Gádoros Nagyközség Önkormányzata Polgármesterének 3/2021 (II.23.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2021. évi költségvetéséről

Hatályos: 2021. 11. 17- 2022. 05. 18

Gádoros Nagyközség Önkormányzata Polgármesterének 3/2021 (II.23.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2021. évi költségvetéséről

2021.11.17.

Gádoros Nagyközségi Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:1

A rendelet hatálya

1. § A rendelet hatálya kiterjed az Önkormányzatra, az önkormányzat által irányított költségvetési szervekre (intézményekre), támogatásban részesített magánszemélyekre, valamint az önkormányzat többségi tulajdonban álló gazdasági társaságára.

2. § (1) Az önkormányzat és annak önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerve a Polgármesteri Hivatal bevételei és kiadásai a költségvetésen belül elkülönülnek.

(2) Az önkormányzat önállóan működő költségvetési szervei:

a) Napközi Otthonos Óvoda

b) Gondozási Központ

c) Justh Zsigmond Művelődési Ház és Könyvtár

Az önkormányzat költségvetési szervei 2021. évi költségvetése

3. §2 A Képviselő-testület az önkormányzat 2021. évi módosított költségvetésének

a) bevételi főösszege 953 489 411 Ft,

b) kiadási főösszege 997 498 205 Ft,

c) hiánya 44 008 794 Ft,

d) ezen belül: belső finanszírozású bevétele 44 008 794 Ft.

I. A költségvetési bevételek

4. §3 (1) Az önkormányzat 2021. évi módosított költségvetési bevételeinek előirányzatát a Képviselő-testület a következők szerint határozza meg.

(2) Működési bevétel

a)Intézményi működési bevételek 79 084 000 Ft
aa)Intézményi térítési díjak 38 668 000 Ft
ab)Egyéb bevételek 17 912 000 Ft
ac)ÁFA 7 882 000 Ft
ad)Bérleti díjak 14 622 000 Ft
ae)Működési célú kamat bevétel -
b)Támogatás értékű működési bevétel 426 162 700 Ft
ba)Ebből TB 31 320 000 Ft
bb)Önkormányzat költségvetési támogatása 314 938 845 Ft
bc)MVH -tól kapott támogatások 2.500.000 Ft
bd)Munkaügyi Központtól kapott támogatások 33 395 061 Ft
bd)Belső finanszírozás bevétele 44 008 794 Ft
c)Műk. célú pénze. átvétel államháztartáson kívül 0
d)Közhatalmi bevételek 60 200 000 Ft
da)Kommunális adó 10.000.000 Ft
db)iparűzési adó 47 000 000 Ft
dc)gépjárműadó 0
dd)Pótlék, bírság 650.000 Ft
de)Egyéb behajtás, adó 350.000 Ft
df)Talajterhelési díj 2.000.000 Ft
dg)Idegenforgalmi adó 200.000 Ft
4a.Felhalmozási bevételek 22 549 455 Ft
a)Felhalmozási célú támogatás értékű bevétel 19 563 175 Ft
a)Felhalmozási célú ÁFA visszatérülés 0
a)Támogatás értékű fejlesztési bevétel 0
a)Támogatási kölcsönök visszatérülése 2 986 280 Ft
4b.Belső finanszírozási bevétel 409 502 050 Ft
a)Maradvány igénybevétele 409.502.050 Ft
db)Működőképesség megőrzését szolgáló kieg. tám. 0
4c.Külső finanszírozás bevételei
e)Fejlesztési hitel felvétel 0
II. A költségvetési kiadások

5. §4 (1) Az önkormányzat módosított működési, fenntartási kiadási előirányzatait a Képviselő-testület a következők szerint határozza meg.

Megnevezés forint
a)5 Működési kiadások előirányzata összesen: 578 529 773 Ft
Ebből:
aa)6 személyi jellegű kiadások: 290 723 828 Ft
ab)7 munkaadókat terhelő járulékok: 44 559 476 Ft
ac)8 dologi jellegű kiadások: 183 706 225 Ft
ad)9 speciális célú támogatások: 31 747 069 Ft
ae)10 társadalom és szociálpolitikai juttatások 25 793 175 Ft
af)ellátottak egyéb pénzbeli juttatásai 0
ag)11 működési célú pe. átadás ÁHT- belülre 2.000.000 Ft

6. §12 (1) Az önkormányzat felújítási és felhalmozási kiadási módosított előirányzatait a

Képviselő-testület a következők szerint határozzák meg:
A felújítási és felhalmozási kiadásokból:
a)13 a beruházások előirányzata 200 558 482 Ft
b)14 a felújítások előirányzata 198 517 780 Ft
(2)15 Egyéb kiadás (kölcsön visszafizetése, nyújtása) 1.000.000 Ft
(3)16 ÁHT-n belüli megelőlegezés 12.251.683 Ft

7. § Az önkormányzat és költségvetési szervei felújítási előirányzatait célonként a 3. melléklet és a beruházási előirányzatait célonként a 4. melléklet rögzíti.

