Dusnok Község Önkormányzata Képviselő-testületének

2/2016. (II.29.) önkormányzati rendelete

az Önkormányzat 2016. évi költségvetéséről.

Dusnok Község Önkormányzatának Képviselő-testülete (a továbbiakban: Képviselő-testület) az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32.§ (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva, a Pénzügyi és Ügyrendi Bizottság véleményének kikérésével a következőket rendeli el:

I. FEJEZET

ÁLTALÁNOS RENDELKEZÉSEK

A rendelet hatálya

1. §

(1) A rendelet hatálya az Önkormányzatra, a Képviselő-testületre és szerveire, valamint az Önkormányzat nem intézményi keretek között ellátott kötelező és nem kötelező feladataira terjed ki.

 (2) E rendelet személyi hatálya kiterjed a közvetlen és közvetett támogatások tekintetében minden támogatást nyújtó, e rendelet hatálya alá tartozó szervre, szervezetre, valamint minden támogatásban részesülőre.

 (3)A Képviselő-testület az Önkormányzat költségvetési bevételeit és költségvetési kiadásait előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok és kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, állami (államigazgatási) feladatok szerinti bontásban hagyja jóvá.

II. FEJEZET

A KÖLTSÉGVETÉS BEVÉTELEI ÉS KIADÁSAI

Az Önkormányzat 2016. évi költségvetése

2. §

(1)^{[1] [2] [3][4]}A Képviselő-testület az Önkormányzat 2016.évi költségvetésének

Költségvetési bevételi fő összegét                            383.831 e Ft-ban,

Költségvetési kiadási fő összegét                             383.831 e Ft-ban állapítja meg.

(2) Az (1) bekezdésben megállapított tárgyévi költségvetési egyesített bevételeket az 1. sz. melléklet, a költségvetési intézményekre lebontott bevételeket a 2. sz. melléklet, míg az egyesített kiadásokat a 3. sz. melléklet, valamint a költségvetési intézményekre lebontott kiadásokat a 4. sz. melléklet tartalmazza.

3. §

(1)^{[5] [6] [7] [8]}Az Önkormányzat 2016. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:  (1/a – 1/c. melléklet),

a) működési és felhalmozási célú támogatás államháztartáson belülről        250.606 e Ft,

     amelyből

     aa) központi költségvetési szervektől                                           158.755 e Ft

     ab) központi kezelésű előirányzatoktól                                          84.851 e Ft

     ac) fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programok és azok

           hazai társfinanszírozása                                                             7.000 e Ft

     ad) egyéb fejezeti kezelésű előirányzatoktól                                           0 e Ft

     ae) társadalombiztosítás pénzügyi alapjaitól                                            0 e Ft

     af), elkülönített állami pénzalapoktól                                                      0 e Ft

     ag) helyi önkormányzatoktól és költségvetési szerveiktől                       0 e Ft          

     ah) társulásoktól és költségvetési szerveiktől                                          0 e Ft

     ai) nemzetiségi önkormányzatoktól és költségvetési szerveiktől             0 e Ft

     aj) térségi fejlesztési tanácsoktól és költségvetési szerveiktől                  0 e Ft

b) közhatalmi bevétel                                                                                              53.000 e Ft

c) működési bevétel,                                                                                        23.555 e Ft

d) felhalmozási bevétel                                                                                             0 e Ft

e) működési és felhalmozási célú átvett pénzeszköz                                         15.870 e Ft

f)  előző évi pénzmaradvány  /és vállalkozási maradvány alaptevékenység

ellátására történő igénybevétele/                                                                   35.360 e Ft

g) államháztartáson belüli megelőlegezések                                                        5.440 e Ft

(2)^{[9] [10] [11] [12]}Az Önkormányzat 2016. évi kiadásai kiemelt előirányzatonként: ( 3/a – 3/b. melléklet)

a) működési költségvetés                                                                               325.479 e Ft

      aa) személyi juttatások:                                                         171.197 e Ft

      ab) munkaadókat terhelő járulékok és

      szociális hozzájárulási adó:                                                     37.777 e Ft

      ac) dologi kiadások:                                                              102.211 e Ft

      ad) ellátottak pénzbeli juttatásai:                                               8.205 e Ft

      ae) egyéb működési célú kiadások:                                           6.089 e Ft

b) felhalmozási költségvetés                                                                           51.022 e Ft

      ba) beruházások,                                                                   14.741 e Ft

