8131. Előző évi költségvetési maradvány igénybevétele	658 671 859	658 671 859
VII. B8. Finanszírozási bevételek	0
*Felhalmozási költségvetés*
I. B2. Felhalmozási célú támogatások ÁHT-n belülről	0
II. B5. Felhalmozási bevételek			0
tárgyi eszk., imm. Javak értékesítése
pénzügyi befektetések bevételei- részesedések
III. B7. Felhalmozási célú támogatás ÁHT kívülről	755 000		755 000
IV. B8112. Felhalmozási (fejlesztési) hitel felvétele	0
V. B8131. Előző évi költségvetési maradvány igénybevétele	0
VI. B8.Finanszírozási bevételek	0
BEVÉTELEK ÖSSZESEN	2 108 561 814	2 021 798 969	86 762 845
* megjegyzés: felügyelet alá tartozó szervezeti egységei: védőnő, temető, mezőőr, műhely csoport, iskola üzemeltetés, kábel tv. Szolgáltatás, strand üzemeltetés

1.2. Napsugár Óvoda bevételei (adatok Ft-ban)

Kiemelt bevételi előirányzat	2024. évi eredeti előirányzat
Kiemelt bevételi előirányzat	Összesen	Kötelező feladat	Önként vállalt feladat	Államigazgatási feladat
*Működési költségvetés*
I. B4. Működési bevétel (intézményi)	307 560	307 560
II. B3. Közhatalmi bevételek
III. B1. Működési célú támogatások ÁHT. Belülről	0	0
Általános működési támogatás
Feladatalapú támogatás	0
Támogatásértékű bevétel
IV.B6. Működési célú átvett pénzeszközök Áht-on kívülről
V. B8112. Működési célú hitel
VI. B8131. Előző évi költségvetési maradvány igénybevétele	1 163 472	1 163 472
VII. B8. Finanszírozási bevételek	119 111 044	119 111 044
*Felhalmozási költségvetés*
I. B2. Felhalmozási célú támogatások ÁHT-n belülről
II. B5. Felhalmozási bevételek
tárgyi eszk., imm. Javak értékesítése
pénzügyi befektetések bevételei- részesedések
III. B7. Felhalmozási célú támogatás ÁHT kívülről
IV. B8112. Felhalmozási (fejlesztési) hitel felvétele
V. B8131. Előző évi költségvetési maradvány igénybevétele
VI. B8.Finanszírozási bevételek
BEVÉTELEK ÖSSZESEN	120 582 076	120 582 076	0

1.3. Bölcsőde bevételei (adatok Ft-ban)

Kiemelt bevételi előirányzat	2024. évi eredeti előirányzat
Kiemelt bevételi előirányzat	Összesen	Kötelező feladat	Önként vállalt feladat	Államigazgatási feladat
*Működési költségvetés*
I. B4. Működési bevétel (intézményi)	69 330		69 330
II. B3. Közhatalmi bevételek
III. B1. Működési célú támogatások ÁHT. Belülről	0
Általános működési támogatás
Feladatalapú támogatás	0
Támogatásértékű bevétel
IV.B6. Működési célú átvett pénzeszközök Áht-on kívülről
V. B8112. Működési célú hitel
VI. B8131. Előző évi költségvetési maradvány igénybevétele	699 292		699 292
VII. B8. Finanszírozási bevételek	67 603 703		67 603 703
*Felhalmozási költségvetés*
I. B2. Felhalmozási célú támogatások ÁHT-n belülről
II. B5. Felhalmozási bevételek
tárgyi eszk., imm. Javak értékesítése
pénzügyi befektetések bevételei- részesedések
III. B7. Felhalmozási célú támogatás ÁHT kívülről
IV. B8112. Felhalmozási (fejlesztési) hitel felvétele
V. B8131. Előző évi költségvetési maradvány igénybevétele
VI. B8.Finanszírozási bevételek
BEVÉTELEK ÖSSZESEN	68 372 325		68 372 325

