Gádoros Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének

6/2017. (V. 25.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2016. évi költségvetéséről szóló

1/2016. (II. 12.) önkormányzati rendelet módosítása

 (

Gádoros Nagyközségi Önkormányzatának Képviselő-testülete az Államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 23. §-ában kapott felhatalmazás alapján Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 111. § (2) bekezdésében meghatározott feladatkörében eljárva, az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII. 31.) Korm. rendelet 27. § (2) bekezdésében meghatározott feladatkörében eljáró Szociális, Ifjúságvédelmi és Oktatási Bizottsága, Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 111. § (2) bekezdés a) pontjában meghatározott feladatkörében eljáró Gádoros Nagyközség Önkormányzatának Pénzügyi és Gazdasági Bizottsága véleményének kikérésével a következőket rendeli el:

A rendelet hatálya

1. §

A rendelet hatálya kiterjed az Önkormányzatra, az önkormányzat által irányított költségvetési szervekre (intézményekre), támogatásban részesített magánszemélyekre, valamint az önkormányzat többségi tulajdonban álló gazdasági társaságára.

2. §

(1) Az önkormányzat és annak önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerve a Polgármesteri Hivatal bevételei és kiadásai a költségvetésen belül elkülönülnek.

(2) Az önkormányzat önállóan működő költségvetési szervei:

1. Napközi Otthonos Óvoda
2. Gondozási Központ
3. Justh Zsigmond Művelődési Ház és Könyvtár

Az önkormányzat költségvetési szervei 2016. évi költségvetése

3. §^[1]

A Képviselő-testület az önkormányzat 2016. évi módosított költségvetésének

1. bevételi főösszege                    548.793.365 forint,
2. kiadási főösszege                     548.793.365 forint,

I. A költségvetési bevételek

4. §[2]

(1) Az önkormányzat 2016. évi költségvetési bevételeinek módosított előirányzatát a Képviselő-testület a következők szerint határozza meg.

                       Megnevezés                                                forint

1. Működési bevétel                                                                    

1. Intézményi működési bevételek                          53.970.134

a) Intézményi térítési díjak                                   32.561.000

b) Egyéb bevételek                                                 8.979.711

c) ÁFA                                                                    5.423.707

d) Bérleti díjak                                                        7.000.000

e) Működési célú kamat bevétel                                    5.716

2. Támogatás értékű működési bevétel                420.049.231

a) Ebből TB                                                          17.345.000

b) Önkormányzat költségvetési támogatása       265.787.651

c) Földalapú támogatás                                           1.000.000

3. Műk. célú pénze. átvétel államháztartáson kívül              -

4. Közhatalmi bevételek                                          50.500.000

a) Kommunális adó                         9.500.000

b) iparűzési adó                             35.000.000

c) gépjárműadó 40 %                       4.600.000

d) Pótlékbírság                                    500.000

e) Egyéb behajtás, adó                        300.000

f) Talajterhelési díj                              600.000

II. Felhalmozási bevételek                                                          

1. Tárgyi eszközök, immat. javak értékesítése                           -

2. Felhalmozási célú ÁFA visszatérülés                                    -

3. Támogatás értékű fejlesztési bevétel                          112.000

4. Támogatási kölcsönök visszatérülése                      2.720.000

III. Belső finanszírozási bevétel                                                 

a) Pénzmaradvány                                                21.442.000

      IV. Külső finanszírozás bevételei

a)fejlesztési hitel felvétel      

II. A költségvetési kiadások

5. §[3]

(1) Az önkormányzat működési, fenntartási kiadásainak módosított előirányzatait a Képviselő-testület a következők szerint határozza meg.

