Ladánybene Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2020.(II.28.) önkormányzati rendelete

a 2020. évi költségvetésről

Hatályos: 2020. 12. 15- 2023. 01. 30

Ladánybene Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2020.(II.28.) önkormányzati rendelete

a 2020. évi költségvetésről

2020.12.15.

Ladánybene Község Önkormányzatának Képviselő-testülete (továbbiakban: Képviselő-testület) Magyarország Alaptörvénye 32. cikk (1) bekezdésében foglalt felhatalmazás, valamint az Államháztartásról szóló 2012. évi CXCV. törvény (továbbiakban: Áht.) 23. §. alapján összeállított, valamint a Szervezeti és Működési Szabályzatról szóló 5/2011. (V. 26.) önkormányzati rendelet 39. § a. pontja alapján - a Pénzügyi- és Ellenőrző Bizottság véleményének kikérésével - és a 2020. évi központi költségvetésről szóló 2019. évi LXXI. törvény alapján eljárva az alábbiakról rendelkezik:

I. Fejezet

Általános rendelkezések

1. § A rendelet hatálya kiterjed Ladánybene Község Önkormányzatára (továbbiakban: Önkormányzat) és a Ladánybenei Közös Önkormányzati Hivatalra és a Ladánybenei Csiribiri Óvodára (továbbiakban: Intézményeire).

1. A költségvetés címrendje

2. § (1) Képviselő-testület a Költségvetési címrendet 2020 évre a következők szerint állapítja meg:

a) Ladánybene Község Önkormányzata

b) Ladánybenei Közös Önkormányzati Hivatal

c) Ladánybenei Csiribiri Óvoda

(2) A nem intézményi keretek közötti feladatok az I/1., II/1. és III/1 mellékletekben alkotnak önálló címeket.

3. § (1) E rendelet és mellékletei bemutatják az önkormányzat és az intézményeinek a 2020. évi várható bevételi és kiadási előirányzatait és a felhalmozási kiadásokat külön-külön a címrendnek megfelelő bontásban, továbbá az Önkormányzat szociálpolitikai ellátásával kapcsolatos kiadásokat.

(2) E rendelet rögzíti a költségvetés végrehajtásával kapcsolatos szabályokat.

4. § A Képviselő-testület az Önkormányzat és költségvetési szervként működő Intézményei tevékenységének megvalósításáról e rendeletben megállapított egységes költségvetés szerint gondoskodik.

2. Az Önkormányzat bevételei

5. §1 (1) Az Önkormányzat bevételei Ft

a) Működési célú támogatások államháztartáson belülről: 195 888 078

b) Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről: 29 073 622

c) Közhatalmi bevételek: 24 450 000

d) Működési bevételek: 15 990 000

e) Felhalmozási bevételek: -

f) Működési célú átvett pénzeszközök: 2 000 000

g) Felhalmozási célú átvett pénzeszközök: -

h) Költségvetési bevételek összesen: 267 401 700

i) Finanszírozási bevételek: 118 676 486

j) Költségvetési hiány belső finanszírozására szolg. pénzforg. bev. műk. célra

k) Költségvetési hiány belső finanszírozására szolg. pénzforg. bev. felh. célra

l) - ebből: Előző évi költségvetési maradvány 118 361 924

m) Önkormányzat bevételei mindösszesen: 386 078 186

(2) Bevételek részletezését e rendelet I/2. melléklete tartalmazza.

3. Az Önkormányzat kiadásai

6. §2 (1) Az Önkormányzat kiadásai Ft

a) Személyi juttatások 26 494 584

b) Munkaadói járulékok és szociális hozzájárulási adó 5 340 019

c) Dologi kiadások 58 813 184

d) Ellátottak pénzbeli juttatásai 4 770 000

e) Egyéb működési célú kiadások: 35 651 662

f) Tartalékok 25 635 942

g) Beruházások 85 455 682

h) Felújítások 37 410 117

i) Egyéb felhalmozási kiadások 918 758

j) Költségvetési kiadások összesen: 254 854 006

k) Finanszírozási kiadások 131 224 180

l) Önkormányzat kiadásai mindösszesen: 386 078 186

(2) Foglalkoztatottak létszáma (engedélyezett) 20 fő

(3) A kiadások részletezését e rendelet I/1 és I/3. mellékletei tartalmazzák.