1.4. Közművelődési és Iskolai Könyvtár bevéltelei (adatok Ft-ban)

Kiemelt bevételi előirányzat	2024. évi eredeti előirányzat
Kiemelt bevételi előirányzat	Összesen	Kötelező feladat	Önként vállalt feladat	Államigazgatási feladat
*Működési költségvetés*
I. B4. Működési bevétel (intézményi)	0
II. B3. Közhatalmi bevételek
III. B1. Működési célú támogatások ÁHT. Belülről	0
Általános működési támogatás
Feladatalapú támogatás	0
Támogatásértékű bevétel
IV.B6. Működési célú átvett pénzeszközök Áht-on kívülről
V. B8112. Működési célú hitel
VI. B8131. Előző évi költségvetési maradvány igénybevétele	626 529	626 529
VII. B8. Finanszírozási bevételek	28 439 638	28 439 638
*Felhalmozási költségvetés*
I. B2. Felhalmozási célú támogatások ÁHT-n belülről
II. B5. Felhalmozási bevételek
tárgyi eszk., imm. Javak értékesítése
pénzügyi befektetések bevételei- részesedések
III. B7. Felhalmozási célú támogatás ÁHT kívülről
IV. B8112. Felhalmozási (fejlesztési) hitel felvétele
V. B8131. Előző évi költségvetési maradvány igénybevétele
VI. B8.Finanszírozási bevételek
BEVÉTELEK ÖSSZESEN	29 066 167	29 066 167

1.5. Közös Önkormányzati Hivatal bevételei (adatok Ft-ban)

Kiemelt bevételi előirányzat	2024. évi eredeti előirányzat
Kiemelt bevételi előirányzat	Összesen	Kötelező feladat	Önként vállalt feladat	Államigazgatási feladat
*Működési költségvetés*
I. B4. Működési bevétel (intézményi)	133 025 372	21 397 631	111 627 741
II. B3. Közhatalmi bevételek
III. B1. Működési célú támogatások ÁHT. Belülről	0
Általános működési támogatás	0
Feladatalapú támogatás
Támogatásértékű bevétel
IV.B6. Működési célú átvett pénzeszközök Áht-on kívülről
V. B8112. Működési célú hitel
VI. B8131. Előző évi költségvetési maradvány igénybevétele	7 501 963			7 501 963
VII. B8. Finanszírozási bevételek	243 136 282	98 684 151	-5 590 013	150 042 144
*Felhalmozási költségvetés*
I. B2. Felhalmozási célú támogatások ÁHT-n belülről
II. B5. Felhalmozási bevételek
tárgyi eszk., imm. Javak értékesítése
pénzügyi befektetések bevételei- részesedések
III. B7. Felhalmozási célú támogatás ÁHT kívülről
IV. B8112. Felhalmozási (fejlesztési) hitel felvétele
V. B8131. Előző évi költségvetési maradvány igénybevétele
VI. B8.Finanszírozási bevételek
BEVÉTELEK ÖSSZESEN	383 663 617	120 081 782	106 037 728	157 544 107

1.6. Idősek Szociális Otthona bevételei (adatok Ft-ban)

Kiemelt bevételi előirányzat	2024. évi eredeti előirányzat
Kiemelt bevételi előirányzat	Összesen	Kötelező feladat	Önként vállalt feladat	Államigazgatási feladat
*Működési költségvetés*
I. B4. Működési bevétel (intézményi)	59 433 860		59 433 860
II. B3. Közhatalmi bevételek
III. B1. Működési célú támogatások ÁHT. Belülről	0
Általános működési támogatás
Feladatalapú támogatás	0
Támogatásértékű bevétel
IV.B6. Működési célú átvett pénzeszközök Áht-on kívülről
V. B8112. Működési célú hitel
VI. B8131. Előző évi költségvetési maradvány igénybevétele	852 408		852 408
VII. B8. Finanszírozási bevételek	174 628 478		174 628 478
*Felhalmozási költségvetés*
I. B2. Felhalmozási célú támogatások ÁHT-n belülről
II. B5. Felhalmozási bevételek
tárgyi eszk., imm. Javak értékesítése
pénzügyi befektetések bevételei- részesedések
III. B7. Felhalmozási célú támogatás ÁHT kívülről
IV. B8112. Felhalmozási (fejlesztési) hitel felvétele
V. B8131. Előző évi költségvetési maradvány igénybevétele
VI. B8.Finanszírozási bevételek
BEVÉTELEK ÖSSZESEN	234 914 746		234 914 746