                             Megnevezés                                          forint

a) Működési kiadások előirányzata összesen: 512.829.936

Ebből:

aa) személyi jellegű kiadások:                         257.849.777

ab) munkaadókat terhelő járulékok:                  58.107.439

ac) dologi jellegű kiadások:                             140.300.125

ad) speciális célú támogatások:                         40.352.013

ae) társadalom és szociálpolitikai juttatások     16.220.582

af) ellátottak egyéb pénzbeli juttatásai                               -

6. §[4]

(1) Az önkorm. felújítási és felhalmozási módosított kiadásai összesen: 14.899.295 forint

A felújítási és felhalmozási kiadásokból:

a) a beruházások előirányzata                                    9.936.335 forint

b) a felújítások előirányzata                                       4.962.960 forint

c) Egyéb kiadás (kölcsön visszafizetése, nyújtása)    6.400.000 forint

      d) Felhalmozási célú pénzeszköz átadás                         -           forint

7. §

Az önkormányzat és költségvetési szervei felújítási és beruházási előirányzatait célonként az 3. melléklet rögzíti.

III. A költségvetési kiadások és bevételek

8. §[5]

(1) Az önkormányzat tartaléka                               5.942.538 forint

 Ebből

a) általános tartalék     942.538 forint

b) céltartalék           5.000.000 forint

9. §

(1) A működési és felhalmozási célú bevételi és kiadási előirányzatait tájékoztató jelleggel, mérlegszerűen e rendelet 6. melléklete tartalmazza.

10. §

Az önkormányzat összes kiadása V. Pénzeszköz átadás és egyéb támogatás részletezését az 4. és 5. mellékletek tartalmazzák, mely a 2007. évi CLXXXI. tv., valamint Gádoros Nagyközség Önkormányzatának Képviselő-testülete 31/2000. (XII. 22.) KT. számú rendeletének figyelembe vételével került megállapításra.

11. §

A Képviselő-testület a 14/2001. (IX. 14.) önkormányzati rendelet 3. §-ában meghatározott visszatérítendő, illetve vissza nem térítendő szociális, jóléti, kulturális, egészségügyi és egyéb juttatásokra, a nyugállományú köztisztviselők szociális és kegyeleti támogatására, valamint a polgármester hivatal dolgozói részére Cafeteria keret céljából a költségvetésben fedezetet biztosít.

IV. A költségvetési létszámkeret

12. §

(1) A Képviselő-testület az önkormányzat létszám-előirányzatát

a) 65 fő engedélyezett létszámban, és

b) 65 fő az év utolsó napján foglalkoztatható záró-létszámban állapítja meg, melyen felül

c) 150 fő közfoglalkoztatott részére biztosít fedezetet a költségvetésben

(2) Az önkormányzat költségvetési szervei, valamint az alcímek létszám-előirányzatát a Képviselő-testület a 7. melléklet szerint állapítja meg.

Európai Uniós projektek

13. §

(1) Európai Uniós támogatással megvalósuló projektekhez, valamint az önkormányzaton kívüli ilyen projektekhez történő hozzájárulásokra az önkormányzat a céltartalékban biztosít fedezetet 1 millió forint összegben.

A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok

14. §

Az önkormányzat és a költségvetési szervei bevételi és kiadási előirányzatai év közben Képviselő-testületi döntéssel megváltoztathatóak.

15. §

(1) A Képviselő-testület kizárólagos hatáskörébe tartozik a költségvetési rendelet módosítása.

(2) Az év közben engedélyezett központi pótelőirányzatok felosztásáról – ha az érdemi döntést igényel – a testület dönt a polgármester előterjesztésében, a költségvetési rendelet egyidejű módosításával.

(3) Ha év közben az önkormányzat előre nem ismert többletbevételhez jut, vagy a bevételek a tervezettől elmaradnak, a polgármester a Képviselő-testületet tájékoztatni köteles.

A Képviselő-testület az első negyedév kivételével negyedévenként – dönt a költségvetési rendeletének pótelőirányzatok szerinti módosításáról.

(4) Az önkormányzat önállóan működő költségvetési szervei a jóváhagyott kiemelt előirányzatokon belül a részelőirányzatoktól – Az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról rendelkező 368/2011. (XII. 31.) Korm. rendeletben foglaltak figyelembevételével – előirányzat-módosítás nélkül is eltérhetnek.