      bb) felújítások                                                                        23.074 e Ft

      bc) egyéb felhalmozási kiadások                                            3.425 e Ft

c) finanszírozási kiadások                                                                               5.440 e Ft

      a)    államháztartáson belüli megelőlegezések                         5.440 e Ft

(3) ^{[13] [14] [15]}Az Önkormányzat nevében végzett

a) beruházások kiadásai beruházásonként

aa) - Irodabútor vásárlás Polgármesteri Hivatal                              710 e Ft

ab) - Járdaépítés                                                                                        4.320 e Ft

b) felújítás kiadásai                                                                      

    ba) – Dusnoki Óvoda és Bölcsőde tetőszerkezetének felújítása        13.650 e Ft

     bb) – Irodaház fűtéskorszerűsítés                                                           6.117 e Ft

    bc) – Belterületi csapadékvíz elvezetés                                        1.307 e Ft

    bd) – Orvosi rendelő felújítás                                                      1.143 e Ft

    be) – Irodaház külső felújítás                                                         737 e Ft

    bf) – Ivóvízhálózat felújítás                                                            120 e Ft

(4)^{[16] [17] [18]}Az Önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatásai, szociális, rászorultság jellegű ellátásai:

(5)^{[19] [20]}A költségvetési évben az Önkormányzatnak a következő fejlesztési céljai azok, amelyek megvalósításához a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény  ( a továbbiakban: Stabilitási Tv.) 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkező ügylet megkötése nem szükséges

1. Irodabútor vásárlás Polgármesteri Hivatal                                 
2. Járdaépítés                                                                   
3. Dusnoki Óvoda és Bölcsőde tetőszerkezetének felújítása
4. Irodaház fűtéskorszerűsítés
5. Belterületi csapadékvíz elvezetés
6. Orvosi rendelő felújítás
7. Irodaház külső felújítás                                                     
8. Ivóvízhálózat felújítás

4.§

 (1) A költségvetés egyenlege működési hiányt nem tartalmaz.

(2) Az Önkormányzat 2016. évben nem tervez fejlesztési hiánnyal.

(3) A belső finanszírozáson belül

a) az előző évek pénzmaradványának  igénybevétele                                               35.360 e Ft,

      aa) működési célú        31.463 e Ft

      ab) felhalmozási célú     3.897 e Ft

b)  betétként elhelyezett szabad pénzeszköz visszavonása                                    0 e Ft,

      ba) működési célú        0 e Ft

      bb) felhalmozási célú   0 e Ft

d) tartalék igénybe vétele                              0 eFt

(4) A külső finanszírozáson belül

a) hitel, kölcsön felvétele                                                                                       0 e Ft,

      aa) működési célú        0 e Ft

      ab) felhalmozási célú   0 e Ft

A költségvetési hiány finanszírozásának módja

5.§

 (1) Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött hiány esetén a Képviselő-testület a költségvetést újratárgyalja a gazdasági szükséghelyzetre vonatkozó szabályok szerint.

(2) Az év közben létrejött működési hiány finanszírozási módja az előző évi költségvetési maradvány, valamint a költségvetési tartalék felhasználását követően szükség szerint a feladatok végrehajtásának átcsoportosítása, fejlesztési hiány finanszírozásának módja, hitel felvétele.

(3) A 5.§ (1)-(2) bekezdésében foglalt  hitelügyletekkel kapcsolatos hatáskörök kizárólagosan a Képviselő-testületet illetik meg.

A gazdálkodás során az év közben létrejött bevételi többlet felhasználás módja

6. §

 (1) A gazdálkodás során az év közben létrejött bevételi többletet a Képviselő-testület pénzintézeti pénzlekötés útján hasznosíthatja.

(2) Az (1) bekezdés szerinti hasznosítással kapcsolatos szerződések, illetve pénzügyi műveletek lebonyolítását a bevételi többlet összegének 10 %-ig a Képviselő-testület a polgármester hatáskörébe utalja. A polgármester a megtett intézkedéséről a következő képviselő-testületi ülésen tájékoztatást ad.

(3) A (2) bekezdésben meghatározott összeget meghaladó bevételi többlet felhasználásáról a Képviselő-testület - annak felmerülését követő testületi ülésén - esetenként dönt.

(4) Az év folyamán realizált, nem célzottan érkező többletbevétel hasznosításáról a Képviselő-testület dönt.