2. Kiadások

2.1.⁷ Beremend Nagyközség Önkormányzat és szervei kiadásai (adatok Ft-ban)

Kiemelt kiadási előirányzat	2024. évi eredeti előirányzat
Kiemelt kiadási előirányzat	Összesen	Kötelező feladat	Önként vállalt feladat	Államigazgatási feladat
*Működési költségvetés*
I. K1. Személyi juttatások összesen	216 227 493	211 427 493	4 800 000
II. K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szocho	25 373 005	24 749 005	624 000
III. K3. Dologi kiadások	216 389 445	157 787 500	58 601 945
IV. K4. Ellátottak pénzbeni juttatásai	14 430 590	14 430 590
V.K5. Egyéb működési célú kiadások	464 204 015	464 204 015	0
- ebből : Működési célú pénzeszköz átadás ÁHT-n kívülre	464 204 015	464 204 015
- ebből : Működési célú pénzeszköz átadás ÁHT-n belülre	0
VI. K512.Tartalékok	528 876 990	528 876 990	0
Általános tartalék	5 853 229	5 853 229
Működési tartalék (céltartalék)	523 023 761	523 023 761
VII. K9. Finanszírozási kiadások	606 574 134	606 574 134
*Felhalmozási költségvetés*
I. K6.Beruházások	34 874 106	34 874 106
II. K7.Felújítások	379 090 147	379 090 147
III. K8.Egyéb felhalmozási kiadások	0		0
- ebből: felhalmozási célú pénzeszköz átadás ÁHT-n kívülre	4 000 000	4 000 000
- ebből: felhalmozási célú pénzeszköz átadás ÁHT-n belülre
IV. K512.Tartalékok	0
Felhalmozási tartalék/hiány	-417 209 253	-417 209 253
V. K9.Finanszírozási kiadások összesen	0		0
Hiteltörlesztés ÁHT-on kívülre	0
KIADÁSOK ÖSSZESEN	2 486 039 925	2 422 013 980	64 025 945	0
* megjegyzés: felügyelet alá tartozó szervezeti egységei: temető, mezőőr, műhely csoport, iskola üzemeltetés, kábel tv. Szolgáltatás, strand üzemeltetés, közfoglalkoztatás

2.2. Napsugár Óvoda kiadásai (adatok Ft-ban)

Kiemelt kiadási előirányzat	2024. évi eredeti előirányzat
Kiemelt kiadási előirányzat	Összesen	Kötelező feladat	Önként vállalt feladat	Államigazgatási feladat
*Működési költségvetés*
I. K1. Személyi juttatások összesen	86 518 441	86 518 441
II. K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szocho	11 247 397	11 247 397
III. K3. Dologi kiadások	22 816 238	22 816 238
IV. K4. Ellátottak pénzbeni juttatásai
V.K5. Egyéb működési célú kiadások
- ebből : Működési célú pénzeszköz átadás ÁHT-n kívülre
- ebből : Működési célú pénzeszköz átadás ÁHT-n belülre
VI. K512.Tartalékok
Általános tartalék
Működési tartalék (céltartalék)	0
VII. K9. Finanszírozási kiadások	0
*Felhalmozási költségvetés*
I. K6.Beruházások
II. K7.Felújítások
III. K8.Egyéb felhalmozási kiadások
- ebből: felhalmozási célú pénzeszköz átadás ÁHT-n kívülre
- ebből: felhalmozási célú pénzeszköz átadás ÁHT-n belülre
IV. K512.Tartalékok
Felhalmozási tartalék
V. K9.Finanszírozási kiadások összesen
Hiteltörlesztés ÁHT-on kívülre
KIADÁSOK ÖSSZESEN	120 582 076	120 582 076

