Ladánybene Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2017.(II.23.) önkormányzati rendelete
Ladánybene Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2017. (II.23.) rendelete a 2017. évi költségvetésről
Hatályos: 2017. 02. 26- 2018. 02. 23Ladánybene Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2017.(II.23.) önkormányzati rendelete
Ladánybene Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2017. (II.23.) rendelete a 2017. évi költségvetésről
Ladánybene Község Önkormányzatának Képviselő-testülete (továbbiakban: Képviselő-testület) Magyarország Alaptörvénye 32. cikk (1) bekezdésében foglalt felhatalmazás, valamint az Államháztartásról szóló 2012. évi CXCV. törvény (továbbiakban: Áht.) 23. §. alapján összeállított, valamint a Szervezeti és Működési Szabályzatról szóló 5/2011. (V. 26.) önkormányzati rendelet 39. § a. pontja alapján - a Pénzügyi- és Ellenőrző Bizottság véleményének kikérésével - és a 2017. évi központi költségvetésről szóló 2016. évi XC. törvény alapján eljárva az alábbiakról rendelkezik:
1. Általános rendelkezések
1. § (1) A rendelet hatálya kiterjed Ladánybene Község Önkormányzatára (továbbiakban: Önkormányzat) és a Ladánybenei Közös Önkormányzati Hivatalra és a Ladánybenei Csiribiri Óvodára (továbbiakban: Intézményeire).
2. A költségvetés címrendje
2. § (1) Képviselő-testület a Költségvetési címrendet 2017 évre a következők szerint állapítja meg:
a) I. Ladánybene Község Önkormányzata
b) II. Ladánybenei Közös Önkormányzati Hivatal
c) III. Ladánybenei Csiribiri Óvoda
(2) A nem intézményi keretek közötti feladatok az I/1., II/1. és III/1 mellékletekben alkotnak önálló címeket.
3. § (1) E rendelet és mellékletei bemutatják az önkormányzat és az intézményeinek a 2017. évi várható bevételi és kiadási előirányzatait és a felhalmozási kiadásokat külön-külön a címrendnek megfelelő bontásban, továbbá az Önkormányzat szociálpolitikai ellátásával kapcsolatos kiadásokat.
(2) E rendelet rögzíti a költségvetés végrehajtásával kapcsolatos szabályokat.
4. § A Képviselő-testület az Önkormányzat és költségvetési szervként működő Intézményei tevékenységének megvalósításáról e rendeletben megállapított egységes költségvetés szerint gondoskodik.
2. Az Önkormányzat bevételei
5. § (1) Az Önkormányzat bevételei Ft
a) Működési célú támogatások államháztartáson belülről: 151 093 101
b) Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről:
c) Közhatalmi bevételek: 21 800 000
d) Működési bevételek: 10 362 500
e) Felhalmozási bevételek:
f) Működési célú átvett pénzeszközök:
g) Felhalmozási célú átvett pénzeszközök:
h) Költségvetési bevételek összesen: 183 255 601
i) Finanszírozási bevételek: 40 000 000
j) Költségvetési hiány belső finanszírozására szolg. pénzforg. bev. műk. célra
k) Költségvetési hiány belső finanszírozására szolg. pénzforg. bev. felh. célra
l) Előző évi maradvány 40 000 000
m) Önkormányzat bevételei mindösszesen: 223 255 601
(2) Bevételek részletezését e rendelet I/2. melléklete tartalmazza.
3. Az Önkormányzat kiadásai
6. § (1) Az Önkormányzat kiadásai Ft
a) K1 Személyi juttatások 23 049 134
b) K2 Munkaadói járulékok és szociális hozzájárulási adó 5 663 898
c) K3 Dologi kiadások 19 240 645
d) K4 Ellátottak pénzbeli juttatásai 5 270 000
e) K5 Egyéb működési célú kiadások: 18 602 003
f) K513 Tartalékok 11 406 846
g) K6 Beruházások 41 123 686
h) K7 Felújítások 7 521 885
i) K8 Egyéb felhalmozási kiadások 300 000
j) Költségvetési kiadások összesen: 120 771 251
k) K9 Finanszírozási kiadások 102 484 350
l) Önkormányzat kiadásai mindösszesen: 223 255 601
(2) Foglalkoztatottak létszáma (engedélyezett) 20 fő
(3) A kiadások részletezését e rendelet I/1 és I/3. mellékletei tartalmazzák.
4. A Ladánybenei Közös Önkormányzati Hivatal bevételei forrásonként
7. § (1) A KÖH bevételei Ft
a) Működési célú támogatások államháztartáson belülről: -
b) Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről:
c) Közhatalmi bevételek:
d) Működési bevételek:
e) Felhalmozási bevételek:
f) Működési célú átvett pénzeszközök:
g) Felhalmozási célú átvett pénzeszközök:
h) Költségvetési bevételek összesen: -
i) Finanszírozási bevételek: 38 813 938
j) Költségvetési hiány belső finanszírozására szolg. pénzforg. bev. műk. célra
k) Költségvetési hiány belső finanszírozására szolg. pénzforg. bev. felh. célra
l) - ebből: Előző évi maradvány
m) Önkormányzat bevételei mindösszesen: 38 813 938
(2) Bevételek részletezését e rendelet II/2. melléklete tartalmazza.
5. A Ladánybenei Közös Önkormányzati Hivatal kiadásai
8. § (1) A KÖH kiadásai Ft
a) Személyi juttatások 27 375 935
b) Munkaadói járulékok és szociális hozzájárulási adó 6 174 730
c) Dologi kiadások 5 009 273
d) Ellátottak pénzbeli juttatásai
e) Egyéb működési célú kiadások:
f) Beruházások 254 000
g) Felújítások
h) Egyéb felhalmozási kiadások
i) Költségvetési kiadások összesen: 38 813 938
j) Finanszírozási kiadások
k) Önkormányzat kiadásai mindösszesen: 38 813 938
(2) Foglalkoztatottak létszáma 8 fő
(3) A kiadások részletezését e rendelet II/1 mellékletei tartalmazzák.