III. A költségvetési kiadások és bevételek

8. §17 (1)18 Az önkormányzat tartaléka 6.640.487 Ft

Ebből:
a)általános tartalék 1.640.487 Ft
b)céltartalék 5.000.000 Ft

9. § (1) A működési és felhalmozási célú bevételi és kiadási előirányzatait tájékoztató jelleggel, mérlegszerűen e rendelet 7. melléklete tartalmazza.

10. § Az önkormányzat pénzeszköz átadása ÁHT-n kívülre az 5. melléklet az egyéb támogatás részletezését / társadalom és szociálpolitikai juttatás / a 6. melléklet tartalmazzák.

11. § (1) Az önkormányzat 2021. évi előirányzat-felhasználási ütemtervét a 11. melléklet tartalmazza.

(2) Az intézményi finanszírozás összesített adatait a 9. melléklet tartalmazza.

12. §19 A Képviselő-testület a 14/2001. (IX. 14.) önkormányzati rendelet 3. §-ában meghatározott visszatérítendő, illetve vissza nem térítendő szociális, jóléti, kulturális, egészségügyi és egyéb juttatásokra, a nyugállományú köztisztviselők szociális és kegyeleti támogatására, valamint a polgármesteri hivatal köztisztviselői részére Cafeteria keret céljából a költségvetésben 231 900 Ft/fő összegben fedezetet biztosít.

A Képviselő-testület az illetményalapot 2021. évre 46 380 Ft összegben állapítja meg.
IV. A költségvetési létszámkeret

13. § (1) A Képviselő-testület az önkormányzat létszám-előirányzatát

a) 63 fő engedélyezett létszámban, és

b) 63 fő az év utolsó napján foglalkoztatható záró-létszámban állapítja meg, melyen felül

c) 32 fő START mintaprogram

d) 15 fő intézményi közfoglalkoztatott

e) 10 fő jogalkotó részére biztosít fedezetet a költségvetésben

(2) Az önkormányzat költségvetési szervei, valamint az alcímek létszám-előirányzatát a Képviselő-testület a 8. melléklet szerint állapítja meg.

(3) A Képviselő-testület létszám stoppot rendel el, mely értelmében az évközben megüresedő álláshelyek betöltése csak előzetes Képviselő-testületi döntés alapján történhet.

Több éves kihatással járó feladatok

14. §20 Az önkormányzat kezességvállalásból fennálló kötelezettségeit a 12. melléklet mutatja be.

Európai Uniós projektek

15. §21 Európai Uniós támogatással megvalósuló projektekhez, valamint az önkormányzaton kívüli ilyen projektekhez történő hozzájárulásokra az önkormányzat a céltartalékban biztosít fedezetet 1 millió forint összegben.

Közvetett támogatások

16. § A Képviselő-testület a közvetett támogatásokat, azok jellege, mértéke, összege, illetőleg kedvezményezettje szerinti részletezettséggel a 10. melléklet szerint hagyja jóvá.

A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok

17. § Az önkormányzat és a költségvetési szervei bevételi és kiadási előirányzatai év közben Képviselő-testületi döntéssel megváltoztathatóak.

18. § (1) A Képviselő-testület kizárólagos hatáskörébe tartozik a költségvetési rendelet módosítása.

(2) Az év közben engedélyezett központi pótelőirányzatok felosztásáról – ha az érdemi döntést igényel – a testület dönt a polgármester előterjesztésében, a költségvetési rendelet egyidejű módosításával.

(3) Ha év közben az önkormányzat előre nem ismert többletbevételhez jut, vagy a bevételek a tervezettől elmaradnak, a polgármester a Képviselő-testületet tájékoztatni köteles.

