Gádoros Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2023. (II. 22.) önkormányzati rendelete
az Önkormányzat 2023. évi költségvetéséről
Hatályos: 2023. 09. 23- 2023. 11. 22Gádoros Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2023. (II. 22.) önkormányzati rendelete
az Önkormányzat 2023. évi költségvetéséről
Gádoros Nagyközség Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:
A rendelet hatálya
1. § A rendelet hatálya kiterjed az Önkormányzatra, az önkormányzat által irányított költségvetési szervekre (intézményekre), támogatásban részesített magánszemélyekre, civil szervezetekre, valamint az önkormányzat többségi tulajdonban álló gazdasági társaságára.
Az Önkormányzat költségvetési szervei
2. § (1) Az önkormányzat és annak önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerve a Polgármesteri Hivatal bevételei és kiadásai a költségvetésen belül elkülönülnek.
(2) Az önkormányzat önállóan működő költségvetési szervei:
a) Napközi Otthonos Óvoda
b) Gondozási Központ
c) Justh Zsigmond Művelődési Ház és Könyvtár
A költségvetés bevételi és kiadásai
3. § A Képviselő-testület az önkormányzat 2023. évi költségvetésének
a)1 bevételi főösszege 1.001.592.992 forint,
b)2 kiadási főösszege 1.101.460.829 forint.
c) hiánya 99.867.837 forint
ezen belül: belső finanszírozású bevétel 49.867.837 forint, külső finanszírozású bevétel 50.000.000 forint
A költségvetési bevételek
4. § Az önkormányzat 2023. évi költségvetési bevételeinek előirányzatát a Képviselő-testület a következők szerint határozza meg és az 1. melléklet tartalmazza.
a)3 Intézményi működési bevételek 94.034.200 forint
aa) Intézményi térítési díjak 46.395.000 forint
ab) Egyéb bevételek 18.200.000 forint
ac) ÁFA 10.541.200 forint
ad) Bérleti díjak 18.898.000 forint
ae) Működési célú kamat bevétel -
b)4 Támogatás értékű működési bevétel 515.228.603 forint
ba) Ebből NEAK 59.710.600 forint
bb) Önkormányzat költségvetési támogatása 449.615.524 forint
bc) EMVA-tól kapott támogatás 2.500.000 forint
c) Műk. célú pénze. átvétel államháztartáson kívül -
d) Közhatalmi bevételek 43.200.000 forint
da) Kommunális adó 10.000.000 forint
db) iparűzési adó 30.000.000 forint
dc) gépjárműadó -
dd) Pótlék, bírság 650.000 forint
de) Egyéb behajtás, adó 350.000 forint
df) Talajterhelési díj 2.000.000 forint
dg) Idegenforgalmi adó 200.000 forint
e) Felhalmozási bevételek 2.458.150 forint
ea) Tárgyi eszközök, immat. javak értékesítése -
eb) Felhalmozási célú ÁFA visszatérülés -
ec) Támogatás értékű fejlesztési bevétel -
ed) Támogatási kölcsönök visszatérülése 2.458.150 forint
f)5 Belső finanszírozási bevétel 396.539.876 forint
fa) Maradvány 346.672.039 forint
fb) Működőképesség megőrzését szolgáló kieg. tám. 49.867.837 forint
g) Külső finanszírozás bevételei 50.000.000 forint
ga) fejlesztési hitel felvétel -
gb) Likviditási hitel, folyószámlahitel 50.000.000 forint
A költségvetési kiadások
5. § Az önkormányzat működési, fenntartási kiadási előirányzatait a Képviselő-testület a következők szerint határozza meg és a 2. melléklet tartalmazza.
a)6 Működési kiadások előirányzata összesen: 731.768.969 forint
b) ebből:
ba)7 személyi jellegű kiadások: 392.530.528 forint
bb)8 munkaadókat terhelő járulékok: 51.694.943 forint
bc)9 dologi jellegű kiadások: 223.708.952 forint
bd)10 speciális célú támogatások: 35.834.546 forint
be) társadalom és szociálpolitikai juttatások 28.000.000 forint
bf) ellátottak egyéb pénzbeli juttatásai -
6. § (1) Az önkormányzat felújítási és felhalmozási kiadási előirányzatait a Képviselő–testület a következők szerint határozzák meg. A felújítási és felhalmozási kiadásokból:
a)11 a beruházások előirányzata 30.088.179 forint
b)12 a felújítások előirányzata 319.888.839 forint
(2) Egyéb kiadás (kölcsön nyújtása) 1.000.000 forint,
(3)13 Felhalmozási célú támogatás -
(4)14 ÁHT-n belüli megelőlegezés 16.381.310 forint
7. § Az önkormányzat és költségvetési szervei felújítási előirányzatait célonként a 3. melléklet és a beruházási előirányzatait célonként a 4. melléklet rögzíti.
