Gádoros Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testülete 4/2018 (II. 28.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2018. évi költségvetéséről
Hatályos: 2018. 12. 19- 2019. 02. 27Gádoros Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testülete 4/2018 (II. 28.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2018. évi költségvetéséről
2018-12-19-tól 2019-02-28-ig
Gádoros Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének
4/2018. (II. 28.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2018. évi költségvetéséről
Gádoros Nagyközségi Önkormányzatának Képviselő-testülete az Államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 23. §-ában kapott felhatalmazás alapján Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 111. § (2) bekezdésében meghatározott feladatkörében eljárva, az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII. 31.) Korm. rendelet 27. § (2) bekezdésében meghatározott feladatkörében eljáró Szociális, Ifjúságvédelmi és Oktatási Bizottsága, Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 111. § (2) bekezdés a) pontjában meghatározott feladatkörében eljáró Gádoros Nagyközség Önkormányzatának Pénzügyi és Gazdasági Bizottsága véleményének kikérésével a következőket rendeli el:
A rendelet hatálya
1. §
A rendelet hatálya kiterjed az Önkormányzatra, az önkormányzat által irányított költségvetési szervekre (intézményekre), támogatásban részesített magánszemélyekre, valamint az önkormányzat többségi tulajdonban álló gazdasági társaságára.
2. §
(1) Az önkormányzat és annak önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerve a Polgármesteri Hivatal bevételei és kiadásai a költségvetésen belül elkülönülnek.
(2) Az önkormányzat önállóan működő költségvetési szervei:
a)Napközi Otthonos Óvoda
b)Gondozási Központ
c)Justh Zsigmond Művelődési Ház és Könyvtár
Az önkormányzat költségvetési szervei 2018. évi költségvetése
3. §
A Képviselő-testület az önkormányzat 2018. évi költségvetésének
a)bevételi főösszege 404.895.279 forint,
b)kiadási főösszege 422.362.910 forint,
c)hiánya 17.467.631 forint
ezen belül:
belső finanszírozású bevétel 17.467.631 forint
I. A költségvetési bevételek
4. §
(1) Az önkormányzat 2018. évi költségvetési bevételeinek előirányzatát a Képviselő-testület a következők szerint határozza meg.
Megnevezés forint
I.Működési bevétel
1. Intézményi működési bevételek 65.415.985
a) Intézményi térítési díjak 33.923.150
b) Egyéb bevételek 9.480.465
c) ÁFA 7.642.910
d) Bérleti díjak 14.369.460
e) Működési célú kamat bevétel -
2. Támogatás értékű működési bevétel 287.329.294
a) Ebből TB 21.797.400
b) Önkormányzat költségvetési támogatása 263.331.894
c) Földalapú támogatás 2.200.000
3. Műk. célú pénze. átvétel államháztartáson kívül -
4. Közhatalmi bevételek 50.900.000
a) Kommunális adó 9.500.000
b) iparűzési adó 35.000.000
c) gépjárműadó 40 % 5.000.000
d) Pótlékbírság 500.000
e) Egyéb behajtás, adó 300.000
f) Talajterhelési díj 600.000
II. Felhalmozási bevételek
1. Tárgyi eszközök, immat. javak értékesítése -
2. Felhalmozási célú ÁFA visszatérülés -
3. Támogatás értékű fejlesztési bevétel -
4. Támogatási kölcsönök visszatérülése 1.250.000
III. Belső finanszírozási bevétel
a) Maradvány -
b) Működőképesség megőrzését szolgáló kieg. tám. 17.467.631
IV. Külső finanszírozás bevételei
a) fejlesztési hitel felvétel
II. A költségvetési kiadások
5. §
(1) Az önkormányzat működési, fenntartási kiadási előirányzatait a Képviselő-testület a következők szerint határozza meg.
Megnevezés forint
a) Működési kiadások előirányzata összesen: 397.886.910
Ebből:
aa) személyi jellegű kiadások: 185.124.255
ab) munkaadókat terhelő járulékok: 36.494.810
ac) dologi jellegű kiadások: 127.248.360
ad) speciális célú támogatások: 27.856.000
ae) társadalom és szociálpolitikai juttatások 21.163.485
af) ellátottak egyéb pénzbeli juttatásai -
6. §
(1) Az önkormányzat felújítási és felhalmozási kiadásai összesen: 18.476.000 forint.
A felújítási és felhalmozási kiadásokból:
a) a beruházások előirányzata
b) a felújítások előirányzata 2.500.000 forint,
c) felhalmozási célú pénzeszköz átadás 15.976.000 forint
(2) Egyéb kiadás (kölcsön visszafizetése, nyújtása) 1.000.000 forint,
7. §
Az önkormányzat és költségvetési szervei felújítási és beruházási előirányzatait célonként a 3. melléklet rögzíti.
