Dusnok Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2015.(III.3.) önkormányzati rendelete
az Önkormányzat 2015. évi költségvetéséről
Hatályos: 2015. 03. 04- 2018. 12. 30Dusnok Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2015.(III.3.) önkormányzati rendelete
az Önkormányzat 2015. évi költségvetéséről
2015-03-04-tól 2018-12-31-ig
Dusnok Község Önkormányzata Képviselő-testületének
5/2015. (III.3.) önkormányzati rendelete
az Önkormányzat 2015. évi költségvetéséről.
Dusnok Község Önkormányzatának Képviselő-testülete (a továbbiakban: Képviselőtestület) az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32.§ (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:
I. FEJEZET
ÁLTALÁNOS RENDELKEZÉSEK
A rendelet hatálya
- §
(1) A rendelet hatálya az Önkormányzatra, a Képviselő-testületre és szerveire, valamint az Önkormányzat nem intézményi keretek között ellátott kötelező és nem kötelező feladataira terjed ki.
(2) E rendelet személyi hatálya kiterjed a közvetlen és közvetett támogatások tekintetében minden támogatást nyújtó, e rendelet hatálya alá tartozó szervre, szervezetre, valamint minden támogatásban részesülőre.
(3)A Képviselőtestület az Önkormányzat költségvetési bevételeit és költségvetési kiadásait előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok és kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, állami (államigazgatási) feladatok szerinti bontásban hagyja jóvá.
II. FEJEZET
A KÖLTSÉGVETÉS BEVÉTELEI ÉS KIADÁSAI
Az önkormányzat 2015. évi költségvetése
2. §
(1)[1] [2] [3] [4]A Képviselőtestület az Önkormányzat 2015.évi költségvetésének
Költségvetési bevételi főösszegét 349.914 e Ft-ban,
Költségvetési kiadási főösszegét 349.914 e Ft-ban állapítja meg.
(2) Az (1) bekezdésben megállapított tárgyévi költségvetési egyesített bevételeket az 1. sz. melléklet, a költségvetési intézményekre lebontott bevételeket a 2. sz. melléklet, míg az egyesített kiadásokat a 3. sz. melléklet, valamint a költségvetési intézményekre lebontott kiadásokat a 4. sz. melléklet tartalmazza.
3. §
(1)[5] [6] [7] [8] Az Önkormányzat 2015. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként: (1/a – 1/c. melléklet)
a) működési és felhalmozási célú támogatás államháztartáson belülről 266.486 e Ft,
amelyből
aa) központi költségvetési szervektől 241.091 e Ft
ab) központi kezelésű előirányzatoktól 0 e Ft
ac) fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programok és azok
hazai társfinanszírozása 25.395 e Ft
ad) egyéb fejezeti kezelésű előirányzatoktól 0 e Ft
ae) társadalombiztosítás pénzügyi alapjaitól 0 e Ft
af), elkülönített állami pénzalapoktól 0 e Ft
ag) helyi önkormányzatoktól és költségvetési szerveiktől 0 e Ft
ah) társulásoktól és költségvetési szerveiktől 0 e Ft
ai) nemzetiségi önkormányzatoktól és költségvetési szerveiktől 0 e Ft
aj) térségi fejlesztési tanácsoktól és költségvetési szerveiktől 0 e Ft
b) közhatalmi bevétel 53.310 e Ft
c) működési bevétel, 27.956e Ft
d) felhalmozási bevétel 112 e Ft
e) működési és felhalmozási célú átvett pénzeszköz 2.050 e Ft
f) előző évi pénzmaradvány /és vállalkozási maradvány alaptevékenység
ellátására történő igénybevétele/ 3.356 e Ft
(2)[9] [10] [11] [12]Az Önkormányzat 2014. évi kiadásai kiemelt előirányzatonként: ( 3/a – 3/b. melléklet)
a) működési költségvetés 327.502 e Ft