2.3. Bölcsőde kiadásai (adatok Ft-ban)

Kiemelt kiadási előirányzat	2024. évi eredeti előirányzat
Kiemelt kiadási előirányzat	Összesen	Kötelező feladat	Önként vállalt feladat	Államigazgatási feladat
*Működési költségvetés*
I. K1. Személyi juttatások összesen	51 412 805		51 412 805
II. K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szocho	6 683 665		6 683 665
III. K3. Dologi kiadások	10 275 854		10 275 854
IV. K4. Ellátottak pénzbeni juttatásai
V.K5. Egyéb működési célú kiadások
- ebből : Működési célú pénzeszköz átadás ÁHT-n kívülre
- ebből : Működési célú pénzeszköz átadás ÁHT-n belülre
VI. K512.Tartalékok
Általános tartalék
Működési tartalék (céltartalék)
VII. K9. Finanszírozási kiadások
*Felhalmozási költségvetés*
I. K6.Beruházások
II. K7.Felújítások	0
III. K8.Egyéb felhalmozási kiadások
- ebből: felhalmozási célú pénzeszköz átadás ÁHT-n kívülre
- ebből: felhalmozási célú pénzeszköz átadás ÁHT-n belülre
IV. K512.Tartalékok
Felhalmozási tartalék
V. K9.Finanszírozási kiadások összesen
Hiteltörlesztés ÁHT-on kívülre
KIADÁSOK ÖSSZESEN	68 372 325		68 372 325

2.4. Közművelődési és Iskolai Könyvtár kiadásai (adatok Ft-ban)

Kiemelt kiadási előirányzat	2024. évi eredeti előirányzat
Kiemelt kiadási előirányzat	Összesen	Kötelező feladat	Önként vállalt feladat	Államigazgatási feladat
*Működési költségvetés*
I. K1. Személyi juttatások összesen	16 491 400	16 491 400
II. K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szocho	2 143 882	2 143 882
III. K3. Dologi kiadások	10 430 884	10 430 884
IV. K4. Ellátottak pénzbeni juttatásai
V.K5. Egyéb működési célú kiadások
- ebből : Működési célú pénzeszköz átadás ÁHT-n kívülre
- ebből : Működési célú pénzeszköz átadás ÁHT-n belülre
VI. K512.Tartalékok
Általános tartalék
Működési tartalék (céltartalék)
VII. K9. Finanszírozási kiadások
*Felhalmozási költségvetés*
I. K6.Beruházások
II. K7.Felújítások
III. K8.Egyéb felhalmozási kiadások
- ebből: felhalmozási célú pénzeszköz átadás ÁHT-n kívülre
- ebből: felhalmozási célú pénzeszköz átadás ÁHT-n belülre
IV. K512.Tartalékok
Felhalmozási tartalék
V. K9.Finanszírozási kiadások összesen
Hiteltörlesztés ÁHT-on kívülre
KIADÁSOK ÖSSZESEN	29 066 167	29 066 167

2.5. Közös Önkormányzati Hivatal kiadásai (adatok Ft-ban)

Kiemelt kiadási előirányzat	2024. évi eredeti előirányzat
Kiemelt kiadási előirányzat	Összesen	Kötelező feladat	Önként vállalt feladat	Államigazgatási feladat
*Működési költségvetés*
I. K1. Személyi juttatások összesen	174 911 239	29 998 572	33 019 328	111 893 339
II. K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szocho	22 738 461	3 899 814	4 292 513	14 546 134
III. K3. Dologi kiadások	186 013 911	86 183 391	68 725 885	31 104 635
IV. K4. Ellátottak pénzbeni juttatásai
V.K5. Egyéb működési célú kiadások
- ebből : Működési célú pénzeszköz átadás ÁHT-n kívülre
- ebből : Működési célú pénzeszköz átadás ÁHT-n belülre
VI. K512.Tartalékok
Általános tartalék
Működési tartalék (céltartalék)
VII. K9. Finanszírozási kiadások
*Felhalmozási költségvetés*
I. K6.Beruházások
II. K7.Felújítások
III. K8.Egyéb felhalmozási kiadások
- ebből: felhalmozási célú pénzeszköz átadás ÁHT-n kívülre
- ebből: felhalmozási célú pénzeszköz átadás ÁHT-n belülre
IV. K512.Tartalékok
Felhalmozási tartalék
V. K9.Finanszírozási kiadások összesen
Hiteltörlesztés ÁHT-on kívülre
KIADÁSOK ÖSSZESEN	383 663 618	120 081 777	106 037 728	157 544 108