8. §15 Az önkormányzat tartaléka 2.333.532 forint ebből:
a) általános tartalék 2.333.532 forint
b) céltartalék 0 forint
9. § A működési és felhalmozási célú bevételi és kiadási előirányzatait tájékoztató jelleggel, mérlegszerűen e rendelet 7. melléklete tartalmazza.
10. § Az önkormányzat pénzeszköz átadása ÁHT-n kívülre az 5. melléklet az egyéb támogatás részletezését / társadalom és szociálpolitikai juttatás / a 6. melléklet tartalmazzák.
11. § (1) Az önkormányzat 2023. évi előirányzat-felhasználási ütemtervét a 11. melléklet tartalmazza.
(2) Az intézményi finanszírozás összesített adatait a 9. melléklet tartalmazza.
12. § A Képviselő-testület a 14/2001. (IX. 14.) önkormányzati rendelet 3. §-ában meghatározott visszatérítendő, illetve vissza nem térítendő szociális, jóléti, kulturális, egészségügyi és egyéb juttatásokra, a nyugállományú köztisztviselők szociális és kegyeleti támogatására, valamint a polgármesteri hivatal köztisztviselői részére Cafeteria keret céljából a költségvetésben 250.000 forint/fő összegben fedezetet biztosít.
A költségvetési létszámkeret
13. § (1) A Képviselő-testület az önkormányzat létszám-előirányzatát
a) 65 fő engedélyezett létszámban, és
b) 65 fő az év utolsó napján foglalkoztatható záró-létszámban állapítja meg, melyen felül
c) 29 fő START mintaprogram
d) 11 fő intézményi közfoglalkoztatott
e) 10 fő jogalkotó részére biztosít fedezetet a költségvetésben
(2) Az önkormányzat költségvetési szervei, valamint az alcímek létszám-előirányzatát a Képviselő-testület a 8. melléklet szerint állapítja meg.
(3) A Képviselő-testület létszám stoppot rendel el, mely értelmében az évközben megüresedő álláshelyek betöltése csak előzetes Képviselő-testületi döntés alapján történhet.
Európai Uniós projektek
14. § Európai Uniós támogatással megvalósuló projektekhez, valamint az önkormányzaton kívüli ilyen projektekhez történő hozzájárulásokra az önkormányzat a céltartalékban biztosít fedezetet 1 millió forint összegben.
Közvetett támogatások
15. § A Képviselő-testület a közvetett támogatásokat, azok jellege, mértéke, összege, kedvezményezettje szerinti részletezettséggel a 10. melléklet szerint hagyja jóvá.
A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok
16. § Az önkormányzat és a költségvetési szervei bevételi és kiadási előirányzatai év közben Képviselő-testületi döntéssel megváltoztathatóak.
17. § (1) A Képviselő-testület kizárólagos hatáskörébe tartozik a költségvetési rendelet módosítása.
(2) Az év közben engedélyezett központi pótelőirányzatok felosztásáról – ha az érdemi döntést igényel – a testület dönt a polgármester előterjesztésében, a költségvetési rendelet egyidejű módosításával.
(3) Ha év közben az önkormányzat előre nem ismert többletbevételhez jut, vagy a bevételek a tervezettől elmaradnak, a polgármester a Képviselő-testületet tájékoztatni köteles. A Képviselő-testület az első negyedév kivételével negyedévenként – dönt a költségvetési rendeletének pótelőirányzatok szerinti módosításáról.
(4) Az önkormányzat önállóan működő költségvetési szervei a jóváhagyott kiemelt előirányzatokon belül a részelőirányzatoktól – Az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról rendelkező 368/2011. (XII. 31.) Korm. rendeletben foglaltak figyelembevételével – előirányzat-módosítás nélkül is eltérhetnek.
18. § (1) Az önkormányzat költségvetési szervei által a 368/2011. (XII. 31.) Korm. rendeletben meghatározott saját hatáskörben végrehajtott előirányzat módosításokról, átcsoportosításokról a polgármester a Képviselő-testületet 30 napon belül tájékoztatja.
(2) A személyi juttatásokra megállapított összeg nem léphető túl, ha ez mégis bekövetkezne, a Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert a szükséges intézkedések megtételére, amelyről a következő Képviselő-testületi ülésen be kell számolnia. A személyi juttatások előirányzatán történő bérmegtakarítás terhére a költségvetési szerveknél jutalom fizethető.
(3) A fizetési számlához kapcsolódóan a polgármesteri hivatal köztisztviselői részére havonta a központi költségvetésről szóló törvényben meghatározott mértékű bankszámla hozzájárulást biztosít.
19. § (1) A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert legfeljebb 50 millió forint összegű folyószámhitel szerződés megkötésére. A hitel felvételéhez a Pénzügyi, Gazdasági és Környezetvédelmi Bizottság véleményét ki kell kérnie, és a Képviselő-testületet a következő ülésen erről tájékoztatni kell. A saját bevételek és az adósságot keletkeztető ügyletek a 2011. évi CXCIV. törvény szerinti bemutatását a 12. melléklet tartalmazza.
