Ladánybene Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2018. (II. 23.) önkormányzati rendelete
a 2018. évi költségvetésről
Hatályos: 2018. 02. 26- 2019. 02. 26Ladánybene Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2018. (II. 23.) önkormányzati rendelete
a 2018. évi költségvetésről
Ladánybene Község Önkormányzatának Képviselő-testülete (továbbiakban: Képviselő-testület) Magyarország Alaptörvénye 32. cikk (1) bekezdésében foglalt felhatalmazás, valamint az Államháztartásról szóló 2012. évi CXCV. törvény (továbbiakban: Áht.) 23. §. alapján összeállított, valamint a Szervezeti és Működési Szabályzatról szóló 5/2011. (V. 26.) önkormányzati rendelet 39. § a. pontja alapján - a Pénzügyi- és Ellenőrző Bizottság véleményének kikérésével - és a 2018. évi központi költségvetésről szóló 2017. évi C. törvény alapján eljárva az alábbiakról rendelkezik:
1. Általános rendelkezések
1. § A rendelet hatálya kiterjed Ladánybene Község Önkormányzatára (továbbiakban: Önkormányzat) és a Ladánybenei Közös Önkormányzati Hivatalra és a Ladánybenei Csiribiri Óvodára (továbbiakban: Intézményeire).
2. A költségvetés címrendje
2. § (1) Képviselő-testület a Költségvetési címrendet 2018 évre a következők szerint állapítja meg:
1. Ladánybene Község Önkormányzata
2. Ladánybenei Közös Önkormányzati Hivatal
3. Ladánybenei Csiribiri Óvoda
(2) A nem intézményi keretek közötti feladatok az I/1., II/1. és III/1 mellékletekben alkotnak önálló címeket.
3. § (1) E rendelet és mellékletei bemutatják az önkormányzat és az intézményeinek a 2018. évi várható bevételi és kiadási előirányzatait és a felhalmozási kiadásokat külön-külön a címrendnek megfelelő bontásban, továbbá az Önkormányzat szociálpolitikai ellátásával kapcsolatos kiadásokat.
(2) E rendelet rögzíti a költségvetés végrehajtásával kapcsolatos szabályokat.
4. § A Képviselő-testület az Önkormányzat és költségvetési szervként működő Intézményei tevékenységének megvalósításáról e rendeletben megállapított egységes költségvetés szerint gondoskodik.
3. Az Önkormányzat bevételei
5. § (1) Az Önkormányzat bevételei Ft
a) Működési célú támogatások államháztartáson belülről: 183 485 769
b) Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről:
c) Közhatalmi bevételek: 21 800 000
d) Működési bevételek: 10 362 500
e) Felhalmozási bevételek:
f) Működési célú átvett pénzeszközök:
g) Felhalmozási célú átvett pénzeszközök:
h) Költségvetési bevételek összesen: 215 648 269
i) Finanszírozási bevételek: 80 000 000
j) Költségvetési hiány belső finanszírozására szolg. pénzforg. bev. műk. célra
k) Költségvetési hiány belső finanszírozására szolg. pénzforg. bev. felh. célra
l) Előző évi maradvány 80 000 000
m) Önkormányzat bevételei mindösszesen: 295 648 269
(2) Bevételek részletezését e rendelet I/2. melléklete tartalmazza.
4. Az Önkormányzat kiadásai
6. § (1) Az Önkormányzat kiadásai Ft
a) Személyi juttatások 21 390 759
b) Munkaadói járulékok és szociális hozzájárulási adó 4 297 300
c) Dologi kiadások 18 427 720
d) Ellátottak pénzbeli juttatásai 5 270 000
e) Egyéb működési célú kiadások: 20 561 756
f) Tartalékok 10 441 225
g) Beruházások 117 381 004
h) Felújítások -
i) Egyéb felhalmozási kiadások 300 000
j) Költségvetési kiadások összesen: 187 628 539
k) Finanszírozási kiadások 108 019 730
l) Önkormányzat kiadásai mindösszesen: 295 648 269
(2) Foglalkoztatottak létszáma (engedélyezett) 20 fő
(3) A kiadások részletezését e rendelet I/1 és I/3. mellékletei tartalmazzák.
5. A Ladánybenei Közös Önkormányzati Hivatal bevételei forrásonként
7. § (1) A KÖH bevételei Ft
a) Működési célú támogatások államháztartáson belülről: -
b) Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről:
c) Közhatalmi bevételek: 100 000
d) Működési bevételek:
e) Felhalmozási bevételek:
f) Működési célú átvett pénzeszközök:
g) Felhalmozási célú átvett pénzeszközök: 100 000
h) Költségvetési bevételek összesen: -
i) Finanszírozási bevételek: 44 956 178
j) Költségvetési hiány belső finanszírozására szolg. pénzforg. bev. műk. célra
k) Költségvetési hiány belső finanszírozására szolg. pénzforg. bev. felh. célra
l) - ebből: Előző évi maradvány
m) Önkormányzat bevételei mindösszesen: 45 056 178
(2) Bevételek részletezését e rendelet II/2. melléklete tartalmazza.
8. § (1) A KÖH kiadásai Ft
a) Személyi juttatások 32 072 740
b) Munkaadói járulékok és szociális hozzájárulási adó 6 409 944
c) Dologi kiadások 6 319 493
d) Ellátottak pénzbeli juttatásai
e) Egyéb működési célú kiadások:
f) Beruházások 254 000
g) Felújítások
h) Egyéb felhalmozási kiadások
i) Költségvetési kiadások összesen: 45 056 178
j) Finanszírozási kiadások
k) Önkormányzat kiadásai mindösszesen: 45 056 178
(2) Foglalkoztatottak létszáma 8 fő
(3) A kiadások részletezését e rendelet II/1 mellékletei tartalmazzák.