A Képviselő-testület az első negyedév kivételével negyedévenként – dönt a költségvetési rendeletének pótelőirányzatok szerinti módosításáról.
(4)Az önkormányzat önállóan működő költségvetési szervei a jóváhagyott kiemelt előirányzatokon belül a részelőirányzatoktól – Az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról rendelkező 368/2011. (XII. 31.) Korm. rendeletben foglaltak figyelembevételével – előirányzat-módosítás nélkül is eltérhetnek.

19. § (1) Az önkormányzat költségvetési szervei által a 368/2011. (XII. 31.) Korm. rendeletben meghatározott saját hatáskörben végrehajtott előirányzat módosításokról, átcsoportosításokról a polgármester a Képviselő-testületet 30 napon belül tájékoztatja.

(2) A személyi juttatásokra megállapított összeg nem léphető túl, ha ez mégis bekövetkezne, a Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert a szükséges intézkedések megtételére, amelyről a következő Képviselő-testületi ülésen be kell számolnia. A személyi juttatások előirányzatán történő bérmegtakarítás terhére a költségvetési szerveknél jutalom fizethető.

(3) A fizetési számlához kapcsolódóan a polgármesteri hivatal köztisztviselői részére havonta a központi költségvetésről szóló törvényben meghatározott mértékű bankszámla hozzájárulást biztosít.

20. § (1) A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert 20 millió forint összegű likvid hitel-szerződés megkötésére, és ezt követően arra, hogy a pillanatnyi gazdálkodási nehézségek esetére legfeljebb 60 napos időtartamra likvid hitelt vegyen fel a számlavezető pénzintézettől, melynek legnagyobb összege 5 millió forint lehet. A hitel felvételéhez a Pénzügyi, Gazdasági és Környezetvédelmi Bizottság véleményét ki kell kérnie, és a Képviselő-testületet a következő ülésen erről tájékoztatni kell. Felhatalmazza továbbá a polgármestert legfeljebb 30 millió forint összegű folyószámhitel szerződés megkötésére.

(2) Az állampolgárok élet- és vagyonbiztonságot veszélyeztető elemi csapás, illetőleg következményeinek az elhárítása érdekében (veszélyhelyzetben) a polgármester a helyi önkormányzat költségvetése körében átmeneti intézkedést hozhat, amelyről a Képviselő-testület legközelebbi ülésén be kell számolnia.

(3) A (2) bekezdésben meghatározott jogkörben a polgármester az előirányzatok között átcsoportosítást hajthat végre, egyes kiadási előirányzatok teljesítését felfüggesztheti, a költségvetési rendeletben nem szereplő kiadásokat is teljesíthet.

(4) Az önkormányzat által benyújtható pályázatokhoz és egyéb beszerzésekhez szükséges önerő mértékéig, de legfeljebb 10.000.000 Ft összeghatárig a tartalék feletti rendelkezési jogot a Képviselő-testület a polgármesterre ruházza át. Az átruházott hatáskörben hozott döntésekről a polgármester a következő rendes ülésen a Képviselő-testületet tájékoztatja.

(5) Felhatalmazza a polgármestert, hogy a Képviselő-testület által már eldöntött pályázatokkal kapcsolatos nyilatkozatokat és a megvalósítás érdekében szükséges intézkedéseket tegye meg, és erről a következő testületi ülésen számoljon be.

21. § (1) Az önkormányzat a gazdálkodás során az év közben létrejött költségvetési többletet értékpapír vásárlás, illetve pénzintézeti pénzlekötés útján hasznosíthatja. A Képviselő-testület felhatalmazza a Polgármesteri Hivatalt, hogy az ideiglenes szabad forrásokat hozam elérése érdekében fektesse be.

Záró rendelkezések

22. § (1) Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba, de rendelkezéseit 2021. január 01. napjától kell alkalmazni.

(2) Az önkormányzati költségvetés végrehajtásáról a polgármester a Polgármesteri Hivatal útján gondoskodik.

(3) Gádoros Nagyközség Képviselő-testülete felhatalmazza a polgármestert, az évközben kapott póttámogatások és terven felüli átvett pénzeszközök (pályázaton nyert források) nyilvántartásba vételére és cél szerinti felhasználásra. Az ezzel kapcsolatos előirányzat változásokat a soros költségvetési rendelet módosításakor azon át kell vezetni.