III. A költségvetési kiadások és bevételek
8. §
(1) Az önkormányzat tartaléka 5.000.000 Ft
Ebből
a) általános tartalék 5.000.000 Ft
b) céltartalék
9. §
(1) A működési és felhalmozási célú bevételi és kiadási előirányzatait tájékoztató jelleggel, mérlegszerűen e rendelet 6. melléklete tartalmazza.
10. §
Az önkormányzat összes kiadása Pénzeszköz átadás és egyéb támogatás részletezését az 4. és 5. mellékletek tartalmazzák.
11. §
(1) Az önkormányzat 2018. évi előirányzat-felhasználási ütemtervét a 10. melléklet tartalmazza.
(2) Az intézményi finanszírozás összesített adatait a 8. melléklet tartalmazza.
12. §
A Képviselő-testület a 14/2001. (IX. 14.) önkormányzati rendelet 3. §-ában meghatározott visszatérítendő, illetve vissza nem térítendő szociális, jóléti, kulturális, egészségügyi és egyéb juttatásokra, a nyugállományú köztisztviselők szociális és kegyeleti támogatására, valamint a polgármester hivatal dolgozói részére Cafeteria keret céljából a költségvetésben fedezetet biztosít.
IV. A költségvetési létszámkeret
13. §
(1) A Képviselő-testület az önkormányzat létszám-előirányzatát
a) 69 fő engedélyezett létszámban, és
b) 69 fő az év utolsó napján foglalkoztatható záró-létszámban állapítja meg, melyen felül
c) 40 fő közfoglalkoztatott részére biztosít fedezetet a költségvetésben
(2) Az önkormányzat költségvetési szervei, valamint az alcímek létszám-előirányzatát a Képviselő-testület a 7. melléklet szerint állapítja meg.
Több éves kihatással járó feladatok
14. §
(1) A több éves kihatással járó döntéseket a 12. melléklet mutatja be.
(2) Az önkormányzat kezességvállalásból fennálló kötelezettségeit a 11. melléklet mutatja be.
Európai Uniós projektek
15. §
(1) Európai Uniós támogatással megvalósuló projektekhez, valamint az önkormányzaton kívüli ilyen projektekhez történő hozzájárulásokra az önkormányzat a céltartalékban biztosít fedezetet 1 millió forint összegben.
Közvetett támogatások
16. §
A Képviselő-testület a közvetett támogatásokat, azok jellege, mértéke, összege, illetőleg kedvezményezettje szerinti részletezettséggel a 9. melléklet szerint hagyja jóvá.
A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok
17. §
Az önkormányzat és a költségvetési szervei bevételi és kiadási előirányzatai év közben Képviselő-testületi döntéssel megváltoztathatóak.
18. §
(1) A Képviselő-testület kizárólagos hatáskörébe tartozik a költségvetési rendelet módosítása.
(2) Az év közben engedélyezett központi pótelőirányzatok felosztásáról – ha az érdemi döntést igényel – a testület dönt a polgármester előterjesztésében, a költségvetési rendelet egyidejű módosításával.
(3) Ha év közben az önkormányzat előre nem ismert többletbevételhez jut, vagy a bevételek a tervezettől elmaradnak, a polgármester a Képviselő-testületet tájékoztatni köteles.
A Képviselő-testület az első negyedév kivételével negyedévenként – dönt a költségvetési rendeletének pótelőirányzatok szerinti módosításáról.
(4) Az önkormányzat önállóan működő költségvetési szervei a jóváhagyott kiemelt előirányzatokon belül a részelőirányzatoktól – Az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról rendelkező 368/2011. (XII. 31.) Korm. rendeletben foglaltak figyelembevételével – előirányzat-módosítás nélkül is eltérhetnek.
19. §
(1) Az önkormányzat költségvetési szervei által a 368/2011. (XII. 31.) Korm. rendeletben meghatározott saját hatáskörben végrehajtott előirányzat módosításokról, átcsoportosításokról a polgármester a Képviselő-testületet 30 napon belül tájékoztatja.
(2) A személyi juttatásokra megállapított összeg nem léphető túl, ha ez mégis bekövetkezne, a Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert a szükséges intézkedések megtételére, amelyről a következő Képviselő-testületi ülésen be kell számolnia. A személyi juttatások előirányzatán történő bérmegtakarítás terhére a költségvetési szerveknél jutalom fizethető.
(3) A fizetési számlához kapcsolódóan a polgármesteri hivatal köztisztviselői részére havonta a központi költségvetésről szóló törvényben meghatározott mértékű bankszámla hozzájárulást biztosít.
20. §
(1) A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert 20 millió forint összegű likvid hitel-szerződés megkötésére, és ezt követően arra, hogy a pillanatnyi gazdálkodási nehézségek esetére legfeljebb 60 napos időtartamra likvid hitelt vegyen fel a számlavezető pénzintézettől, melynek legnagyobb összege 5 millió forint lehet. A hitel felvételéhez a Pénzügyi és Gazdasági Bizottság véleményét ki kell kérnie, és a Képviselő-testületet a következő ülésen erről tájékoztatni kell. Felhatalmazza továbbá a polgármestert legfeljebb 20 millió forint összegű folyószámhitel szerződés megkötésére.
