Jánoshalma Városi Önkormányzat Képviselő-testületének 16/2022. (XI. 25.) önkormányzati rendeletének indokolása
a Jánoshalma Városi Önkormányzat 2022. évi költségvetéséről szóló 4/2022. (III. 1.) önkormányzati rendelet III. számú módosításáról
Hatályos: 2022. 11. 26
Jánoshalma Városi Önkormányzat Képviselő-testületének 16/2022. (XI. 25.) önkormányzati rendeletének indokolása
2022.11.26.
Végső előterjesztői indokolás
Jánoshalma Városi Önkormányzat
A Képviselő-testület döntéseinek átvezetése a költségvetési rendeleten
155/2022.(IX.29.) Kt. határozat
Polgármesteri Hivatal naperőmű kiépítése
Jánoshalma Városi Önkormányzat Képviselő-testülete a Polgármesteri Hivatal épülete villamos energia felhasználásának csökkentése érdekében naperőmű kiépítését kezdeményezte, amelyre bruttó 6.000.000 Ft keretösszeget biztosított tartalékból.
Kiadásnál nő
K 6 Beruházások |
013350 COFOG |
6 000 000 Ft |
Kiadásnál csökken
K 513 Tartalékok (Alaptevékenység maradványából képzett tartalék) |
|
648 869 Ft |
K 513 Tartalékok (Általános tartalék) |
|
5 351 131 Ft |
162/2022.(IX.29.) Kt. határozat
Hunyadi Népe lapkiadás támogatása
Jánoshalma Városi Önkormányzat Képviselő-testülete támogatta a Zsikor Bt. kérelmét, a Jánoshalmi Hunyadi Népe 2022. évi lapkiadásához 144.000 Ft összeggel hozzájárult. Fedezetét az egyéb működési többletbevételekből javasolt megjelölni.
Kiadásnál nő
K 512 Egyéb működési célú támogatások ÁH-on kívülre |
066020 COFOG |
144 000 Ft |
Bevételnél nő
B 411 Egyéb működési bevételek |
064010 COFOG |
15 342 Ft |
B 406 Kiszámlázott általános forgalmi adó |
064010 COFOG |
4 142 Ft |
B 411 Egyéb működési bevételek |
066020 COFOG |
124 516 Ft |
163/2022.(IX.29.) Kt. határozat
Polgármesteri Hivatal dísztermének klíma és hangosítás korszerűsítése
Jánoshalma Városi Önkormányzat Képviselő-testülete a Polgármesteri Hivatal díszterem korszerűsítésére 2 db 7 kW teljesítményű klímaberendezés felszereléséhez, valamint a díszteremben hangosító berendezés beszerzéséhez hozzájárult. Az eszközök beszerzésére és telepítésére 1.698.348 Ft-ot biztosított az alaptevékenység maradványából képzett tartalékból.
Kiadásnál nő
K 6 Beruházások |
013350 COFOG |
1 698 348 Ft |
Kiadásnál csökken
K 513 Tartalékok (Alaptevékenység maradványából képzett tartalék) |
|
1 698 348 Ft |
166/2022.(IX.29.) Kt. határozat
Városgazda Kft. támogatása
Jánoshalma Városi Önkormányzat Képviselő-testülete a megújult Béke téri park működtetésének megnövekedett költségeire tekintettel bruttó 7.800.000 Ft támogatást nyújtott a Városgazda Kft-nek.
Az összeg fedezete:
- Bölcsőde kerítés tervezett 1.000.000 Ft tétele,
- Park tóhoz 2 db UV lámpa betervezett 1.000.000 Ft tétele
- Külterületi utak fejlesztési pályázathoz tervdokumentáció készítés és
pályázati önerő biztosítására betervezett összegből 5.800.000 Ft.