2.6. Idősek Szociális Otthona (adatok Ft-ban)

Kiemelt kiadási előirányzat	2024. évi eredeti előirányzat
Kiemelt kiadási előirányzat	Összesen	Kötelező feladat	Önként vállalt feladat	Államigazgatási feladat
*Működési költségvetés*
I. K1. Személyi juttatások összesen	109 776 219		109 776 219
II. K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szocho	14 270 908		14 270 908
III. K3. Dologi kiadások	110 867 619		110 867 619
IV. K4. Ellátottak pénzbeni juttatásai
V.K5. Egyéb működési célú kiadások
- ebből : Működési célú pénzeszköz átadás ÁHT-n kívülre
- ebből : Működési célú pénzeszköz átadás ÁHT-n belülre
VI. K512.Tartalékok
Általános tartalék
Működési tartalék (céltartalék)
VII. K9. Finanszírozási kiadások
*Felhalmozási költségvetés*
I. K6.Beruházások
II. K7.Felújítások
III. K8.Egyéb felhalmozási kiadások
- ebből: felhalmozási célú pénzeszköz átadás ÁHT-n kívülre
- ebből: felhalmozási célú pénzeszköz átadás ÁHT-n belülre
IV. K512.Tartalékok
Felhalmozási tartalék
V. K9.Finanszírozási kiadások összesen
Hiteltörlesztés ÁHT-on kívülre
KIADÁSOK ÖSSZESEN	234 914 746		234 914 746

4. melléklet az 1/2024. (II. 15.) önkormányzati rendelethez⁸

Helyi önkormányzat általános működéséhez és ágazati feladataihoz kapcsolódó támogatások 2024.

