Gádoros Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének

1/2015. (III. 1.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2015. évi költségvetéséről

Gádoros Nagyközségi Önkormányzatának Képviselő-testülete az Államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 23. §-ában kapott felhatalmazás alapján Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 111. § (2) bekezdésében meghatározott feladatkörében eljárva, az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII. 31.) Korm. rendelet 27. § (2) bekezdésében meghatározott feladatkörében eljáró Szociális, Ifjúságvédelmi és Oktatási Bizottsága, Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 111. § (2) bekezdés a) pontjában meghatározott feladatkörében eljáró Gádoros Nagyközség Önkormányzatának Pénzügyi és Gazdasági Bizottsága véleményének kikérésével a következőket rendeli el:

A rendelet hatálya

1. §

A rendelet hatálya kiterjed az Önkormányzatra, az önkormányzat által irányított költségvetési szervekre (intézményekre), támogatásban részesített magánszemélyekre, valamint az önkormányzat többségi tulajdonban álló gazdasági társaságára.

2. §

(1) Az önkormányzat és annak önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerve a Polgármesteri Hivatal bevételei és kiadásai a költségvetésen belül elkülönülnek.

(2) Az önkormányzat önállóan működő költségvetési szervei:

a)Napközi Otthonos Óvoda

b)Gondozási Központ

c)Justh Zsigmond Művelődési Ház és Könyvtár

Az önkormányzat költségvetési szervei 2015. évi költségvetése

3. §

A Képviselő-testület az önkormányzat 2015. évi költségvetésének

a)bevételi főösszege                             487.297 ezer forint,

b)kiadási főösszege                               497.297 ezer forint,

c)hiánya                                                  10.000 ezer forint

ezen belül:

  külső finanszírozású hitel felvétel        10.000 ezer forint

-fejlesztési célra                              10.000 ezer forint

I. A költségvetési bevételek

4. §

(1) Az önkormányzat 2015. évi költségvetési bevételeinek előirányzatát a Képviselő-testület a következők szerint határozza meg.

                       Megnevezés                                                  e Ft

I.Működési bevétel                                                                    

1. Intézményi működési bevételek                                  47.346

a) Intézményi térítési díjak                                          33.482

b) Egyéb bevételek                                                        3.598

c) ÁFA                                                                           4.266

d) Bérleti díjak                                                               6.000

e) Működési célú kamat bevétel                                            -

2. Támogatás értékű működési bevétel                       249.841

a) Ebből TB                                                                  16.966

b) Önkormányzat költségvetési támogatása              214.465

3. Műk. célú pénze. átvétel államháztartáson kívül               -

4. Közhatalmi bevételek                                                  50.400

a) Kommunális adó                                9.500

b) iparűzési adó                                    35.000

c) gépjárműadó 40 %                              4.600

d) Pótlékbírság                                        1.000

e) Egyéb behajtás, adó                               300

II. Felhalmozási bevételek                                                          

1. Tárgyi eszközök, immat. javak értékesítése                             -

2. Felhalmozási célú ÁFA visszatérülés                                     -

3. Támogatás értékű fejlesztési bevétel                           123.511

4. Támogatási kölcsönök visszatérülése                              3.000

III. Belső finanszírozási bevétel                                                  

a) Pénzmaradvány                                                                 -

b) Működőképesség megőrzését szolgáló kieg. tám.                13.199

      IV. Külső finanszírozás bevételei

              a.)fejlesztési hitel felvétel                                           10.000

II. A költségvetési kiadások

5. §

(1) Az önkormányzat működési, fenntartási kiadási előirányzatait a Képviselő-testület a következők szerint határozza meg.

                             Megnevezés                                            e Ft

a) Működési kiadások előirányzata összesen:         344.489

Ebből:

aa) személyi jellegű kiadások:                                 146.233

ab) munkaadókat terhelő járulékok:                          39.435

ac) dologi jellegű kiadások:                                    109.366

ad) speciális célú támogatások:                                 24.299

ae) társadalom és szociálpolitikai juttatások             25.156

af) ellátottak egyéb pénzbeli juttatásai                               -

6. §

(1) Az önkormányzat felújítási és felhalmozási kiadásai összesen: 138.068 forint.

A felújítási és felhalmozási kiadásokból:

a) a beruházások előirányzata                                   86.731 ezer forint,

b) a felújítások előirányzata                                        1.210 ezer forint,

c) Egyéb kiadás (kölcsön visszafizetése, nyújtása)   1.000 ezer forint,

d) Felhalmozási célú pénzeszköz átadás                  49.127 ezer forint.