7. §

(1) A Képviselő-testület az Önkormányzat 2016. évre vonatkozó– közfoglalkoztatottak nélküli 

      – létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg:

        a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 40fő,

        b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 40 fő.

(2) ^[21]A közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzata 59,3 fő.

(3) Az engedélyezett létszám-előirányzat további részletezését a 3/a számú melléklet tartalmazza.

8. §

Az Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek bevételeit és kiadásait, valamint az Önkormányzaton kívüli, ilyen projektekhez történő hozzájárulásokat a 1/c számú melléklet tartalmazza.

9. §^{[22] [23] [24] [25]}

Az Önkormányzat költségvetésében az általános tartalék 11.672 e Ft, a céltartalék 0 e Ft. A tartalékkal való rendelkezés joga a Képviselőtestület kizárólagos hatásköre.

10. §

A Képviselő-testület a 2016. évi költségvetése előirányzatainak előirányzat-felhasználási ütemtervét az 5. és a 6. számú melléklet szerint hagyja jóvá.

11. §

Az Önkormányzat összevont költségvetési mérlegét, egyenleg összegét működési és felhalmozási cél szerinti bontásban a 7. sz. melléklet szerint a hagyja jóvá.

12. §

A Képviselő-testület a közvetett támogatásokat – így különösen adóelengedéseket, adókedvezményeket - tartalmazó kimutatást a 8. számú melléklet szerint hagyja jóvá.

13. §

A Képviselő-testület a többéves kihatással járó döntések számszerűsítését évenkénti bontásban és összesítve a 9. számú melléklet szerint hagyja jóvá.

14. §

A Képviselő-testület az Önkormányzat, a költségvetési szervek, valamint a nem költségvetési szerv keretében ellátott kötelező és nem kötelező feladatait kiemelt előirányzatonként, feladatonként, egységenként szerint részletezve az 2/a és a 3/a. számú melléklet tájékoztató jelleggel tartalmazza.

15. §

A Képviselő-testület az Önkormányzat - Stabilitási Tv. 3. § (1) bekezdése szerinti - adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeit az adósságot keletkeztető ügyletek futamidejének végéig, illetve a kezesség érvényesíthetőségéig, és a figyelembe vehető saját bevételeit a 10. számú mellékletben határozza meg.

III. FEJEZET

A KÖLTSÉGVETÉS VÉGREHAJTÁSÁNAK SZABÁLYAI

Általános végrehajtási szabályok

16. §

Az Önkormányzat, illetve a helyi nemzetiségi önkormányzatokkal, a költségvetési szervekkel történő megállapodás alapján a helyi nemzetiségi önkormányzatok, valamint a költségvetési szerv gazdálkodásának végrehajtó szerve, a költségvetési szervként működő Dusnoki Polgármesteri Hivatal.

Részletszabályok

Előirányzatok megváltoztatása, felhasználása

17. §

(1) Az Önkormányzat a költségvetését, bevételi és kiadási előirányzatait a rendeletének módosításával megváltoztathatja. Az előirányzat megváltoztatása nem érintheti az Országgyűlés kizárólagos – költségvetési törvényben felsorolt –, illetve a Kormány előirányzat-módosítási hatáskörébe tartozó előirányzatokat.

(2) Ha év közben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet vagy elkülönített állami pénzalap az Önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, arról a polgármester a Képviselő-testületet tájékoztatja. A Képviselő-testület - az első negyedév kivételével - negyedévenként, de legkésőbb a költségvetési szerv számára a költségvetési beszámoló irányító szervhez történő megküldésének külön jogszabályban meghatározott határidejéig, december 31-i hatállyal dönt a költségvetési rendeletének ennek megfelelő módosításáról.

(3)A Képviselő-estület kizárólagos hatáskörébe tartozik a költségvetési rendelet módosítása.

18. §

(1) A fejlesztési előirányzatok tervezet szerinti megvalósításáról, az ehhez kapcsolódó kötelezettségvállalás a képviselő-testületi döntést követően a polgármester hatásköre, aki e pénzeszközök felhasználásáról, az elvégzett feladatokról a tárgyévi költségvetés módosításával egyidejűleg a Képviselő-testületet tájékoztatja.