I. HELYI ÖNKORMÁNYZATOK MŰKÖDÉSÉNEK ÁLTALÁNOS TÁMOGATÁSA		Mennyiségi egység	Mutató	Ft
1.1.1.1. Önkormányzati hivatal működésének támogatása (székhelynél)		Ft/fő	6 633 500	53 068 000
1.1.1.1. Info1 Önkormányzati hivatal működésének támogatása-elismert hivatali létszám alapján		fő	8	54 412 294
1.1.1. Település-üzemeltetéshez kapcsolódó feladatellátás támogatás összesen		fő		33 061 792
	1.1.1.2. Településüzemeltetés- zöldterület-gazdálkodás támogatása- kiegészítés előtt	ha	26 000	6 487 000
	1.1.1.3.1.Településüzemeltetés-közvilágítás fenntartásának támogatása - alaptámogatás	km		6 934 500
	1.1.1.3.2.Településüzemeltetés-közvilágítás fenntartásának támogatása - üzemeltetési támogatás			4 530 000
	1.1.1.4. Településüzemeltetés - Köztemető fenntartással kapcsolatos feladatok támogatása - kiegészítés előtt	m²		2 464 381
	1.1.1.5. Településüzemeltetés - Közutak fenntartásának támogatása - kiegészítés előtt	km		2 481 850
1.1.1.6. Egyéb önkormányzati feladatok támogatása		fő		6 546 400
1.1.1.7. Lakott külterülettel kapcsolatos feladatok támogatása		fő	2550	7 650
1.1.2. Nem közművel összegyűjtött háztartási szennyvíz ártalamtalnítása		köbméter	100
1.1.3. Határátkelőhelyek fenntartásásnak támogatása		fő	2
1.1.4. Polgármesteri illetményhez és költségtérítéshez nyújtott támogatás				3 610 011
					87 474 086
II. TELEPÜLÉSI ÖNKORMÁNYZATOK EGYES KÖZNEVELÉSI ÉS GYERMEKÉTKEZTETÉSI FELADATAINAK TÁMOGATÁSA
1.2.1. Óvodaműködtetési támogatás
	1.2.1.1. Óvodaműködtetési támogatás - óvoda napi nyitvatartási ideje eléri a nyolc órát	fő	77,7	13 393 460
	1.2.1.3. Óvodaműködtetési támogatás- üzemeltetési támogatás			1 600 000
	1.2.2.1. Napi nyolc órát elérő nyitvatartási idővel rendelkező óvodában foglalkoztatott - pedagógusok átlagalapú bértámogatása	fő	7,6	45 454 004
1.2.3.Kiegészítő támogatás a pedagógusok és a pedagógus szakképzettséggel rendelkező segítők minősítéséből adódó többletkiadáshoz
	1.2.3.1.1.1.1. pedagógus II. kategóriába sorolt pedagógusok, pedagógus szakképzettséggel rendelkező segítők kiegészítő támogatása, akik a minősítést 2020. január 1-jéig történő átsorolással szerezték meg	fő	4	2 056 000
1.2.5. Az óvodában foglalkoztatott pedagógusok nevelőmunkáját közvetlenül segítők átlagalapú támogatása
	1.2.5.1.1. pedagógus szakképzettséggel nem rendelkező segítők átlagalapú támogatása	fő	5	26 340 000	88 843 464
III. A TELEPÜLÉSI ÖNKORMÁNYZATOK SZOCIÁLIS ÉS GYERMEKJÓLÉTI FELADATAINAK TÁMOGATÁSA
1.3.4. A települési önkormányzatok által biztosított egyes szociális szakosított ellátások, valamint a gyermekek átmeneti gondozásával kapcsolatos feladatok támogatása
	1.3.4.1. bértámogatása	fő	15	108 733 500
	1.3.4.2. Intézmény-üzemeltetési támogatás	fő		45 728 669	154 462 169
1.4.1. Gyermekétkeztetés támogatása
	1.4.1.1. Intézményi gyermekétkeztetés bértámogatása	fő	6,66	24 109 200
	1.4.1.2. Intézményi gyermekétkeztetés üzemeltetési támogatása			26 065 700
	1.4.2. szünidei étkeztetés támogatása	adag	2981	849 585	51 024 485
1.3.3.. Bölcsőde, mini bölcsőde támogatása
	1.3.3.1.1. felsőfokú végzettségű kisgyermeknevelők, szaktanácsadók bértámogatása	fő	1	7 560 900
	1.3.3.1.2. bölcsődei dajkák, középfokú végzettségű kisgyermeknevelők, szaktanácsadók bértámogatása	fő	3,8	25 984 400
	1.3.3.2. Bölcsődei üzemeltetési támogatás			13 967 200	47 512 500
1.3.2. Szociális és gyerekjóléti alapszolgáltatás feladatai				273 599 400
1.5.2. Települési önkormányzatok nyilvános könyvtári és a közművelődési feladatainak támogatása		lakos	2213	5 173 994
ÁLLAMI TÁMOGATÁS ÖSSZESEN:				708 090 098
	Szolidaritási hozzájárulás mértéke			130 971 638
				577 118 460
I.mód	Állami támogatás (óvodapedagógus, bölcsődei kisgyermeknevelő bére)			19 946 296
				597 064 756

5. melléklet az 1/2024. (II. 15.) önkormányzati rendelethez

B3. Közhatalmi bevételek 2024. (adatok Ft-ban)

Megnevezés	Eredeti előirányzat
B34. Építményadó	251 000 000
Telekadó
B311. Magánszemélyek jövedelemadói (termőföld bérbeadásából szárm. Jöv.)	30 000
Idegenforgalmi adó /tart. utáni/
B351. Iparűzési adó /áll.jell./	300 000 000
Iparűzési adó /ideiglenes.jell./
Helyi adók összesen	551 030 000
B354. Gépjármű adó
B36. Pótlék, bírság, egyéb bevételek
B355. Talajterhelési díj	250 000
Közhatalmi bevételek mindösszesen	551 280 000

6. melléklet az 1/2024. (II. 15.) önkormányzati rendelethez

B6. Működési célú átvett pénzeszközök 2024. (adatok Ft-ban)

Funkció	Megnevezés	Eredeti előirányzat
	Működési célú támogatási bevételek	79 700 716
	Közcélú foglalkoztatás támogatása	57 505 516
	Mezőőri támogatás	1 080 000
	Földalapú támogatás
	KEHOP fordított ÁFA
	Önkormányzati hivatal továbbképznormativa vissza
	Bértámogatás_diákmunka
	Háziorvosi körzet támogatása	21 115 200
Működési célú átvett pénzeszközök és támogatások összesen		79 700 716