(2) Az állampolgárok élet- és vagyonbiztonságot veszélyeztető elemi csapás, és következményeinek az elhárítása érdekében (veszélyhelyzetben) a polgármester a helyi önkormányzat költségvetése körében átmeneti intézkedést hozhat, amelyről a Képviselő-testület legközelebbi ülésén be kell számolnia.
(3) A (2) bekezdésben meghatározott jogkörben a polgármester az előirányzatok között átcsoportosítást hajthat végre, egyes kiadási előirányzatok teljesítését felfüggesztheti, a költségvetési rendeletben nem szereplő kiadásokat is teljesíthet.
(4) Az önkormányzat által benyújtható pályázatokhoz 5.000.000 Ft összeghatárig a céltartalék, egyéb beszerzésekhez szükséges önerő 5.000.000 Ft összeghatárig az általános tartalék feletti rendelkezési jogot a Képviselő-testület a polgármesterre ruházza át. Az átruházott hatáskörben hozott döntésekről a polgármester a következő rendes ülésen a Képviselő-testületet tájékoztatja.
(5) Felhatalmazza a polgármestert, hogy a Képviselő-testület által már eldöntött pályázatokkal kapcsolatos nyilatkozatokat és a megvalósítás érdekében szükséges intézkedéseket tegye meg, és erről a következő testületi ülésen számoljon be.
20. § Az önkormányzat a gazdálkodás során az év közben létrejött költségvetési többletet értékpapír vásárlás, illetve pénzintézeti pénzlekötés útján hasznosíthatja. A Képviselő-testület felhatalmazza a Polgármesteri Hivatalt, hogy az ideiglenes szabad forrásokat hozam elérése érdekében fektesse be.
Vegyes rendelkezések
21. § (1) Az önkormányzati költségvetés végrehajtásáról a polgármester a Polgármesteri Hivatal útján gondoskodik.
(2) Gádoros Nagyközség Képviselő-testülete felhatalmazza a polgármestert, az évközben kapott póttámogatások és terven felüli átvett pénzeszközök (pályázaton nyert források) nyilvántartásba vételére és cél szerinti felhasználásra. Az ezzel kapcsolatos előirányzat változásokat a soros költségvetési rendelet módosításakor azon át kell vezetni.
Záró rendelkezések
22. § A rendelet rendelkezéseit 2023. január 01. napjától kell alkalmazni.
23. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.
A 3. § a) pontja a Gádoros Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2023. (IX. 22.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.
A 3. § b) pontja a Gádoros Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2023. (IX. 22.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.
A 4. § a) pontja a Gádoros Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2023. (IX. 22.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 4. § b) pontja a Gádoros Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2023. (IX. 22.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 4. § f) pontja a Gádoros Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2023. (IX. 22.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
Az 5. § a) pontja a Gádoros Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2023. (IX. 22.) önkormányzati rendelete 3. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
Az 5. § b) pont ba) alpontja a Gádoros Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2023. (IX. 22.) önkormányzati rendelete 3. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
Az 5. § b) pont bb) alpontja a Gádoros Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2023. (IX. 22.) önkormányzati rendelete 3. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
Az 5. § b) pont bc) alpontja a Gádoros Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2023. (IX. 22.) önkormányzati rendelete 3. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
Az 5. § b) pont bd) alpontja a Gádoros Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2023. (IX. 22.) önkormányzati rendelete 3. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 6. § (1) bekezdés a) pontja a Gádoros Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2023. (IX. 22.) önkormányzati rendelete 4. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 6. § (1) bekezdés b) pontja a Gádoros Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2023. (IX. 22.) önkormányzati rendelete 4. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 6. § (3) bekezdése a Gádoros Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2023. (IX. 22.) önkormányzati rendelete 4. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 6. § (4) bekezdése a Gádoros Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2023. (IX. 22.) önkormányzati rendelete 4. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 8. § a Gádoros Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2023. (IX. 22.) önkormányzati rendelete 5. §-ával megállapított szöveg.
Az 1. melléklet a Gádoros Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2023. (IX. 22.) önkormányzati rendelete 6. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 2. melléklet a Gádoros Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2023. (IX. 22.) önkormányzati rendelete 6. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. melléklet a Gádoros Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2023. (IX. 22.) önkormányzati rendelete 6. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.
A 4. melléklet a Gádoros Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2023. (IX. 22.) önkormányzati rendelete 6. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.
Az 5. melléklet a Gádoros Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2023. (IX. 22.) önkormányzati rendelete 6. § (5) bekezdésével megállapított szöveg.
A 6. melléklet a Gádoros Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2023. (IX. 22.) önkormányzati rendelete 6. § (6) bekezdésével megállapított szöveg.
A 7. melléklet a Gádoros Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2023. (IX. 22.) önkormányzati rendelete 6. § (7) bekezdésével megállapított szöveg.