Kiadásnál nő
K 512 Egyéb működési célú támogatások ÁH-on kívülre |
066010 COFOG |
7 800 000 Ft |
Kiadásnál csökken
K 6 Beruházások |
104031 COFOG |
1 000 000 Ft |
K 6 Beruházások |
062020 COFOG |
1 000 000 Ft |
K 7 Felújítások |
045160 COFOG |
5 800 000 Ft |
169/2022.(IX.29.) Kt. határozat
Közétkeztetési Kft. épületére napelem rendszer és klíma berendezések telepítése
Jánoshalma Városi Önkormányzat Képviselő-testülete a Közétkeztetési Kft. épülete villamos energia felhasználásának csökkentése érdekében naperőmű kiépítését és klíma berendezés telepítését kezdeményezte. Bruttó 23.120.632 Ft keretösszeget biztosított az alábbi költségvetési fedezetekből:
TOP PLUSZ projekt 10.000.000 Ft,
Belső ellenőrzési szolgáltatás igénybevétele 1.500.000 Ft,
Népi Építészet önerő 5.000.000 Ft,
Földmérés, telekalakítás előirányzat várható megtakarítása: 500.000 Ft,
Közutak javítása 500.000 Ft,
Kiadásnál nő
K 89 Egyéb felhalmozási célú támogatások ÁH-on kívülre |
096015 COFOG |
23 120 632 Ft |
Kiadásnál csökken
K 6 Beruházások |
062020 COFOG |
10 000 000 Ft |
K 3 Dologi kiadások |
011130 COFOG |
1 500 000 Ft |
K 7 Felújítások |
013350 COFOG |
5 000 000 Ft |
K 3 Dologi kiadások |
066020 COFOG |
500 000 Ft |
K 3 Dologi kiadások |
045160 COFOG |
500 000 Ft |
K 513 Tartalékok (Szélessávú internet hálózat értékesítése kapcsán JKT-tól átvett pénzeszköz tartalék) |
|
5 506 055 Ft |
K 513 Tartalékok (Alaptevékenység maradványából képzett tartalék) |
|
114 577 Ft |
176/2022.(X.27.) Kt. határozat
Városgazda Kft. kérelme - naperőmű kiépítése
Jánoshalma Városi Önkormányzat Képviselő-testülete a Városgazda Kft. épülete villamos energia felhasználásának csökkentése érdekében naperőmű kiépítését kezdeményezte.
Bruttó 7.400.000 Ft keretösszeget biztosított az alábbiakból:
ingatlanértékesítés bevétele (hrsz. 4565/21) 5.814.000 Ft,
általános tartalék 1.586.000 Ft.
Kiadásnál nő
K 89 Egyéb felhalmozási célú támogatások ÁH-on kívülre |
013350 COFOG |
7 400 000 Ft |
Kiadásnál csökken
K 513 Tartalékok (Általános tartalék) |
|
1 586 000 Ft |
Bevételnél nő
B 52 Ingatlanok értékesítése |
013350 COFOG |
5 814 000 Ft |
189/2022.(X.27.) Kt. határozat
Hunyadi János Általános Iskolában elrendelt igazgatói szünet idejére szóló gyermekétkeztetés
Jánoshalma Városi Önkormányzat Képviselő-testülete biztosítja a Jánoshalmi Hunyadi János Általános Iskola részére az őszi igazgatói szünet időtartama alatt 2022. november 2-4-ig 34 fő étkeztetését, bruttó 91.947 Ft összegben. A kiadás fedezete: egyéb működési többletbevétel.
Kiadásnál nő
K 3 Dologi kiadások |
096015 COFOG |
91 947 Ft |
Bevételnél nő
B 411 Egyéb működési bevételek |
102023 COFOG |
91 947 Ft |
1.Gázolaj jövedéki adó visszatérítés
A mezőgazdasági tevékenységgel kapcsolatosan önkormányzatunk igénylése alapján 273.000 Ft gázolaj jövedéki adó visszatérítésben részesült, amelyet az mezőgazdasági tevékenység dologi kiadásaira javaslunk felhasználni.
Kiadásnál nő
K 3 Dologi kiadások |
042130 COFOG |
273 000 Ft |
Bevételnél nő
B 411 Egyéb működési bevételek |
042130 COFOG |
273 000 Ft |
2.Zöldség- és gyümölcsfeldolgozó üzemmel kapcsolatos kiadások
A Zöldség- és gyümölcsfeldolgozó üzemmel (TOP-1.1.2-16-BK1-2017-000005 projekt) kapcsolatosan rehabilitációs szakmérnöki szakértői tevékenység díja merült fel bruttó 50.000 Ft összegben, valamint további közüzemi díjak, melyek várható összege az év további részében 100.000 Ft + Áfa.
Az összegek fedezetét hagyatéki bevételből (elhunyt idősotthoni személy ingatlanának értékesítése után befizetett összeg az elmaradt térítési díj fejében) javasoljuk biztosítani.