6. A Ladánybenei Csiribiri Óvoda bevételei forrásonként
9. § (1) Az óvoda bevételei Ft
a) Működési célú támogatások államháztartáson belülről: -
b) Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről:
c) Közhatalmi bevételek:
d) Működési bevételek: 8 738 000
e) Felhalmozási bevételek:
f) Működési célú átvett pénzeszközök:
g) Felhalmozási célú átvett pénzeszközök:
h) Költségvetési bevételek összesen: 8 738 000
i) Finanszírozási bevételek: 56 835 477
j) Költségvetési hiány belső finanszírozására szolg. pénzforg. bev. műk. célra
k) Költségvetési hiány belső finanszírozására szolg. pénzforg. bev. felh. célra
l) - ebből: Előző évi maradvány
m) Óvoda bevételei mindösszesen: 65 573 477
(2) Bevételek részletezését e rendelet III/2. melléklete tartalmazza.
7. A Ladánybenei Csiribiri Óvoda kiadásai
10. § (1) Az óvoda kiadásai Ft
a) Személyi juttatások 37 364 640
b) Munkaadói járulékok és szociális hozzájárulási adó 7 377 017
c) Dologi kiadások 20 279 370
d) Ellátottak pénzbeli juttatásai
e) Egyéb működési célú kiadások:
f) Beruházások 552 450
g) Felújítások
h) Egyéb felhalmozási kiadások
i) Költségvetési kiadások összesen: 65 573 477
j) Finanszírozási kiadások
k) Óvoda kiadásai mindösszesen: 65 573 477
(2) Foglalkoztatottak létszáma 14 fő
(3) A kiadások részletezését e rendelet III/1 és a III/4. mellékletei tartalmazzák.
8. A költségvetés végrehajtásának szabályai
10. § (1) A költségvetés végrehajtását az államháztartásról szóló 2011.évi CXCV. törvény és a 4/2013 (I.11.) Kormányrendelet az államháztartás számvitelről, valamint a Számvitelről szóló 2000. évi C. törvény ide vonatkozó előírásai, valamint az államháztartási törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII. 24.) Kormányrendelet előírásai szerint a Ladánybenei Közös Önkormányzati Hivatal végzi, mind az Önkormányzat, mind az intézményei vonatkozásában.
(2) A költségvetésben elkülönítetten szereplő tartalék előirányzata szolgál az évközi indokolt többletkiadási igények, valamint az elmaradt bevételek pótlására. A tartalékkal való rendelkezés jogát két testületi ülés között legfeljebb 500.000.- Ft mértékig a polgármesterre ruházza át a testület a Mötv. 68. §. (4) bekezdése felhatalmazásával, azzal a megkötéssel, hogy a képviselő-testület döntéseit ezen joga gyakorlása közben felül nem bírálhatja. A két képviselő-testületi ülés közötti felhasználásról a polgármester köteles a soron következő képviselő-testületi ülés előtt beszámolni.
(3) A kiemelt előirányzatok, rovatok közötti átcsoportosítás a 2011 évi CXCV. tv. az Államháztartásról (Áht.) 34. §., 35. §. -a és a hozzá tartozó 368/2011 Korm.rend. Ávr. 42. §., 43/A. §. -ban foglaltak alapján lehetséges.
(4) A Képviselő-testület a Ladánybenei Közös Önkormányzati Hivatal jutalmazási keretét a törvény szerinti illetmény és munkabér 15%-ban határozza meg.
(5) A költségvetésben elkülönítetten szereplő és jóváhagyott beruházási, felújítási előirányzatra csak olyan mértékben és csak akkor lehet kötelezettségvállalást eszközölni, amilyen mértékben, és amikor az önkormányzathoz az erre elfogadott bevételi források befolynak, tehát rendelkezésre állnak (iparűzési adó, gépjármű adó, stb.).
(6) A beruházások, felújítások végrehajtása illetve pénzügyi elszámolása során mindenképpen elsőbbséget élvez a pályázaton nyertes beruházás, felújítás, illetve az ezekkel kapcsolatos kötelezettségek teljesítése.
(7) A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy az átmenetileg szabad pénzeszközök lekötéséről gondoskodjon oly módon, hogy a lehető legmagasabb hozam elérése biztosított legyen, államilag garantált pénzintézeti elhelyezéssel illetve befektetéssel.
(8) Az év közben esetlegesen jelentkező költségvetési hiány finanszírozásáról a Képviselő- testület dönt.
(9) A költségvetési rendelet tartalmazza a közszolgálati tisztségviselők kegyeleti és szociális jellegű támogatását a közszolgálati tisztségviselők jogállásáról szóló törvény előírásai szerint.
(10) Az Önkormányzat által támogatott szervezetek kötelesek legkésőbb a tárgyévet követő év január 15-ig a támogatott célnak megfelelő felhasználásról számlákkal igazolt írásbeli elszámolást készíteni, melyről bővebben a támogatási szerződésben foglaltak szerint kapnak részletes információt. A folyó évi támogatás benyújtására csak az jogosult, akinek az előző évi elszámolása benyújtásra került, mely elfogadásáról a Képviselő-testület zárszámadásig dönt. A támogatás folyósítása ezt követően történhet csak, támogatási szerződés kötésével.
9. Záró rendelkezések
11. § (1) E rendelet kihirdetését követő 3. napon lép hatályba.
(2) E rendelet rendelkezéseit 2018. január. 1 napjától kell alkalmazni.