(2) Az önkormányzat a 2015. évi felhalmozási kiadásait a 3. melléklet tartalmazza.

7. §

Az önkormányzat és költségvetési szervei felújítási előirányzatait célonként az 4. melléklet rögzíti. A rendelet eredeti előirányzatot nem tartalmaz.

8. §

A felhasználási kötöttséggel járó állami hozzájárulásokat a 7. számú melléklet tartalmazza.

III. A költségvetési kiadások és bevételek

9. §

(1) Az önkormányzat tartaléka  13.740 e Ft

 Ebből

 a) általános tartalék   5.000 ezer Ft

b) céltartalék              7.740 ezer Ft.”

10. §

(1) A működési és felhalmozási célú bevételi és kiadási előirányzatait tájékoztató jelleggel, mérlegszerűen e rendelet 8. melléklete tartalmazza.

(2) Az önkormányzat kötelező, önként vállalt, valamint állami/államigazgatási feladatainak bevételeit és kiadásait a 13. melléklet tartalmazza.

11. §

Az önkormányzat összes kiadása V. Pénzeszköz átadás és egyéb támogatás részletezését az 5. és 6. mellékletek tartalmazzák, mely a 2007. évi CLXXXI. tv., valamint Gádoros Nagyközség Önkormányzatának Képviselő-testülete 31/2000. (XII. 22.) KT. számú rendeletének figyelembe vételével került megállapításra.

12. §

(1) Az önkormányzat 2015. évi előirányzat-felhasználási ütemtervét a 11. melléklet tartalmazza.

(2) Az intézményi finanszírozás összesített adatait a 14. melléklet tartalmazza.

13. §

A Képviselő-testület a 14/2001. (IX. 14.) önkormányzati rendelet 3. §-ában meghatározott visszatérítendő, illetve vissza nem térítendő szociális, jóléti, kulturális, egészségügyi és egyéb juttatásokra, a nyugállományú köztisztviselők szociális és kegyeleti támogatására, valamint a polgármester hivatal dolgozói részére Cafeteria keret céljából a költségvetésben fedezetet biztosít.

IV. A költségvetési létszámkeret

14. §

(1) A Képviselő-testület az önkormányzat létszám-előirányzatát

a) 63 fő engedélyezett létszámban, és

b) 63 fő az év utolsó napján foglalkoztatható záró-létszámban állapítja meg, melyen felül

c) 150 fő közfoglalkoztatott részére biztosít fedezetet a költségvetésben

(2) Az önkormányzat költségvetési szervei, valamint az alcímek létszám-előirányzatát a Képviselő-testület a 9. melléklet szerint állapítja meg.

Több éves kihatással járó feladatok

15. §

(1) A több éves kihatással járó döntéseket a 15. melléklet mutatja be.

(2) Az önkormányzat kezességvállalásból fennálló kötelezettségeit a 12. melléklet mutatja be.

Európai Uniós projektek

16. §

(1) Európai Uniós támogatással megvalósuló projektekhez, valamint az önkormányzaton kívüli ilyen projektekhez történő hozzájárulásokra az önkormányzat a céltartalékban biztosít fedezetet 1 millió forint összegben.

(2) Európai Uniós forrásból megvalósuló felhalmozási kiadásait a 17. melléklete mutatja be.

Közvetett támogatások

17. §

A Képviselő-testület a közvetett támogatásokat, azok jellege, mértéke, összege, illetőleg kedvezményezettje szerinti részletezettséggel a 10. melléklet szerint hagyja jóvá.

A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok

18. §

Az önkormányzat és a költségvetési szervei bevételi és kiadási előirányzatai év közben Képviselő-testületi döntéssel megváltoztathatóak.

19. §

(1) A Képviselő-testület kizárólagos hatáskörébe tartozik a költségvetési rendelet módosítása.

(2) Az év közben engedélyezett központi pótelőirányzatok felosztásáról – ha az érdemi döntést igényel – a testület dönt a polgármester előterjesztésében, a költségvetési rendelet egyidejű módosításával.

(3) Ha év közben az önkormányzat előre nem ismert többletbevételhez jut, vagy a bevételek a tervezettől elmaradnak, a polgármester a Képviselő-testületet tájékoztatni köteles.

A Képviselő-testület az első negyedév kivételével negyedévenként – dönt a költségvetési rendeletének pótelőirányzatok szerinti módosításáról.