16. §

(1) Az önkormányzat költségvetési szervei által a 368/2011. (XII. 31.) Korm. rendeletben meghatározott saját hatáskörben végrehajtott előirányzat módosításokról, átcsoportosításokról a polgármester a Képviselő-testületet 30 napon belül tájékoztatja.

(2) A személyi juttatásokra megállapított összeg nem léphető túl, ha ez mégis bekövetkezne, a Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert a szükséges intézkedések megtételére, amelyről a következő Képviselő-testületi ülésen be kell számolnia. A személyi juttatások előirányzatán történő bérmegtakarítás terhére a költségvetési szerveknél jutalom fizethető.

(3) A fizetési számlához kapcsolódóan a polgármesteri hivatal köztisztviselői részére havonta a központi költségvetésről szóló törvényben meghatározott mértékű bankszámla hozzájárulást biztosít.

17. §

(1) A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert 20 millió forint összegű likvid hitel-szerződés megkötésére, és ezt követően arra, hogy a pillanatnyi gazdálkodási nehézségek esetére legfeljebb 60 napos időtartamra likvid hitelt vegyen fel a számlavezető pénzintézettől, melynek legnagyobb összege 5 millió forint lehet. A hitel felvételéhez a Pénzügyi és Gazdasági Bizottság véleményét ki kell kérnie, és a Képviselő-testületet a következő ülésen erről tájékoztatni kell. Felhatalmazza továbbá a polgármestert legfeljebb 20 millió forint összegű folyószámhitel szerződés megkötésére.

(2) Az állampolgárok élet- és vagyonbiztonságot veszélyeztető elemi csapás, illetőleg következményeinek az elhárítása érdekében (veszélyhelyzetben) a polgármester a helyi önkormányzat költségvetése körében átmeneti intézkedést hozhat, amelyről a Képviselő-testület legközelebbi ülésén be kell számolnia.

(3) A (2) bekezdésben meghatározott jogkörben a polgármester az előirányzatok között átcsoportosítást hajthat végre, egyes kiadási előirányzatok teljesítését felfüggesztheti, a költségvetési rendeletben nem szereplő kiadásokat is teljesíthet.

(4) Az önkormányzat által benyújtható pályázatokhoz szükséges önerő mértékéig, de legfeljebb 500.000 Ft összegig a tartalék feletti rendelkezési jogot a Képviselő-testület a polgármesterre ruházza át. Az átruházott hatáskörben hozott döntésekről a polgármester a következő rendes ülésen a Képviselő-testületet tájékoztatja.

(5) Felhatalmazza a polgármestert, hogy a Képviselő-testület által már eldöntött pályázatokkal kapcsolatos nyilatkozatokat és a megvalósítás érdekében szükséges intézkedéseket tegye meg, és erről a következő testületi ülésen számoljon be.

18. §

(1) Az önkormányzat a gazdálkodás során az év közben létrejött költségvetési többletet értékpapír vásárlás, illetve pénzintézeti pénzlekötés útján hasznosíthatja. A Képviselő-testület felhatalmazza a Polgármesteri Hivatalt, hogy az ideiglenes szabad forrásokat hozam elérése érdekében fektesse be.

Záró rendelkezések

19. §

(1) Ez a rendelet 2017. május 25-én lép hatályba, de rendelkezéseit 2016. január 01-től kell alkalmazni és 2017. május 26-án hatályát veszti.

(2) Az önkormányzati költségvetés végrehajtásáról a polgármester a Polgármesteri Hivatal útján gondoskodik.

(3) Gádoros Nagyközség Képviselő-testülete felhatalmazza a polgármestert, az évközben kapott póttámogatások és terven felüli átvett pénzeszközök (pályázaton nyert források) nyilvántartásba vételére és cél szerinti felhasználásra. Az ezzel kapcsolatos előirányzat változásokat a soros költségvetési rendelet módosításakor azon át kell vezetni.

Gádoros, 2017. május 18.

                           Maronka Lajos                                                 dr. Kovács Edina

                             polgármester                                                           jegyző

A rendelet kihirdetve: 2017. május 25.

                                                                                                    dr. Kovács Edina

                                                                                                             jegyző