(2) Az állampolgárok élet- és vagyonbiztonságot veszélyeztető elemi csapás, illetőleg következményeinek az elhárítása érdekében (veszélyhelyzetben) a polgármester a helyi önkormányzat költségvetése körében átmeneti intézkedést hozhat, amelyről a Képviselő-testület legközelebbi ülésén be kell számolnia.
(3) A (2) bekezdésben meghatározott jogkörben a polgármester az előirányzatok között átcsoportosítást hajthat végre, egyes kiadási előirányzatok teljesítését felfüggesztheti, a költségvetési rendeletben nem szereplő kiadásokat is teljesíthet.
(4) Az önkormányzat által benyújtható pályázatokhoz szükséges önerő mértékéig, de legfeljebb 500.000 Ft összegig a tartalék feletti rendelkezési jogot a Képviselő-testület a polgármesterre ruházza át. Az átruházott hatáskörben hozott döntésekről a polgármester a következő rendes ülésen a Képviselő-testületet tájékoztatja.
(5) Felhatalmazza a polgármestert, hogy a Képviselő-testület által már eldöntött pályázatokkal kapcsolatos nyilatkozatokat és a megvalósítás érdekében szükséges intézkedéseket tegye meg, és erről a következő testületi ülésen számoljon be.
21. §
(1) Az önkormányzat a gazdálkodás során az év közben létrejött költségvetési többletet értékpapír vásárlás, illetve pénzintézeti pénzlekötés útján hasznosíthatja. A Képviselő-testület felhatalmazza a Polgármesteri Hivatalt, hogy az ideiglenes szabad forrásokat hozam elérése érdekében fektesse be.
Záró rendelkezések
22. §
(1) Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba, de rendelkezéseit 2018. január 01. napjától kell alkalmazni.
(2) Az önkormányzati költségvetés végrehajtásáról a polgármester a Polgármesteri Hivatal útján gondoskodik.
(3) Gádoros Nagyközség Képviselő-testülete felhatalmazza a polgármestert, az évközben kapott póttámogatások és terven felüli átvett pénzeszközök (pályázaton nyert források) nyilvántartásba vételére és cél szerinti felhasználásra. Az ezzel kapcsolatos előirányzat változásokat a soros költségvetési rendelet módosításakor azon át kell vezetni.
Gádoros, 2018. február 22.
Maronka Lajos Dr. Olasz Imréné dr.
polgármester jegyző
A rendelet kihirdetve: 2017. február 28.
Dr. Olasz Imréné dr.
jegyző
Gádoros Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének
4/2018. (II. 28.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2018. évi költségvetéséről
(egységes szerkezetben az időközi módosítást tartalmazó 11/2018. (X. 19.) önkormányzati rendelettel)
Gádoros Nagyközségi Önkormányzatának Képviselő-testülete az Államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 23. §-ában kapott felhatalmazás alapján Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 111. § (2) bekezdésében meghatározott feladatkörében eljárva, az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII. 31.) Korm. rendelet 27. § (2) bekezdésében meghatározott feladatkörében eljáró Szociális, Ifjúságvédelmi és Oktatási Bizottsága, Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 111. § (2) bekezdés a) pontjában meghatározott feladatkörében eljáró Gádoros Nagyközség Önkormányzatának Pénzügyi és Gazdasági Bizottsága véleményének kikérésével a következőket rendeli el:
A rendelet hatálya
1. §
A rendelet hatálya kiterjed az Önkormányzatra, az önkormányzat által irányított költségvetési szervekre (intézményekre), támogatásban részesített magánszemélyekre, valamint az önkormányzat többségi tulajdonban álló gazdasági társaságára.
2. §
(1) Az önkormányzat és annak önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerve a Polgármesteri Hivatal bevételei és kiadásai a költségvetésen belül elkülönülnek.
(2) Az önkormányzat önállóan működő költségvetési szervei:
- Napközi Otthonos Óvoda
- Gondozási Központ
- Justh Zsigmond Művelődési Ház és Könyvtár
Az önkormányzat költségvetési szervei 2018. évi költségvetése
3. §[1]
A Képviselő-testület az önkormányzat 2018. évi költségvetésének
- bevételi főösszege 704.051.910 forint,
- kiadási főösszege 721.519.541 forint,
- hiánya 17.467.631 forint
ezen belül:
belső finanszírozású bevétel 17.467.631 forint
I. A költségvetési bevételek
4. §
(1)[2] Az önkormányzat 2018. évi költségvetési bevételeinek előirányzatát a Képviselő-testület a következők szerint határozza meg.