Bevételnél nő
B 411 Egyéb működési bevételek |
102023 COFOG |
177 000 Ft |
Kiadásnál nő
K 3 Dologi kiadások |
047450 COFOG |
50 000 Ft |
K 3 Dologi kiadások |
049010 COFOG |
127 000 Ft |
3.Földhivatali eljárási díjak és szakhatósági díjak átcsoportosítása az egyes feladatok között
Az önkormányzat költségvetésében földhivatali eljárási díjak és szakhatósági díjak fedezete a városgazdálkodási feladaton áll rendelkezésre, azonban esetenként szükséges a felmerülésük szerinti feladatra történő átvezetésük, így:
3.000 Ft térképmásolati díj a Tűzoltóság épületével összefüggő pályázattal kapcsolatosan,
6.000 Ft Szennyvízbekötési Nyilatkozat díja a Bölcsőde építéssel kapcsolatosan
Kiadásnál nő
K 3 Dologi kiadások |
062020 COFOG |
3 000 Ft |
K 3 Dologi kiadások |
104031 COFOG |
6 000 Ft |
Kiadásnál csökken
K 3 Dologi kiadások |
066020 COFOG |
9 000 Ft |
4.Vadgesztenyefák permetezése
A vadgesztenyefák permetezésére önkormányzatunk az idei évben bruttó 107.188 Ft-ot fizetett ki, amely fedezetét a városgazdálkodási feladatok elvégzése céljából, a Városgazda Kft. részére átadandó támogatási összegből javaslunk biztosítani.
Kiadásnál nő
K 3 Dologi kiadások |
066010 COFOG |
107 188 Ft |
Kiadásnál csökken
K 512 Egyéb működési célú támogatások ÁH-on kívülre |
066020 COFOG |
107 188 Ft |
1.Fordított Áfa
Önkormányzatunknak 2022. szeptember hónapban a fordított adózás szabályai szerint – adófizetésre kötelezett vevőként – 8 063 220 Ft Áfa fizetési kötelezettsége keletkezett az alábbi TOP - projekt kapcsán:
Szállító |
Megnevezés |
Számla szám |
Teljesítés időpontja |
Nettó érték |
FAD Áfa |
Piramis Trade Bau Kft. |
TOP-1.4.1-19-BK1-2020-00041 Bölcsőde építés végszámla |
PRMS-2022-37 |
2022.09.29 |
29 863 777 |
8 063 220 |
Az Áfa kiadás fedezete a projektek költségvetésében beruházási előirányzatként áll rendelkezésre, ezért átcsoportosítás szükséges az alábbiak szerint:
Kiadásnál nő
K 3 Dologi kiadások (Fizetendő Áfa) |
011130 COFOG |
8 063 220 Ft |
Kiadásnál csökken
K 6 Beruházások (Beruh. c. előzetesen felszám. Áfa) |
104031 COFOG |
8 063 220 Ft |
2.„Agrárlogisztikai központ kiegészítő munkái” többlettámogatás
Önkormányzatunk TOP-1.1.3-16-BK1-2017-00007 projektje keretében az „Agrárlogisztikai központ kiegészítő munkái” kapcsán benyújtott többlettámogatási kérelme 138.648.637 Ft összegben jóváhagyásra került a
1455/2022. (IX.19.) Korm. határozat alapján.
Az összeg szükséges a hűtéstechnológia MODINVEST Kft. általi kivitelezésének fedezetéhez.
Bevételnél nő
B 25 Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei ÁH-on belülről |
013350 COFOG |
138 648 637 Ft |
Kiadásnál nő
K 6 Beruházások |
013350 COFOG |
138 648 637 Ft |
1.Telefonkészülék továbbszámlázása
A költségvetési szerv egyik dolgozójának telefonkészülék vásárlásáról szóló számlát a szerv nevére állították ki. Ez a kiadás továbbszámlázásra került a dolgozó részére, amely alapján a megtérítésre már sor került.
Kiadásnál nő
K 3 Dologi kiadások |
011130 COFOG |
18 542 Ft |
Bevételnél nő
B 403 Közvetített szolgáltatások ellenértéke |
011130 COFOG |
14 600 Ft |
B 406 Kiszámlázott általános forgalmi adó |
011130 COFOG |
3 942 Ft |
Imre Zoltán Művelődési Központ és Könyvtár
1.Rendezvényszervezési tevékenység
Az intézmény rendezvényszervezési szolgáltatást nyújt, amellyel kapcsolatos bevételeket és ezek felhasználását szükséges volt beépíteni a költségvetésbe: Az alábbi rendezvényekkel kapcsolatosan történt ez meg:
EFOP-1.4.2-16-2016-00020 projekt keretében Életmódtábor óvodásoknak és kisiskolásoknak szervezése, bruttó 1.727.200 Ft.
EFOP-1.4.2-16-2016-00020 projekt keretében Őszi környezetvédelmi és életmódtábor szervezése, bruttó 3.810.000 Ft.