8. melléklet

Gádoros Nagyközség Önkormányzata és intézményei dolgozói létszámának alakulása 2021. évi költségvetésben

9. melléklet

Gádoros Nagyközség Önkormányzata 2021. évi összesített adatai intézmény finanszírozáshoz

10. melléklet

Közvetett támogatások 2021. év

11. melléklet

Előirányzat-felhasználási terv

12. melléklet

Az Önkormányzat kezességvállalásából fennálló kötelezettségei

13. melléklet

Saját bevételek és az adósságot keletkeztető ügyletek bemutatása a 2011. évi CXCIV. tv. szerint
1

A bevezető a Gádoros Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2021. (XI. 17.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.

2

A 3. § a Gádoros Nagyközség Önkormányzat Képviselő-testületének 9/2021. (VII. 22.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg. A 3. § a Gádoros Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2021. (XI. 17.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg.

3

A 4. § a Gádoros Nagyközség Önkormányzat Képviselő-testületének 9/2021. (VII. 22.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg. A 4. § a Gádoros Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2021. (XI. 17.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg.

4

Az 5. § a Gádoros Nagyközség Önkormányzat Képviselő-testületének 9/2021. (VII. 22.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.

5

Az 5. § (1) bekezdés a) pontja a Gádoros Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2021. (XI. 17.) önkormányzati rendelete 3. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.

6

Az 5. § (1) bekezdés a) pont aa) alpontja a Gádoros Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2021. (XI. 17.) önkormányzati rendelete 3. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.

7

Az 5. § (1) bekezdés a) pont ab) alpontja a Gádoros Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2021. (XI. 17.) önkormányzati rendelete 3. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.

8

Az 5. § (1) bekezdés a) pont ac) alpontja a Gádoros Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2021. (XI. 17.) önkormányzati rendelete 3. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.

9

Az 5. § (1) bekezdés a) pont ad) alpontja a Gádoros Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2021. (XI. 17.) önkormányzati rendelete 3. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.

10

Az 5. § (1) bekezdés a) pont ae) alpontja a Gádoros Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2021. (XI. 17.) önkormányzati rendelete 3. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.

11

Az 5. § (1) bekezdés a) pont ag) alpontja a Gádoros Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2021. (XI. 17.) önkormányzati rendelete 3. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.

12

A 6. § a Gádoros Nagyközség Önkormányzat Képviselő-testületének 9/2021. (VII. 22.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.

13

A 6. § (1) bekezdés a) pontja a Gádoros Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2021. (XI. 17.) önkormányzati rendelete 4. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.

14

A 6. § (1) bekezdés b) pontja a Gádoros Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2021. (XI. 17.) önkormányzati rendelete 4. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.

15

A 6. § (2) bekezdése a Gádoros Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2021. (XI. 17.) önkormányzati rendelete 4. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.

16

A 6. § (3) bekezdése a Gádoros Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2021. (XI. 17.) önkormányzati rendelete 4. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.

17

A 8. § a Gádoros Nagyközség Önkormányzat Képviselő-testületének 9/2021. (VII. 22.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg.

18

A 8. § (1) bekezdése a Gádoros Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2021. (XI. 17.) önkormányzati rendelete 5. §-ával megállapított szöveg.

19

A 12. § a Gádoros Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2021. (XI. 17.) önkormányzati rendelete 6. §-ával megállapított szöveg.

20

A 14. § a Gádoros Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2021. (XI. 17.) önkormányzati rendelete 7. §-ával megállapított szöveg.

21

A 15. § a Gádoros Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2021. (XI. 17.) önkormányzati rendelete 8. §-ával megállapított szöveg.

22

Az 1. melléklet a Gádoros Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2021. (XI. 17.) önkormányzati rendelete 9. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.

23

A 2. melléklet a Gádoros Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2021. (XI. 17.) önkormányzati rendelete 9. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.

24

A 3. melléklet a Gádoros Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2021. (XI. 17.) önkormányzati rendelete 9. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.

25

A 4. melléklet a Gádoros Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2021. (XI. 17.) önkormányzati rendelete 9. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.

26

Az 5. melléklet a Gádoros Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2021. (XI. 17.) önkormányzati rendelete 9. § (5) bekezdésével megállapított szöveg.

27

A 6. melléklet a Gádoros Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2021. (XI. 17.) önkormányzati rendelete 9. § (6) bekezdésével megállapított szöveg.

28

A 7. melléklet a Gádoros Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2021. (XI. 17.) önkormányzati rendelete 9. § (7) bekezdésével megállapított szöveg.