Megnevezés forint
- Működési bevétel
1. Intézményi működési bevételek 67.615.985
a) Intézményi térítési díjak 33.923.150
b) Egyéb bevételek 10.480.465
c) ÁFA 7.642.910
d) Bérleti díjak 15.569.460
e) Működési célú kamat bevétel -
2. Támogatás értékű működési bevétel 325.179.450
a) Ebből TB 21797400
b) Önkormányzat költségvetési támogatása 266918649
c) Földalapú támogatás 2.200.000
d) Működési célú támog. értékű bev.
3. Műk. célú pénze. átvétel államháztartáson kívül -
4. Közhatalmi bevételek 50.900.000
a) Kommunális adó 9.500.000
b) iparűzési adó 35.000.000
c) gépjárműadó 40 % 5.000.000
d) Pótlékbírság 500.000
e) Egyéb behajtás, adó 300.000
f) Talajterhelési díj 600.000
II. Felhalmozási bevételek
1. Tárgyi eszközök, immat. javak értékesítése -
2. Felhalmozási célú ÁFA visszatérülés -
3. Támogatás értékű fejlesztési bevétel -
4. Támogatási kölcsönök visszatérülése 1.250.000
III. Belső finanszírozási bevétel
a) Maradvány működési célú 35.759.169
b) Maradvány felhalmozási célú 223.347.306
c) Működőképesség megőrzését szolgáló kieg. tám. 17.467.631
IV. Külső finanszírozás bevételei
a) fejlesztési hitel felvétel
II. A költségvetési kiadások
5. §
(1)[3] Az önkormányzat működési, fenntartási kiadási előirányzatait a Képviselő-testület a következők szerint határozza meg.
Megnevezés forint
a) Működési kiadások előirányzata összesen: 487.422.808
Ebből:
aa) személyi jellegű kiadások: 237.144.723
ab) munkaadókat terhelő járulékok: 47.643.804
ac) dologi jellegű kiadások: 151.968.276
ad) speciális célú támogatások: 29.502.520
ae) társadalom és szociálpolitikai juttatások 21.163.485
af) ellátottak egyéb pénzbeli juttatásai -
6. §[4]
(1) Az önkormányzat felújítási és felhalmozási kiadási előirányzatait a Képviselő – testület a következők szerint határozzák meg.
A felújítási és felhalmozási kiadásokból:
a) a beruházások előirányzata 25.355.793 forint
b) a felújítások előirányzata 179.349.775 forint
(2) Egyéb kiadás (kölcsön visszafizetése, nyújtása) 1.000.000 forint,
(3) Felhalmozási célú támogatás 15.976.000 forint
(4) ÁHT-n belüli megelőlegezés 9.826.137 forint
7. §
Az önkormányzat és költségvetési szervei felújítási és beruházási előirányzatait célonként a 3. melléklet rögzíti.
III. A költségvetési kiadások és bevételek
8. §
- Az önkormányzat tartaléka 2.598.028 forint
Ebből:
- általános tartalék 2.598.028 forint
- céltartalék
9. §
(1) A működési és felhalmozási célú bevételi és kiadási előirányzatait tájékoztató jelleggel, mérlegszerűen e rendelet 6. melléklete tartalmazza.
10. §
Az önkormányzat összes kiadása Pénzeszköz átadás és egyéb támogatás részletezését az 4. és 5. mellékletek tartalmazzák.
11. §
(1) Az önkormányzat 2018. évi előirányzat-felhasználási ütemtervét a 10. melléklet tartalmazza.
(2) Az intézményi finanszírozás összesített adatait a 8. melléklet tartalmazza.
12. §
A Képviselő-testület a 14/2001. (IX. 14.) önkormányzati rendelet 3. §-ában meghatározott visszatérítendő, illetve vissza nem térítendő szociális, jóléti, kulturális, egészségügyi és egyéb juttatásokra, a nyugállományú köztisztviselők szociális és kegyeleti támogatására, valamint a polgármester hivatal dolgozói részére Cafeteria keret céljából a költségvetésben fedezetet biztosít.
IV. A költségvetési létszámkeret
13. §
(1) A Képviselő-testület az önkormányzat létszám-előirányzatát
a) 69 fő engedélyezett létszámban, és
b) 69 fő az év utolsó napján foglalkoztatható záró-létszámban állapítja meg, melyen felül
c) 40 fő közfoglalkoztatott részére biztosít fedezetet a költségvetésben
(2) Az önkormányzat költségvetési szervei, valamint az alcímek létszám-előirányzatát a Képviselő-testület a 7. melléklet szerint állapítja meg.
Több éves kihatással járó feladatok
14. §
(1) A több éves kihatással járó döntéseket a 12. melléklet mutatja be.
(2) Az önkormányzat kezességvállalásból fennálló kötelezettségeit a 11. melléklet mutatja be.