aa) személyi juttatások: 175.043 e Ft
ab) munkaadókat terhelő járulékok és
szociális hozzájárulási adó: 39.174 e Ft
ac) dologi kiadások: 98.462 e Ft
ad) ellátottak pénzbeli juttatásai: 9.563 e Ft
ae) egyéb működési célú kiadások: 5.260 e Ft
b) felhalmozási költségvetés 12.244 e Ft
ba) beruházások, 10.422 e Ft
bb) felújítások 822 e Ft
bc) egyéb felhalmozási kiadások 1.000 e Ft
(3)[13] Az Önkormányzat nevében végzett
- beruházások kiadásai beruházásonként
aa) – Járda építés 815 e Ft
ab) – Ingatlan vásárlás 2659 e Ft
ac) – Futópálya építés 1765 e Ft
ad) – Közmunka gép 5183 e Ft
- felújítások kiadásai
ba) – Vízmű épület felújítás 822 e Ft
(4)[14] [15] [16] [17]Az Önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatásai, szociális, rászorultság jellegű ellátásai:
a) | Rendszeres szociális segély | 77 e Ft |
b) | Foglalkoztatást helyettesítő támogatás | 1.568 e Ft |
c) | Lakásfenntartási támogatás normatív alapon | 2.832 e Ft |
d) | Lakásfenntartási támogatás önkormányzati | 680 e Ft |
e) | Önkormányzati segély | 2.484 e Ft |
f) | Ösztöndíjak | 1.076 e Ft |
g) | Önk. Által adott természetbeni ellátás | 366 e Ft |
h) | Családi támogatások | 300 e Ft |
i) | Betegséggel kapcsolatos ellátások | 180 e Ft |
(5) A költségvetési évben az Önkormányzatnak a következő fejlesztési céljai azok, amelyek megvalósításához a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény ( a továbbiakban: Stabilitási Tv.) 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkező ügylet megkötése nem szükséges
b) - Irodaház fűtéskorszerűsítés,
c) - Belterületi csapadékvíz elvezetés,
d) - Futópálya kialakítása.
4.§
(1) A költségvetés egyenlege működési hiányt nem tartalmaz.
(2) Az Önkormányzat 2015. évben nem tervez fejlesztési hiánnyal
(3)[18] A belső finanszírozáson belül
a) az előző évek pénzmaradványának igénybevétele 3.356 e Ft,
aa) működési célú 3.356 e Ft
ab) felhalmozási célú 0 Ft
b) betétként elhelyezett szabad pénzeszköz visszavonása 0 e Ft,
ba) működési célú 0 e Ft
bb) felhalmozási célú 0 e Ft
d) tartalék igénybe vétele 0 eFt
(4) A külső finanszírozáson belül
a) hitel, kölcsön felvétele 0 e Ft,
aa) működési célú 0 e Ft
ab) felhalmozási célú 0 e Ft
A költségvetési hiány finanszírozásának módja
5.§
(1) Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött hiány esetén a Képviselőtestület a költségvetést újratárgyalja a gazdasági szükséghelyzetre vonatkozó szabályok szerint.
(2) Az év közben létrejött működési hiány finanszírozási módja az előző évi költségvetési maradvány, valamint a költségvetési tartalék felhasználását követően szükség szerint a feladatok végrehajtásának átcsoportosítása, fejlesztési hiány finanszírozásának módja hitel felvétele.
(3) A 5.§ (1)-(2) bekezdésében foglalt hitelügyletekkel kapcsolatos hatáskörök kizárólagosan a Képviselő-testületet illetik meg.
A gazdálkodás során az év közben létrejött bevételi többlet felhasználás módja
6. §
(1) A gazdálkodás során az év közben létrejött bevételi többletet a Képviselőtestület pénzintézeti pénzlekötés útján hasznosíthatja.
(2) Az (1) bekezdés szerinti hasznosítással kapcsolatos szerződések, illetve pénzügyi műveletek lebonyolítását a bevételi többlet összegének 10 %-ig a Képviselőtestület a polgármester hatáskörébe utalja. A polgármester a megtett intézkedéséről a következő képviselő-testületi ülésen tájékoztatást ad.