4. A Ladánybenei Közös Önkormányzati Hivatal bevételei forrásonként

7. §3 (1) A KÖH bevételei Ft

a) Működési célú támogatások államháztartáson belülről: 3 936 350

b) Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről:

c) Közhatalmi bevételek: 250 000

d) Működési bevételek:

e) Felhalmozási bevételek:

f) Működési célú átvett pénzeszközök:

g) Felhalmozási célú átvett pénzeszközök:

h) Költségvetési bevételek összesen: 4 186 350

i) Finanszírozási bevételek: 69 230 521

j) Költségvetési hiány belső finanszírozására szolg. pénzforg. bev. műk. célra

k) Költségvetési hiány belső finanszírozására szolg. pénzforg. bev. felh. célra

l) - ebből: Előző évi maradvány 6 293 963

m) KÖH bevételei mindösszesen: 73 416 871

(2) Bevételek részletezését e rendelet II/2. melléklete tartalmazza.

5. A Ladánybenei Közös Önkormányzati Hivatal kiadásai

8. §4 (1) A KÖH kiadásai Ft

a) Személyi juttatások 51 330 085

b) Munkaadói járulékok és szociális hozzájárulási adó 9 088 441

c) Dologi kiadások 6 450 382

d) Ellátottak pénzbeli juttatásai

e) Egyéb működési célú kiadások: 6 293 963

f) Beruházások 254 000

g) Felújítások

h) Egyéb felhalmozási kiadások

i) Költségvetési kiadások összesen: 73 416 871

j) Finanszírozási kiadások

k) KÖH kiadásai mindösszesen: 73 416 871

(2) Foglalkoztatottak létszáma 8 fő

(3) A kiadások részletezését e rendelet II/1 mellékletei tartalmazzák.

6. A Ladánybenei Csiribiri Óvoda bevételei forrásonként

9. §5 (1) Az óvoda bevételei Ft

a) Működési célú támogatások államháztartáson belülről: -

b) Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről:

c) Közhatalmi bevételek:

d) Működési bevételek: 5 271 500

e) Felhalmozási bevételek:

f) Működési célú átvett pénzeszközök:

g) Felhalmozási célú átvett pénzeszközök:

h) Költségvetési bevételek összesen: 5 271 500

i) Finanszírozási bevételek: 64 797 014

j) Költségvetési hiány belső finanszírozására szolg. pénzforg. bev. műk. célra

k) Költségvetési hiány belső finanszírozására szolg. pénzforg. bev. felh. célra

l) - ebből: Előző évi maradvány 3 065 490

m) Óvoda bevételei mindösszesen: 70 068 514

(2) Bevételek részletezését e rendelet III/2. melléklete tartalmazza.

7. A Ladánybenei Csiribiri Óvoda kiadásai

10. §6 (1) Az óvoda kiadásai Ft

a) Személyi juttatások 40 973 548

b) Munkaadói járulékok és szociális hozzájárulási adó 7 218 996

c) Dologi kiadások 18 556 480

d) Ellátottak pénzbeli juttatásai

e) Egyéb működési célú kiadások: 3 065 490

f) Beruházások 254 000

g) Felújítások

h) Egyéb felhalmozási kiadások

i) Költségvetési kiadások összesen: 70 068 514

j) Finanszírozási kiadások

k) Óvoda kiadásai mindösszesen: 70 068 514

(2) Foglalkoztatottak létszáma 14 fő

(3) A kiadások részletezését e rendelet III/1 és a III/4. mellékletei tartalmazzák.

II. Fejezet

A költségvetés végrehajtásának szabályai

11. § (1) A költségvetés végrehajtását az államháztartásról szóló 2011.évi CXCV. törvény és a 4/2013 (I.11.) Kormányrendelet az államháztartás számvitelről, valamint a Számvitelről szóló 2000. évi C. törvény ide vonatkozó előírásai, valamint az államháztartási törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII. 24.) Kormányrendelet előírásai szerint a Ladánybenei Közös Önkormányzati Hivatal végzi, mind az Önkormányzat, mind az intézményei vonatkozásában.