Európai Uniós projektek
15. §
(1) Európai Uniós támogatással megvalósuló projektekhez, valamint az önkormányzaton kívüli ilyen projektekhez történő hozzájárulásokra az önkormányzat a céltartalékban biztosít fedezetet 1 millió forint összegben.
Közvetett támogatások
16. §
A Képviselő-testület a közvetett támogatásokat, azok jellege, mértéke, összege, illetőleg kedvezményezettje szerinti részletezettséggel a 9. melléklet szerint hagyja jóvá.
A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok
17. §
Az önkormányzat és a költségvetési szervei bevételi és kiadási előirányzatai év közben Képviselő-testületi döntéssel megváltoztathatóak.
18. §
(1) A Képviselő-testület kizárólagos hatáskörébe tartozik a költségvetési rendelet módosítása.
(2) Az év közben engedélyezett központi pótelőirányzatok felosztásáról – ha az érdemi döntést igényel – a testület dönt a polgármester előterjesztésében, a költségvetési rendelet egyidejű módosításával.
(3) Ha év közben az önkormányzat előre nem ismert többletbevételhez jut, vagy a bevételek a tervezettől elmaradnak, a polgármester a Képviselő-testületet tájékoztatni köteles.
A Képviselő-testület az első negyedév kivételével negyedévenként – dönt a költségvetési rendeletének pótelőirányzatok szerinti módosításáról.
(4) Az önkormányzat önállóan működő költségvetési szervei a jóváhagyott kiemelt előirányzatokon belül a részelőirányzatoktól – Az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról rendelkező 368/2011. (XII. 31.) Korm. rendeletben foglaltak figyelembevételével – előirányzat-módosítás nélkül is eltérhetnek.
19. §
(1) Az önkormányzat költségvetési szervei által a 368/2011. (XII. 31.) Korm. rendeletben meghatározott saját hatáskörben végrehajtott előirányzat módosításokról, átcsoportosításokról a polgármester a Képviselő-testületet 30 napon belül tájékoztatja.
(2) A személyi juttatásokra megállapított összeg nem léphető túl, ha ez mégis bekövetkezne, a Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert a szükséges intézkedések megtételére, amelyről a következő Képviselő-testületi ülésen be kell számolnia. A személyi juttatások előirányzatán történő bérmegtakarítás terhére a költségvetési szerveknél jutalom fizethető.
(3) A fizetési számlához kapcsolódóan a polgármesteri hivatal köztisztviselői részére havonta a központi költségvetésről szóló törvényben meghatározott mértékű bankszámla hozzájárulást biztosít.
20. §
(1) A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert 20 millió forint összegű likvid hitel-szerződés megkötésére, és ezt követően arra, hogy a pillanatnyi gazdálkodási nehézségek esetére legfeljebb 60 napos időtartamra likvid hitelt vegyen fel a számlavezető pénzintézettől, melynek legnagyobb összege 5 millió forint lehet. A hitel felvételéhez a Pénzügyi és Gazdasági Bizottság véleményét ki kell kérnie, és a Képviselő-testületet a következő ülésen erről tájékoztatni kell. Felhatalmazza továbbá a polgármestert legfeljebb 20 millió forint összegű folyószámhitel szerződés megkötésére.
(2) Az állampolgárok élet- és vagyonbiztonságot veszélyeztető elemi csapás, illetőleg következményeinek az elhárítása érdekében (veszélyhelyzetben) a polgármester a helyi önkormányzat költségvetése körében átmeneti intézkedést hozhat, amelyről a Képviselő-testület legközelebbi ülésén be kell számolnia.
(3) A (2) bekezdésben meghatározott jogkörben a polgármester az előirányzatok között átcsoportosítást hajthat végre, egyes kiadási előirányzatok teljesítését felfüggesztheti, a költségvetési rendeletben nem szereplő kiadásokat is teljesíthet.
(4) Az önkormányzat által benyújtható pályázatokhoz szükséges önerő mértékéig, de legfeljebb 500.000 Ft összegig a tartalék feletti rendelkezési jogot a Képviselő-testület a polgármesterre ruházza át. Az átruházott hatáskörben hozott döntésekről a polgármester a következő rendes ülésen a Képviselő-testületet tájékoztatja.
(5) Felhatalmazza a polgármestert, hogy a Képviselő-testület által már eldöntött pályázatokkal kapcsolatos nyilatkozatokat és a megvalósítás érdekében szükséges intézkedéseket tegye meg, és erről a következő testületi ülésen számoljon be.
21. §
(1) Az önkormányzat a gazdálkodás során az év közben létrejött költségvetési többletet értékpapír vásárlás, illetve pénzintézeti pénzlekötés útján hasznosíthatja. A Képviselő-testület felhatalmazza a Polgármesteri Hivatalt, hogy az ideiglenes szabad forrásokat hozam elérése érdekében fektesse be.
Záró rendelkezések
22. §
(1) Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba, de rendelkezéseit 2018. január 01. napjától kell alkalmazni
(2) Az önkormányzati költségvetés végrehajtásáról a polgármester a Polgármesteri Hivatal útján gondoskodik.