(3) A (2) bekezdésben meghatározott összeget meghaladó bevételi többlet felhasználásáról a Képviselőtestület - annak felmerülését követő testületi ülésén - esetenként dönt.
(4) Az év folyamán realizált, nem célzottan érkező többletbevétel hasznosításáról a Képviselő-testület dönt.
7. §
(1) [19]A Képviselőtestület az Önkormányzat 2015. évre vonatkozó– közfoglalkoztatottak nélküli
– létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg:
- átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 43,5fő,
- munkajogi létszám ( adott időszakban munkaviszonyban állók létszáma) 42 fő
c) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 41 fő.
(2)[20] [21]A közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzata 60,8 fő.
(3) Az engedélyezett létszám-előirányzat további részletezését a 3/a számú melléklet tartalmazza.
8. §
Az Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek bevételeit és kiadásait, valamint az Önkormányzaton kívüli, ilyen projektekhez történő hozzájárulásokat a 1/c számú melléklet tartalmazza.
Az Önkormányzat költségvetésében az általános tartalék 8.604 e Ft, a céltartalék 0 e Ft. A tartalékkal való rendelkezés joga a Képviselő-testület kizárólagos hatásköre.
10. §
A Képviselőtestület a 2015. évi költségvetése előirányzatainak előirányzat-felhasználási ütemtervét az 5. és a 6. számú melléklet szerint hagyja jóvá.
11. §
Az Önkormányzat összevont költségvetési mérlegét, egyenleg összegét működési és felhalmozási cél szerinti bontásban a 7. sz. melléklet szerint a hagyja jóvá.
12. §
A Képviselőtestület a közvetett támogatásokat – így különösen adóelengedéseket, adókedvezményeket - tartalmazó kimutatást a 8. számú melléklet szerint hagyja jóvá.
13. §
A Képviselőtestület a többéves kihatással járó döntések számszerűsítését évenkénti bontásban és összesítve a 9. számú melléklet szerint hagyja jóvá.
14. §
A Képviselőtestület az Önkormányzat, az önállóan működő költségvetési szerv és a nem költségvetési szerv keretében (szakfeladaton) ellátott kötelező és nem kötelező feladatait kiemelt előirányzatonként, szakfeladat szerint részletezve az 2/A és a 3/A. számú melléklet tájékoztató jelleggel tartalmazza.
15. §
A Képviselőtestület az Önkormányzat - Stabilitási Tv. 3. § (1) bekezdése szerinti - adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeit az adósságot keletkeztető ügyletek futamidejének végéig, illetve a kezesség érvényesíthetőségéig, és a figyelembe vehető saját bevételeit a 10. számú mellékletben határozza meg.
III. FEJEZET
A KÖLTSÉGVETÉS VÉGREHAJTÁSÁNAK SZABÁLYAI
Általános végrehajtási szabályok
16. §
Az Önkormányzat, illetve a helyi nemzetiségi önkormányzatokkal, önállóan működő költségvetési szervekkel történő megállapodás alapján a helyi nemzetiségi önkormányzat, valamint az önállóan működő költségvetési szerv gazdálkodásának végrehajtó szerve, a költségvetési szervként működő Dusnoki Polgármesteri Hivatal.
Részletszabályok
Előirányzatok megváltoztatása, felhasználása
17. §
(1) Az Önkormányzat a költségvetését, bevételi és kiadási előirányzatait a rendeletének módosításával megváltoztathatja. Az előirányzat megváltoztatása nem érintheti az Országgyűlés kizárólagos – költségvetési törvényben felsorolt –, illetve a Kormány előirányzat-módosítási hatáskörébe tartozó előirányzatokat.
(2) Ha év közben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet vagy elkülönített állami pénzalap az Önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, arról a polgármester a Képviselő-testületet tájékoztatja. A Képviselőtestület - az első negyedév kivételével - negyedévenként, de legkésőbb a költségvetési szerv számára a költségvetési beszámoló irányító szervhez történő megküldésének külön jogszabályban meghatározott határidejéig, december 31-i hatállyal dönt a költségvetési rendeletének ennek megfelelő módosításáról.