(2) A költségvetésben elkülönítetten szereplő tartalék előirányzata szolgál az évközi indokolt többletkiadási igények, valamint az elmaradt bevételek pótlására. A tartalékkal való rendelkezés jogát két testületi ülés között legfeljebb 2.000.000.- Ft mértékig a polgármesterre ruházza át a testület a Mötv. 68. §. (4) bekezdése felhatalmazásával, azzal a megkötéssel, hogy a képviselő-testület döntéseit ezen joga gyakorlása közben felül nem bírálhatja. A két képviselő-testületi ülés közötti felhasználásról a polgármester köteles a soron következő képviselő-testületi ülés előtt beszámolni.

(3) A kiemelt előirányzatok, rovatok közötti átcsoportosítás a 2011 évi CXCV. tv. az Államháztartásról (Áht.) 34. §., 35. §. -a és a hozzá tartozó 368/2011 Korm.rend. Ávr. 42. §., 43/A. §. -ban foglaltak alapján lehetséges.

(4) A Képviselő-testület a Ladánybenei Közös Önkormányzati Hivatal jutalmazási keretét a törvény szerinti illetmény és munkabér 15%-ban határozza meg, a köztisztviselői illetményalap 38.650.- Ft.

(5) A költségvetésben elkülönítetten szereplő és jóváhagyott beruházási, felújítási előirányzatra csak olyan mértékben és csak akkor lehet kötelezettségvállalást eszközölni, amilyen mértékben, és amikor az önkormányzathoz az erre elfogadott bevételi források befolynak, tehát rendelkezésre állnak (iparűzési adó, gépjármű adó, stb.).

(6) A beruházások, felújítások végrehajtása illetve pénzügyi elszámolása során mindenképpen elsőbbséget élvez a pályázaton nyertes beruházás, felújítás, illetve az ezekkel kapcsolatos kötelezettségek teljesítése.

(7) A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy az átmenetileg szabad pénzeszközök lekötéséről gondoskodjon oly módon, hogy a lehető legmagasabb hozam elérése biztosított legyen, államilag garantált pénzintézeti elhelyezéssel illetve befektetéssel.

(8) Az év közben esetlegesen jelentkező költségvetési hiány finanszírozásáról a Képviselő- testület dönt.

(9) A költségvetési rendelet tartalmazza a közszolgálati tisztségviselők kegyeleti és szociális jellegű támogatását a közszolgálati tisztségviselők jogállásáról szóló törvény előírásai szerint.

(10) Az Önkormányzat által támogatott szervezetek kötelesek legkésőbb a tárgyévet követő év január 31-ig a támogatott célnak megfelelő felhasználásról számlákkal igazolt írásbeli elszámolást készíteni, melyről bővebben a támogatási szerződésben foglaltak szerint kapnak részletes információt. A folyó évi támogatás benyújtására csak az jogosult, akinek az előző évi elszámolása benyújtásra került, mely elfogadásáról a Képviselő-testület zárszámadásig dönt. A támogatás folyósítása ezt követően történhet csak, támogatási szerződés kötésével.

III. Fejezet

Záró rendelkezések

10. § (1) E rendelet kihirdetését követő 3. napon lép hatályba.

(2) E rendelet rendelkezéseit 2019. január. 1 napjától kell alkalmazni.

1

Módosította a 6/2020. (VII.10.), a 9/2020. (X.22.) és a 10/2020. (XII.14) önkormányzati rendelet.

2

Módosította a 6/2020. (VII.10.), a 9/2020. (X.22.) és a 10/2020. (XII.14) önkormányzati rendelet.

3

Módosította a 6/2020. (VII.10.), a 9/2020. (X.22.) és a 10/2020. (XII.14) önkormányzati rendelet.

4

Módosította a 6/2020. (VII.10.), a 9/2020. (X.22.) és a 10/2020. (XII.14) önkormányzati rendelet.

5

Módosította a 6/2020. (VII.10.), a 9/2020. (X.22.) és a 10/2020. (XII.14) önkormányzati rendelet.

6

Módosította a 6/2020. (VII.10.), a 9/2020. (X.22.) és a 10/2020. (XII.14) önkormányzati rendelet.