(3) Gádoros Nagyközség Képviselő-testülete felhatalmazza a polgármestert, az évközben kapott póttámogatások és terven felüli átvett pénzeszközök (pályázaton nyert források) nyilvántartásba vételére és cél szerinti felhasználásra. Az ezzel kapcsolatos előirányzat változásokat a soros költségvetési rendelet módosításakor azon át kell vezetni.
Gádoros, 2018. február 22.
Maronka Lajos Dr. Olasz Imréné dr.
polgármester jegyző
A rendelet kihirdetve: 2017. február 28.
Dr. Olasz Imréné dr.
jegyző
Gádoros Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének
4/2018. (II. 28.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2018. évi költségvetéséről
(egységes szerkezetben az időközi módosítást tartalmazó 11/2018. (X. 19.), és a 16/2018. (XII. 19.) önkormányzati rendeletekkel)
Gádoros Nagyközségi Önkormányzatának Képviselő-testülete az Államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 23. §-ában kapott felhatalmazás alapján Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 111. § (2) bekezdésében meghatározott feladatkörében eljárva, az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII. 31.) Korm. rendelet 27. § (2) bekezdésében meghatározott feladatkörében eljáró Szociális, Ifjúságvédelmi és Oktatási Bizottsága, Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 111. § (2) bekezdés a) pontjában meghatározott feladatkörében eljáró Gádoros Nagyközség Önkormányzatának Pénzügyi és Gazdasági Bizottsága véleményének kikérésével a következőket rendeli el:
A rendelet hatálya
1. §
A rendelet hatálya kiterjed az Önkormányzatra, az önkormányzat által irányított költségvetési szervekre (intézményekre), támogatásban részesített magánszemélyekre, valamint az önkormányzat többségi tulajdonban álló gazdasági társaságára.
2. §
(1) Az önkormányzat és annak önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerve a Polgármesteri Hivatal bevételei és kiadásai a költségvetésen belül elkülönülnek.
(2) Az önkormányzat önállóan működő költségvetési szervei:
- Napközi Otthonos Óvoda
- Gondozási Központ
- Justh Zsigmond Művelődési Ház és Könyvtár
Az önkormányzat költségvetési szervei 2018. évi költségvetése
3. § [5]
A Képviselő-testület az önkormányzat 2018. évi költségvetésének
- bevételi főösszege 730.924.231 forint,
- kiadási főösszege 748.391.862 forint,
- hiánya 17.467.631 forint
ezen belül:
belső finanszírozású bevétel 17.467.631 forint
I. A költségvetési bevételek
4. §
(1) [6] Az önkormányzat 2018. évi költségvetési bevételeinek előirányzatát a Képviselő-testület a következők szerint határozza meg.
Megnevezés forint
- Működési bevétel
1. Intézményi működési bevételek 67.615.985
a) Intézményi térítési díjak 33.923.150
b) Egyéb bevételek 10.480.465
c) ÁFA 7.642.910
d) Bérleti díjak 15.569.460
e) Működési célú kamat bevétel -
2. Támogatás értékű működési bevétel 352.051.771
a) Ebből TB 21.797.400
b) Önkormányzat költségvetési támogatása 282.924.148
c) Földalapú támogatás 2.200.000
d) Működési célú támog. értékű bev.
3. Műk. célú pénze. átvétel államháztartáson kívül -
4. Közhatalmi bevételek 50.900.000
a) Kommunális adó 9.500.000
b) iparűzési adó 35.000.000
c) gépjárműadó 40 % 5.000.000
d) Pótlékbírság 500.000
e) Egyéb behajtás, adó 300.000
f) Talajterhelési díj 600.000
II. Felhalmozási bevételek
1. Tárgyi eszközök, immat. javak értékesítése -
2. Felhalmozási célú ÁFA visszatérülés -
3. Támogatás értékű fejlesztési bevétel -
4. Támogatási kölcsönök visszatérülése 1.250.000
III. Belső finanszírozási bevétel
a) Maradvány működési célú 35.759.169
b) Maradvány felhalmozási célú 223.347.306
c) Működőképesség megőrzését szolgáló kieg. tám. 17.467.631
IV. Külső finanszírozás bevételei
a) fejlesztési hitel felvétel
II. A költségvetési kiadások
5. §
(1)[7] Az önkormányzat működési, fenntartási kiadási előirányzatait a Képviselő-testület a következők szerint határozza meg.
Megnevezés forint
a) Működési kiadások előirányzata összesen: 509.350.576
Ebből:
aa) személyi jellegű kiadások: 242.517.796
ab) munkaadókat terhelő járulékok: 48.691.555
ac) dologi jellegű kiadások: 157.201.220
ad) speciális célú támogatások: 33.052.520
ae) társadalom és szociálpolitikai juttatások 27.887.485
af) ellátottak egyéb pénzbeli juttatásai -
6. § [8]
(1) Az önkormányzat felújítási és felhalmozási kiadási előirányzatait a Képviselő – testület a következők szerint határozzák meg.