(3)A Képviselőtestület kizárólagos hatáskörébe tartozik a költségvetési rendelet módosítása.
18. §
(1) A fejlesztési előirányzatok tervezet szerinti megvalósításáról, az ehhez kapcsolódó kötelezettségvállalás a Képviselő-testületi döntést követően a polgármester hatásköre, aki e pénzeszközök felhasználásáról, az elvégzett feladatokról a tárgyév féléves, illetve háromnegyed éves beszámolójával egyidejűleg a Képviselő-testületet tájékoztatja.
(2) Az élet- és vagyonbiztonságot veszélyeztető elemi csapás, illetőleg következményeinek az elhárítása érdekében (veszélyhelyzetben) a polgármester az Önkormányzat költségvetése körében átmeneti – Áht. rendelkezéseitől eltérő - intézkedést hozhat 500.000,-Ft összegig, amelyről a Képviselő-testületet legközelebbi ülésén tájékoztatnia kell.
(3) A (2) bekezdésben meghatározott jogkörében a polgármester az előirányzatok között átcsoportosítást hajthat végre, egyes kiadási előirányzatok teljesítését felfüggesztheti, a költségvetési rendeletben nem szereplő kiadásokat is teljesíthet.
19. §
A polgármester pótköltségvetési rendelet-tervezetet terjeszt a Képviselő-testület elé, ha év közben a körülmények oly módon változnak meg, hogy ezek az Önkormányzat költségvetésének teljesítését jelentősen veszélyeztetik.
20. §
Az Önkormányzat költségvetésében jóváhagyott
a) személyi juttatási előirányzat
b) felhalmozási célú előirányzat
kizárólag a Képviselő-testület jóváhagyását követően változtatható meg.
Költségvetés pénzmaradványa
21. §
Az Önkormányzat pénzmaradványát, annak igénybevételét a Képviselőtestület hagyja jóvá.
Az Önkormányzat vagyonához tartozó beruházással, felújítással kapcsolatos döntéshozatal
rendje
22. §
Az Önkormányzat vagyonához tartozó beruházással, felújítással kapcsolatos döntéshozatal a Képviselőtestület kizárólagos hatáskörébe tartozik.
A támogatások odaítélésének, folyósításának és elszámolásának rendje
23. §
(1)Jelen rendelet alapján önkormányzati támogatásban azok a civil szervezetek, önszerveződő közösségek részesülhetnek, amelyeket az illetékes hatóság nyilvántartásba vett. (11. számú melléklet)
(2) A támogatást igénylő és a támogatást nyújtó támogatási szerződést köt.
(3) A támogatás folyósítására a támogatási szerződésben rögzítettek szerint kerül sor.
(4) A támogatásban részesülő elszámolási kötelezettséggel tartozik a támogatást nyújtó Képviselőtestület felé.
(5) A támogatás összegének célhoz rendelt felhasználását a támogatott nevére kiállított számviteli bizonylattal kell igazolni. A támogatott elszámolási kötelezettségének a támogatás folyósítását követő év február 28. napjáig köteles eleget tenni.
IV. FEJEZET
LÉTSZÁM ÉS BÉRGAZDÁLKODÁS
24. §
(1) A költségvetésben engedélyezett létszám (álláshely) keret a tényleges foglalkoztatás során a Képviselőtestület jóváhagyása nélkül nem léphető túl.
(2) Az egyes foglalkoztatási formákra (teljes munkaidős, részmunkaidős, valamint a megbízási, tiszteletdíjas foglalkoztatás) álláshelyenként, illetve összességében az elemi költségvetésben tervezett (módosított személyi juttatás) előirányzat nem léphető túl.
(3)A Képviselőtestület 2015. évre az Önkormányzatnál foglalkoztatott köztisztviselők vonatkozásában az alábbiakat határozza meg:
a) köztisztviselői illetményalap 38.650 Ft
b) köztisztviselők cafetéria juttatásának kerete 200.000 Ft/év/fő.