Bevételnél nő
B 402 Szolgáltatások ellenértéke |
082092 COFOG |
4 360 000 Ft |
B 406 Kiszámlázott Áfa |
082092 COFOG |
1 177 200 Ft |
Kiadásnál nő
K1 Személyi juttatások |
082092 COFOG |
1 002 800 Ft |
K2 Munkaadót terhelő jár. és szoc. hj. adó |
082092 COFOG |
130 364 Ft |
K3 Dologi kiadások |
082092 COFOG |
4 404 036 Ft |
Gyermeklánc Óvoda és Bölcsőde, Család- és Gyermekjóléti Központ
1.Biztos Kezdet Gyerekház dologi kiadásai fedezetének biztosítása
A Nyitnikék Gyerekház dologi kiadásai meghaladják a költségvetésben tervezett összeget, kiegészítésként 920 680 Ft fedezetéül az intézményi Áfa visszatérítés többlet bevételének igénybevételét javasoljuk.
Kiadásnál nő
K 3 Dologi kiadások |
104044 COFOG |
920 680 Ft |
Bevételnél nő
B 407 Általános forgalmi adó visszatérítése |
091140 COFOG |
920 680 Ft |
2.Bölcsőde dologi kiadásai fedezetének biztosítása
A Bölcsőde dologi kiadásai meghaladják a költségvetésben tervezett összeget, kiegészítésként 63.500 Ft fedezetéül az intézményi Áfa visszatérítés többlet bevételének igénybevételét javasoljuk.
Kiadásnál nő
K 3 Dologi kiadások |
104031 COFOG |
63 500 Ft |
Bevételnél nő
B 407 Általános forgalmi adó visszatérítése |
091140 COFOG |
63 500 Ft |
3.Családsegítő Központ dologi kiadásai fedezetének biztosítása
A Családsegítő Központ dologi kiadásai meghaladják a költségvetésben tervezett összeget, kiegészítésként 197.150 Ft fedezetéül (ebből 140 eFt óvodai, iskolai szociális segítő tevékenység) az intézményi Áfa visszatérítés többlet bevételének igénybevételét javasoljuk.
Kiadásnál nő
K 3 Dologi kiadások |
104043 COFOG |
197 150 Ft |
|
Bevételnél nő
B 407 Általános forgalmi adó visszatérítése |
091140 COFOG |
197 150 Ft |
4.Óvodai nevelés tevékenység dologi kiadásai fedezetének biztosítása
Az óvodai nevelési tevékenység dologi kiadásai meghaladják a költségvetésben tervezett összeget, kiegészítésként 836 248 Ft fedezetéül az óvodai nevelés egyéb többlet bevételének (előző évi gázdíj túlfizetés visszautalása) igénybevételét javasoljuk 201.248 Ft összegben valamint az intézményi Áfa visszatérítés többlet bevételének igénybevételét 635.000 Ft összegben.
Kiadásnál nő
K 3 Dologi kiadások |
091140 COFOG |
836 248 Ft |
Bevételnél nő
B 411 Egyéb működési bevételek |
091140 COFOG |
201 248 Ft |
B 407 Általános forgalmi adó visszatérítése |
091140 COFOG |
635 000 Ft |
5.Családsegítő Központ – táppénz hozzájárulás fedezetének biztosítása
A Családsegítő Központ dolgozóival kapcsolatos táppénz hozzájárulás összege 603.898 Ft, amely fedezetének átcsoportosítása szükséges a személyi juttatások kapcsolódó megtakarításából.
Kiadásnál nő
K 2 Munkaadót terhelő jár. és szoc. hj. adó |
104043 COFOG |
603 898 Ft |
Kiadásnál csökken
K 1 Személyi juttatások |
104043 COFOG |
603 898 Ft |
6.Külsős megbízási díjak átvezetése a kormányzati funkciók között
Az óvodai nevelés, ellátás szakmai feladatai kormányzati funkción kerültek megtervezésre a külsős megbízási díjak, azonban 95.680 Ft és 11.195 Ft járulék összeg külsős megbízási díj számfejtése az óvodai nevelés, ellátás működtetési feladatán realizálódott, szükséges volt átvezetésük a kormányzati funkciók között.
Kiadásnál nő
K 1 Személyi juttatások |
091140 COFOG |
95 680 Ft |
K 2 Munkaadót terhelő jár. és szoc. hj. adó |
091140 COFOG |
11 195 Ft |
Kiadásnál csökken
K 1 Személyi juttatások |
091110 COFOG |
95 680 Ft |
K 2 Munkaadót terhelő jár. és szoc. hj. adó |
091110 COFOG |
11 195 Ft |
Jánoshalma, 2022. november 7.