A felújítási és felhalmozási kiadásokból:
a) a beruházások előirányzata 28.385.346 forint
b) a felújítások előirányzata 180.937.275 forint
(2) Egyéb kiadás (kölcsön visszafizetése, nyújtása) 3.000.000 forint,
(3) Felhalmozási célú támogatás 15.976.000 forint
(4) ÁHT-n belüli megelőlegezés 9.826.137 forint
7. §
Az önkormányzat és költségvetési szervei felújítási és beruházási előirányzatait célonként a 3. melléklet rögzíti.
III. A költségvetési kiadások és bevételek
8. §
(1) [9] Az önkormányzat tartaléka 916.528 forint
Ebből:
- általános tartalék 916.528 forint
- céltartalék
9. §
(1) A működési és felhalmozási célú bevételi és kiadási előirányzatait tájékoztató jelleggel, mérlegszerűen e rendelet 6. melléklete tartalmazza.
10. §
Az önkormányzat összes kiadása Pénzeszköz átadás és egyéb támogatás részletezését az 4. és 5. mellékletek tartalmazzák.
11. §
(1) Az önkormányzat 2018. évi előirányzat-felhasználási ütemtervét a 10. melléklet tartalmazza.
(2) Az intézményi finanszírozás összesített adatait a 8. melléklet tartalmazza.
12. §
A Képviselő-testület a 14/2001. (IX. 14.) önkormányzati rendelet 3. §-ában meghatározott visszatérítendő, illetve vissza nem térítendő szociális, jóléti, kulturális, egészségügyi és egyéb juttatásokra, a nyugállományú köztisztviselők szociális és kegyeleti támogatására, valamint a polgármester hivatal dolgozói részére Cafeteria keret céljából a költségvetésben fedezetet biztosít.
IV. A költségvetési létszámkeret
13. §
(1) A Képviselő-testület az önkormányzat létszám-előirányzatát
a) 69 fő engedélyezett létszámban, és
b) 69 fő az év utolsó napján foglalkoztatható záró-létszámban állapítja meg, melyen felül
c) 40 fő közfoglalkoztatott részére biztosít fedezetet a költségvetésben
(2) Az önkormányzat költségvetési szervei, valamint az alcímek létszám-előirányzatát a Képviselő-testület a 7. melléklet szerint állapítja meg.
Több éves kihatással járó feladatok
14. §
(1) A több éves kihatással járó döntéseket a 12. melléklet mutatja be.
(2) Az önkormányzat kezességvállalásból fennálló kötelezettségeit a 11. melléklet mutatja be.
Európai Uniós projektek
15. §
(1) Európai Uniós támogatással megvalósuló projektekhez, valamint az önkormányzaton kívüli ilyen projektekhez történő hozzájárulásokra az önkormányzat a céltartalékban biztosít fedezetet 1 millió forint összegben.
Közvetett támogatások
16. §
A Képviselő-testület a közvetett támogatásokat, azok jellege, mértéke, összege, illetőleg kedvezményezettje szerinti részletezettséggel a 9. melléklet szerint hagyja jóvá.
A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok
17. §
Az önkormányzat és a költségvetési szervei bevételi és kiadási előirányzatai év közben Képviselő-testületi döntéssel megváltoztathatóak.
18. §
(1) A Képviselő-testület kizárólagos hatáskörébe tartozik a költségvetési rendelet módosítása.
(2) Az év közben engedélyezett központi pótelőirányzatok felosztásáról – ha az érdemi döntést igényel – a testület dönt a polgármester előterjesztésében, a költségvetési rendelet egyidejű módosításával.
(3) Ha év közben az önkormányzat előre nem ismert többletbevételhez jut, vagy a bevételek a tervezettől elmaradnak, a polgármester a Képviselő-testületet tájékoztatni köteles.
A Képviselő-testület az első negyedév kivételével negyedévenként – dönt a költségvetési rendeletének pótelőirányzatok szerinti módosításáról.
(4) Az önkormányzat önállóan működő költségvetési szervei a jóváhagyott kiemelt előirányzatokon belül a részelőirányzatoktól – Az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról rendelkező 368/2011. (XII. 31.) Korm. rendeletben foglaltak figyelembevételével – előirányzat-módosítás nélkül is eltérhetnek.
19. §
(1) Az önkormányzat költségvetési szervei által a 368/2011. (XII. 31.) Korm. rendeletben meghatározott saját hatáskörben végrehajtott előirányzat módosításokról, átcsoportosításokról a polgármester a Képviselő-testületet 30 napon belül tájékoztatja.