6. A Ladánybenei Csiribiri Óvoda bevételei forrásonként
9. § (1) Az óvoda bevételei Ft
a) Működési célú támogatások államháztartáson belülről: -
b) Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről:
c) Közhatalmi bevételek:
d) Működési bevételek: 6 738 000
e) Felhalmozási bevételek:
f) Működési célú átvett pénzeszközök:
g) Felhalmozási célú átvett pénzeszközök:
h) Költségvetési bevételek összesen: 6 738 000
i) Finanszírozási bevételek: 58 793 905
j) Költségvetési hiány belső finanszírozására szolg. pénzforg. bev. műk. célra
k) Költségvetési hiány belső finanszírozására szolg. pénzforg. bev. felh. célra
l) - ebből: Előző évi maradvány
m) Óvoda bevételei mindösszesen: 65 531 905
(2) Bevételek részletezését e rendelet III/2. melléklete tartalmazza.
7. A Ladánybenei Csiribiri Óvoda kiadásai
10. § (1) Az óvoda kiadásai Ft
a) Személyi juttatások 40 988 717
b) Munkaadói járulékok és szociális hozzájárulási adó 9 109 018
c) Dologi kiadások 14 983 320
d) Ellátottak pénzbeli juttatásai
e) Egyéb működési célú kiadások:
f) Beruházások 450 850
g) Felújítások
h) Egyéb felhalmozási kiadások
i) Költségvetési kiadások összesen: 65 531 905
j) Finanszírozási kiadások
k) Óvoda kiadásai mindösszesen: 65 531 905
(2) Foglalkoztatottak létszáma 14 fő
(3) A kiadások részletezését e rendelet III/1 és a III/4. mellékletei tartalmazzák.
8. A költségvetés végrehajtásának szabályai
11. § (1) A költségvetés végrehajtását az államháztartásról szóló 2011.évi CXCV. törvény és a 4/2013 (I.11.) Kormányrendelet az államháztartás számvitelről, valamint a Számvitelről szóló 2000. évi C. törvény ide vonatkozó előírásai, valamint az államháztartási törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII. 24.) Kormányrendelet előírásai szerint a Ladánybenei Közös Önkormányzati Hivatal végzi, mind az Önkormányzat, mind az intézményei vonatkozásában.
(2) A költségvetésben elkülönítetten szereplő tartalék előirányzata szolgál az évközi indokolt többletkiadási igények, valamint az elmaradt bevételek pótlására. A tartalékkal való rendelkezés jogát két testületi ülés között legfeljebb 500.000Ft mértékig a polgármesterre ruházza át a testület a Mötv. 68. §. (4) bekezdése felhatalmazásával, azzal a megkötéssel, hogy a képviselő-testület döntéseit ezen joga gyakorlása közben felül nem bírálhatja. A két képviselő-testületi ülés közötti felhasználásról a polgármester köteles a soron következő képviselő-testületi ülés előtt beszámolni.
(3) A kiemelt előirányzatok, rovatok közötti átcsoportosítás a 2011 évi CXCV. tv. az Államháztartásról (Áht.) 34. §., 35. §. -a és a hozzá tartozó 368/2011 Korm.rend. Ávr. 42. §., 43/A. §. -ban foglaltak alapján lehetséges.
(4) A Képviselő-testület a Ladánybenei Közös Önkormányzati Hivatal jutalmazási keretét a törvény szerinti illetmény és munkabér 10%-ban határozza meg.
(5) A költségvetésben elkülönítetten szereplő és jóváhagyott beruházási, felújítási előirányzatra csak olyan mértékben és csak akkor lehet kötelezettségvállalást eszközölni, amilyen mértékben, és amikor az önkormányzathoz az erre elfogadott bevételi források befolynak, tehát rendelkezésre állnak (iparűzési adó, gépjármű adó, stb.).
(6) A beruházások, felújítások végrehajtása illetve pénzügyi elszámolása során mindenképpen elsőbbséget élvez a pályázaton nyertes beruházás, felújítás, illetve az ezekkel kapcsolatos kötelezettségek teljesítése.
(7) A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy az átmenetileg szabad pénzeszközök lekötéséről gondoskodjon oly módon, hogy a lehető legmagasabb hozam elérése biztosított legyen, államilag garantált pénzintézeti elhelyezéssel illetve befektetéssel.
(8) Az év közben esetlegesen jelentkező költségvetési hiány finanszírozásáról a Képviselő- testület dönt.
(9) A költségvetési rendelet tartalmazza a közszolgálati tisztségviselők kegyeleti és szociális jellegű támogatását a közszolgálati tisztségviselők jogállásáról szóló törvény előírásai szerint.
(10) Az Önkormányzat által támogatott szervezetek kötelesek legkésőbb a tárgyévet követő év január 15-ig a támogatott célnak megfelelő felhasználásról számlákkal igazolt írásbeli elszámolást készíteni, melyről bővebben a támogatási szerződésben foglaltak szerint kapnak részletes információt. A folyó évi támogatás benyújtására csak az jogosult, akinek az előző évi elszámolása benyújtásra került, mely elfogadásáról a Képviselő-testület zárszámadásig dönt. A támogatás folyósítása ezt követően történhet csak, támogatási szerződés kötésével.
9. Záró rendelkezések
10. § (1) E rendelet kihirdetését követő 3. napon lép hatályba.
(2) E rendelet rendelkezéseit 2017. január. 1 napjától kell alkalmazni.