(2) Az élet- és vagyonbiztonságot veszélyeztető elemi csapás, illetőleg következményeinek az elhárítása érdekében (veszélyhelyzetben) a polgármester az Önkormányzat költségvetése körében átmeneti – Áht. rendelkezéseitől eltérő - intézkedést hozhat 500.000,-Ft összegig, amelyről a Képviselő-testületet legközelebbi ülésén tájékoztatnia kell.

(3) A (2) bekezdésben meghatározott jogkörében a polgármester az előirányzatok között átcsoportosítást hajthat végre, egyes kiadási előirányzatok teljesítését felfüggesztheti, a költségvetési rendeletben nem szereplő kiadásokat is teljesíthet.

19. §

A polgármester pótköltségvetési rendelet-tervezetet terjeszt a Képviselő-testület elé, ha év közben a körülmények oly módon változnak meg, hogy ezek az Önkormányzat költségvetésének teljesítését jelentősen veszélyeztetik.

20. §

Az Önkormányzat költségvetésében jóváhagyott

a) személyi juttatási előirányzat

b) felhalmozási célú előirányzat

 kizárólag a Képviselő-testület jóváhagyását követően változtatható meg.

Költségvetés pénzmaradványa

21. §

 Az Önkormányzat pénzmaradványát, annak igénybevételét a Képviselő-testület hagyja jóvá.

Az Önkormányzat vagyonához tartozó beruházással, felújítással kapcsolatos döntéshozatal

rendje

22. §

Az Önkormányzat vagyonához tartozó beruházással, felújítással kapcsolatos döntéshozatal a Képviselő-testület kizárólagos hatáskörébe tartozik.

A támogatások odaítélésének, folyósításának és elszámolásának rendje

23. §

(1)Jelen rendelet alapján önkormányzati támogatásban azok a civil szervezetek, önszerveződő közösségek részesülhetnek, amelyeket az illetékes hatóság nyilvántartásba vett. (11. számú melléklet)

(2) A támogatást igénylő és a támogatást nyújtó támogatási szerződést köt.

(3) A támogatás folyósítására a támogatási szerződésben rögzítettek szerint kerül sor.

(4) A támogatásban részesülő elszámolási kötelezettséggel tartozik a támogatást nyújtó Képviselő-testület felé.

(5) A támogatás összegének célhoz rendelt felhasználását a támogatott nevére kiállított számviteli bizonylattal kell igazolni. A támogatott elszámolási kötelezettségének a támogatás folyósítását követő év február 28. napjáig köteles eleget tenni.

IV. FEJEZET

LÉTSZÁM ÉS BÉRGAZDÁLKODÁS

24. §

(1) A költségvetésben engedélyezett létszám (álláshely) keret a tényleges foglalkoztatás során a Képviselő-testület jóváhagyása nélkül nem léphető túl.

(2) Az egyes foglalkoztatási formákra (teljes munkaidős, részmunkaidős, valamint a megbízási, tiszteletdíjas foglalkoztatás) álláshelyenként, illetve összességében az elemi költségvetésben tervezett (módosított személyi juttatás) előirányzat nem léphető túl.

(3)A Képviselő-testület 2016. évre az Önkormányzatnál foglalkoztatott köztisztviselők vonatkozásában az alábbiakat határozza meg:

a) Köztisztviselői illetményalap                             38.650 Ft.

b) Köztisztviselők cafetéria juttatásának kerete    200.000 Ft/év/fő.

c) Köztisztviselő bankszámla hozzájárulása            1.000Ft/hó/fő, mely a Házipénztárból egy összegben 2016. december 31-ig kerül kifizetésre.

(4) A Képviselő-testület 2016. évre a polgármester vonatkozásában 200.000 Ft/év cafetéria juttatás keretet határoz meg a Dusnoki Polgármesteri Hivatal köztisztviselőire vonatkozó cafetéria szabályzatban rögzítettek szerint.

V. FEJEZET

ZÁRÓ RENDELKEZÉSEK

25. §

1. Jelen rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba, és 2019. december 31-én hatályát veszti. Rendelkezéseit 2016. január 1-jétől kell alkalmazni.

2. A Képviselő-testület hatályon kívül helyezi az Önkormányzat 2012. évi költségvetéséről szóló 1/2012. (II.23.) számú önkormányzati rendeletet.

Dusnok, 2016. február 23.

Dr. Bajai Bernadett                                                                     Palotai Péter

                    jegyző                                                                                 polgármester                     

Záradék:

E rendelet kihirdetve: Dusnok, 2016. február 29.

Dr. Bajai Bernadett

      jegyző