(2) A személyi juttatásokra megállapított összeg nem léphető túl, ha ez mégis bekövetkezne, a Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert a szükséges intézkedések megtételére, amelyről a következő Képviselő-testületi ülésen be kell számolnia. A személyi juttatások előirányzatán történő bérmegtakarítás terhére a költségvetési szerveknél jutalom fizethető.
(3) A fizetési számlához kapcsolódóan a polgármesteri hivatal köztisztviselői részére havonta a központi költségvetésről szóló törvényben meghatározott mértékű bankszámla hozzájárulást biztosít.
20. §
(1) A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert 20 millió forint összegű likvid hitel-szerződés megkötésére, és ezt követően arra, hogy a pillanatnyi gazdálkodási nehézségek esetére legfeljebb 60 napos időtartamra likvid hitelt vegyen fel a számlavezető pénzintézettől, melynek legnagyobb összege 5 millió forint lehet. A hitel felvételéhez a Pénzügyi és Gazdasági Bizottság véleményét ki kell kérnie, és a Képviselő-testületet a következő ülésen erről tájékoztatni kell. Felhatalmazza továbbá a polgármestert legfeljebb 20 millió forint összegű folyószámhitel szerződés megkötésére.
(2) Az állampolgárok élet- és vagyonbiztonságot veszélyeztető elemi csapás, illetőleg következményeinek az elhárítása érdekében (veszélyhelyzetben) a polgármester a helyi önkormányzat költségvetése körében átmeneti intézkedést hozhat, amelyről a Képviselő-testület legközelebbi ülésén be kell számolnia.
(3) A (2) bekezdésben meghatározott jogkörben a polgármester az előirányzatok között átcsoportosítást hajthat végre, egyes kiadási előirányzatok teljesítését felfüggesztheti, a költségvetési rendeletben nem szereplő kiadásokat is teljesíthet.
(4) Az önkormányzat által benyújtható pályázatokhoz szükséges önerő mértékéig, de legfeljebb 500.000 Ft összegig a tartalék feletti rendelkezési jogot a Képviselő-testület a polgármesterre ruházza át. Az átruházott hatáskörben hozott döntésekről a polgármester a következő rendes ülésen a Képviselő-testületet tájékoztatja.
(5) Felhatalmazza a polgármestert, hogy a Képviselő-testület által már eldöntött pályázatokkal kapcsolatos nyilatkozatokat és a megvalósítás érdekében szükséges intézkedéseket tegye meg, és erről a következő testületi ülésen számoljon be.
21. §
(1) Az önkormányzat a gazdálkodás során az év közben létrejött költségvetési többletet értékpapír vásárlás, illetve pénzintézeti pénzlekötés útján hasznosíthatja. A Képviselő-testület felhatalmazza a Polgármesteri Hivatalt, hogy az ideiglenes szabad forrásokat hozam elérése érdekében fektesse be.
Záró rendelkezések
22. §
(1) Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba, de rendelkezéseit 2018. január 01. napjától kell alkalmazni
(2) Az önkormányzati költségvetés végrehajtásáról a polgármester a Polgármesteri Hivatal útján gondoskodik.
(3) Gádoros Nagyközség Képviselő-testülete felhatalmazza a polgármestert, az évközben kapott póttámogatások és terven felüli átvett pénzeszközök (pályázaton nyert források) nyilvántartásba vételére és cél szerinti felhasználásra. Az ezzel kapcsolatos előirányzat változásokat a soros költségvetési rendelet módosításakor azon át kell vezetni.
Gádoros, 2018. február 22.
Maronka Lajos Dr. Olasz Imréné dr.
polgármester jegyző
A rendelet kihirdetve: 2017. február 28.
Dr. Olasz Imréné dr.
jegyző
A 11/2018. (X. 19.) önkormányzati rendelet 1. § módosított szövege. Hatályos: 2018. 10. 19-től
A 11/2018. (X. 19.) önkormányzati rendelet 2. § módosított rendelkezése. Hatályos: 2018. 10. 19-től
A 11/2018. (X. 19.) önkormányzati rendelet 3. § módosított rendelkezése. Hatályos: 2018. 10. 19-től
A 11/2018. (X. 19.) önkormányzati rendelet 4. § módosított rendelkezése. Hatályos: 2018. 10. 09-től
A 16/2018. (XII. 19.) önkormányzati rendelet 1. § módosított szövege. Hatályos: 2018. 12. 19-től.
A 16/2018. (XII. 19.) önkormányzati rendelet 2. § módosított rendelkezése. Hatályos: 2018. 12. 19-től.
A 16/2018. (XII. 19.) önkormányzati rendelet 3. § módosított rendelkezése. Hatályos: 2018. 12. 19-től.
A 16/2018. (XII. 19.) önkormányzati rendelet 4. § módosított rendelkezése. Hatályos: 2018. 12. 19-től.
A 16/2018. (XII. 19.) önkormányzati rendelet 5. § módosított rendelkezése: Hatályos: 2018. 12. 19-től.