7. melléklet az 1/2024. (II. 15.) önkormányzati rendelethez

B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök 2024. (adatok ezer Ft-ban)

	Megnevezés	Eredeti előirányzat
	Felhalmozási célú támogatási bevételek Beremend Nagyközség Önkormányzata Lakosságtól	755 000
	Lakosságtól	755 000
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök, hitel- és kölcsönfelvétel Áht-on kívülről összesen		755 000

8. melléklet az 1/2024. (II. 15.) önkormányzati rendelethez

K5. Egyéb működési célú kiadások 2024. (adatok Ft-ban)

Funkció	Megnevezés	Eredeti előirányzat
Pénzeszköz átadások		464 204 015
Beremend Nagyközség Önkormányzata		464 204 015
011130	Önkormányzati igazgatás	24 045 200
	ITR Bizottsági keret	5 000 000
	Civil szervezetek támogatása	4 200 000
	Katasztrófavédelem adomány	609 600
	Felsőfokú okt. hallg. Tám
	7. osztály - kirándulás támogatása
	Duna-Dráva Víz támogatás	300 000
	Mecsek- Dráva Önkormányzati Társulás támogatása	235 600
	Határ Menti Települések tám. 2024. tagdíj	20 000
	KÖSZ tagdíj	500 000
	NEFELA Egyesülés	80 000
	előző évi normatíva visszafiz._ISZO	13 000 000
011130	Bursa Hungarica	100 000
107054	Beremendi Alapszolgáltatási Központ átadott támogatás Állami támogatás - átadás	5 278 377
		273 599 400
	Szolidaritási hozzájárulás mértéke	130 971 638
011130	Beremend Sport Kft. Támogatása	10 000 000
072311	Fogorvosnak átadott pénzeszköz, Medimon támogatás	17 100 000
074011	Foglalkozás egészségügy	809 400
	Gyermekorvos -heti-4 órában- keret	1 000 000
	Ördögkatlan Fesztivál támogatása	1 400 000
Támogatásértékű kiadások		0
	Önkormányzati igazgatás	0
Egyéb működési célú kiadások összesen		464 204 015

9. melléklet az 1/2024. (II. 15.) önkormányzati rendelethez

K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások 2024. (adatok Ft-ban)

Funkció	Megnevezés	Eredeti előirányzat
	Felhalmozási célú támogatások	4 000 000
11130	Lakásvásárlási támogatás	2 000 000
11130	Munkáltatói kölcsön	2 000 000
Felhalmozási célra kiadások, és finanszírozási kiadások összesen:		4 000 000

10. melléklet az 1/2024. (II. 15.) önkormányzati rendelethez

K4. Ellátottak pénzbeni juttatásai 2024. (adatok Ft-ban)

Sorszám	Megnevezés	Rovat	Eredeti előirányzat
2.	Családi támogatások	K42	900 000
	rendszeres gyerekvédelmi támogatás	K42/31	900 000
6.	Lakhatással kapcsolatos ellátások	K46	1 200 000
	lakásfenntartási támogatások	K46/21	1 200 000
7.	Intézményi ellátottak pénzbeli juttatásai (gyerekétkeztetés)	K47/9	2 000 000
8.	Egyéb nem intézményi ellátások	K48	5 860 000
	rendkívüli segélyek	K48/22	600 000
	temetési segély (45 fő)	K48/23	1 350 000
	köztemetés	K48/24	900 000
	egyéb az önkorm. Rendeletben megállapított juttatás	K48/25	3 010 000
9.	Önkormányzat által folyósított ellátások összesen	K4	9 960 000

11. melléklet az 1/2024. (II. 15.) önkormányzati rendelethez

K7. Felújítások 2024. (adatok Ft-ban)