V. FEJEZET
ZÁRÓ RENDELKEZÉSEK
25. §
- Jelen rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba, és 2018. december 31-én hatályát veszti. Rendelkezéseit 2015. január 1-jétől kell alkalmazni.
- A Képviselőtestület hatályon kívül helyezi az Önkormányzat 2011. évi költségvetéséről szóló 2 /2011. (II/21.) számú önkormányzati rendeletet, valamint az Önkormányzat 2010. évi költségvetésének végrehajtásáról szóló 7/2011. (IV.20.) önkormányzati rendeletet.
Dusnok, 2015. február 24.
Dr. Bajai Bernadett Palotai Péter
jegyző polgármester
Záradék:
E rendelet kihirdetve: Dusnok, 2015. március 3.
Dr. Bajai Bernadett
jegyző
Módosította a 9/2015. (V.04.) ör. 1.§-a. Hatályos: 2015.V.05-től.
Módosította a 12/2015. (IX.7.) ör. 1.§-a. Hatályos: 2015. IX.15-től.
Módosította a 22/2015. (XII.8.) ör. 1.§-a. Hatályos: 2015. XII.9-től.
Módosította az 1/2016. (II.29.) ör. 1.§-a. Hatályos: 2016. III.1-től.
Módosította a 9/2015. (V.04.) ör. 2.§ (1) bekezdése. Hatályos: 2015.V.05-től.
Módosította a 12/2015. (IX.7.) ör. 2.§ (1) bekezdése. Hatályos: 2015. IX.15-től.
Módosította a 22/2015. (XII.8.) ör. 2.§ (1) bekezdése. Hatályos: 2015. XII.9-től.
Módosította az 1/2016. (II.29.) ör. 2.§ (1) bekezdése. Hatályos: 2016. III.1-től.
Módosította a 9/2015. (V.04.) ör. 2.§ (2) bekezdése. Hatályos: 2015.V.05-től.
Módosította a 12/2015. (IX.7.) ör. 2.§ (2) bekezdése. Hatályos: 2015. IX.15-től.
Módosította a 22/2015. (XII.8.) ör. 2.§ (2) bekezdése a. Hatályos: 2015. XII.9-től.
Módosította az 1/2016. (II.29.) ör. 2.§ (2) bekezdése. Hatályos: 2016. III.1-től.
Módosította az 1/2016. (II.29.) ör. 2.§ (3) bekezdése. Hatályos: 2016. III.1-től
Módosította a 9/2015. (V.04.) ör. 2.§ (3) bekezdése. Hatályos: 2015.V.05-től.
Módosította a 12/2015. (IX.7.) ör. 2.§ (3) bekezdése. Hatályos: 2015. IX.15-től.
Módosította a 22/2015. (XII.8.) ör. 2.§ (3) bekezdése. Hatályos: 2015. XII.9-től.
Módosította az 1/2016. (II.29.) ör. 2.§ (4) bekezdése. Hatályos: 2016. III.1-től
Módosította a 9/2015. (V.04.) ör. 3.§-a. Hatályos: 2015.V.05-től.
Módosította a 12/2015. (IX.7.) ör. 3.§ (1) bekezdése. Hatályos: 2015. IX.15-től.
Módosította a 9/2015. (V.04.) ör. 4.§-a. Hatályos: 2015.V.05-től.
Módosította a 12/2015. (IX.7.) ör. 3.§ (2) bekezdése. Hatályos: 2015. IX.15-től.
Módosította a 9/2015. (V.04.) ör. 5.§-a. Hatályos: 2015.V.05-től.
Módosította a 12/2015. (IX.7.) ör. 4.§-a. Hatályos: 2015. IX.15-től
Módosította a 22/2015. (XII.8.) ör. 3.§-a. Hatályos: 2015. XII.9-től
Módosította az 1/2016. (II.29.) ör. 3.§-a. Hatályos: 2016. III.1-től