(4) Az önkormányzat önállóan működő költségvetési szervei a jóváhagyott kiemelt előirányzatokon belül a részelőirányzatoktól – Az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról rendelkező 368/2011. (XII. 31.) Korm. rendeletben foglaltak figyelembevételével – előirányzat-módosítás nélkül is eltérhetnek.

20. §

(1) Az önkormányzat költségvetési szervei által a 368/2011. (XII. 31.) Korm. rendeletben meghatározott saját hatáskörben végrehajtott előirányzat módosításokról, átcsoportosításokról a polgármester a Képviselő-testületet 30 napon belül tájékoztatja.

(2) A személyi juttatásokra megállapított összeg nem léphető túl, ha ez mégis bekövetkezne, a Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert a szükséges intézkedések megtételére, amelyről a következő Képviselő-testületi ülésen be kell számolnia. A személyi juttatások előirányzatán történő bérmegtakarítás terhére a költségvetési szerveknél jutalom fizethető.

(3) A fizetési számlához kapcsolódóan a polgármesteri hivatal köztisztviselői részére havonta a központi költségvetésről szóló törvényben meghatározott mértékű bankszámla hozzájárulást biztosít.

21. §

(1) A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert 20 millió forint összegű likvid hitel-szerződés megkötésére, és ezt követően arra, hogy a pillanatnyi gazdálkodási nehézségek esetére legfeljebb 60 napos időtartamra likvid hitelt vegyen fel a számlavezető pénzintézettől, melynek legnagyobb összege 5 millió forint lehet. A hitel felvételéhez a Pénzügyi és Gazdasági Bizottság véleményét ki kell kérnie, és a Képviselő-testületet a következő ülésen erről tájékoztatni kell. Felhatalmazza továbbá a polgármestert legfeljebb 20 millió forint összegű folyószámhitel szerződés megkötésére.

(2) Az állampolgárok élet- és vagyonbiztonságot veszélyeztető elemi csapás, illetőleg következményeinek az elhárítása érdekében (veszélyhelyzetben) a polgármester a helyi önkormányzat költségvetése körében átmeneti intézkedést hozhat, amelyről a Képviselő-testület legközelebbi ülésén be kell számolnia.

(3) A (2) bekezdésben meghatározott jogkörben a polgármester az előirányzatok között átcsoportosítást hajthat végre, egyes kiadási előirányzatok teljesítését felfüggesztheti, a költségvetési rendeletben nem szereplő kiadásokat is teljesíthet.

(4) Az önkormányzat által benyújtható pályázatokhoz szükséges önerő mértékéig, de legfeljebb 500.000 Ft összegig a tartalék feletti rendelkezési jogot a Képviselő-testület a polgármesterre ruházza át. Az átruházott hatáskörben hozott döntésekről a polgármester a következő rendes ülésen a Képviselő-testületet tájékoztatja.

(5) Felhatalmazza a polgármestert, hogy a Képviselő-testület által már eldöntött pályázatokkal kapcsolatos nyilatkozatokat és a megvalósítás érdekében szükséges intézkedéseket tegye meg, és erről a következő testületi ülésen számoljon be.

22. §

(1) Az önkormányzat a gazdálkodás során az év közben létrejött költségvetési többletet értékpapír vásárlás, illetve pénzintézeti pénzlekötés útján hasznosíthatja. A Képviselő-testület felhatalmazza a Polgármesteri Hivatalt, hogy az ideiglenes szabad forrásokat hozam elérése érdekében fektesse be.

Záró rendelkezések

23. §

(1) Ez a rendelet 2015. február 27-én lép hatályba, de rendelkezéseit 2015. január 1-től kell alkalmazni.

(2) Az önkormányzati költségvetés végrehajtásáról a polgármester a Polgármesteri Hivatal útján gondoskodik.

(3) Gádoros Nagyközség Képviselő-testülete felhatalmazza a polgármestert, az évközben kapott póttámogatások és terven felüli átvett pénzeszközök (pályázaton nyert források) nyilvántartásba vételére és cél szerinti felhasználásra. Az ezzel kapcsolatos előirányzat változásokat a soros költségvetési rendelet módosításakor azon át kell vezetni.

Gádoros, 2015. február 25.

                           Maronka Lajos                                                     Varga József

                             polgármester                                                            jegyző

A rendelet kihirdetve: 2015. március 1.

                                                                                                        Varga József

                                                                                                             jegyző