Funkció	Felújítási cél	Eredeti előirányzat
Funkció	Felújítási cél	nettó	Áfa	bruttó
011130	Beremend Nagyközség Önkormányzata	297 708 778	80 381 370	378 090 148
	Bölcsőde_falak víztelenítése	1 511 811	408 189	1 920 000
	ISZO_falak víztelenítése	3 779 528	1 020 473	4 800 000
	Tornaterem felújítás	787 401	212 598	1 000 000
	Strand nyitás előtti munkálatai	1 181 102	318 898	1 500 000
	Településfejlesztési Bizottság keret	7 874 016	2 125 984	10 000 000
	TOP plusz 1.2.1-21 pályázat_Sportklub épület felújítás	65 788 533	17 762 904	83 551 437
	ISZO energetikai pályázat	216 786 387	58 532 324	275 318 711
011130	Közös Önkormányzati Hivatal	787 401	212 598	1 000 000
	KÖH felújítás	787 401	212 598	1 000 000
	ÖSSZESEN	298 496 179	80 593 968	379 090 147

12. melléklet az 1/2024. (II. 15.) önkormányzati rendelethez

K6. Beruházások 2024. (adatok Ft-ban)

Funkció	Beruházási cél	Eredeti előirányzat
Funkció	Beruházási cél	nettó	Áfa	bruttó
011130	Beremend Nagyközség Önkormányzat	26 001 783	6 766 481	32 768 264
	Földterület vásárlási keret	2 000 000		2 000 000
	Pályázatokhoz szakmai feladatok(pályázatírás, közbesz.)	1 574 803	425 197	2 000 000
	Beremend Tv	1 123 995	303 479	1 427 474
	START_fűkasza	299 205	80 785	379 990
	Strand pavilon	8 661 417	2 338 583	11 000 000
	Óvoda klíma	2 252 307	608 123	2 860 430
	Posta parkoló	7 874 016	2 125 984	10 000 000
	Kábel tv, internet tervezés, engedélyeztetés	3 790 000	1 023 300	4 813 300
	Közvilágítás tervezés	1 889 764	510 236	2 400 000
	Beton törmelék darálás	7 450 000	2 011 500	9 461 500
011130	Közös Önkormányzati Hivatal Informatikai rendszer fejlesztése	1 792 944	484 095	2 277 040
	Informatikai eszközök beszerzése	1 792 944	484 095	2 277 040
	ÖSSZESEN	27 794 727	7 079 379	34 874 106

13. melléklet az 1/2024. (II. 15.) önkormányzati rendelethez⁹

K512. Tartalékok 2024. (adatok Ft-ban)

Előirányzat		Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat
1.	Általános tartalék:	5 853 229
2.	Céltartalék öszesen:	0	0
	Működési céltartalék	523 023 761
	Felhalmozási céltartalék	-417 209 253
	Tartalék összesen	105 814 508	0

A 3. § (1) bekezdése a Beremend Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2024. (III. 28.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg. Hatályos: 2024. 03. 28.

A 3. § (2) bekezdése a Beremend Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2024. (III. 28.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg. Hatályos: 2024. 03. 28.

A 3. § (3) bekezdése a Beremend Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2024. (III. 28.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg. Hatályos: 2024. 03. 28.

⁴

A 7. § (1) bekezdése a Beremend Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2024. (III. 28.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg. Hatályos: 2024. 03. 28.

⁵

A 2. melléklet a Beremend Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2024. (III. 28.) önkormányzati rendelete 3. § (1) bekezdésével megállapított szöveg. Hatályos: 2024. 03. 28.

⁶

A 3. melléklet 1.1. pontja a Beremend Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2024. (III. 28.) önkormányzati rendelete 3. § (2) bekezdésével megállapított szöveg. Hatályos: 2024. 03. 28.

⁷

A 3. melléklet 2.1. pontja a Beremend Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2024. (III. 28.) önkormányzati rendelete 3. § (2) bekezdésével megállapított szöveg. Hatályos: 2024. 03. 28.

⁸

A 4. melléklet a Beremend Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2024. (III. 28.) önkormányzati rendelete 3. § (3) bekezdésével megállapított szöveg. Hatályos: 2024. 03. 28.

⁹

A 13. melléklet a Beremend Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2024. (III. 28.) önkormányzati rendelete 3. § (4) bekezdésével megállapított szöveg. Hatályos: 2024. 03. 28.