Az Önkormányzat 2023. évi költségvetéséről szóló 1/2023. (II.14.) számú önkormányzati rendelet módosításáról szóló Rendelet-tervezethez.

Békésszentandrás Nagyközség Önkormányzat 2023. évi költségvetésének mérlegét közgazdasági tagolás szerint a változásokat feltüntetve, a rendelet-tervezet 1. melléklete, a bevételi-kiadási előirányzatait (intézményenként, illetve rovatonként részletezve) a rendelet-tervezet 2. melléklete, míg a beruházások, felújítások kiadásait a 6. melléklet tartalmazza.

Bevételi – Kiadási előirányzatok változását az alábbiak szerint, intézményenként/költségvetési szervenként mutatjuk be:

A személyi juttatások rovaton átcsoportosítás hajtottunk végre a szükséges kiadások megfelelő rovaton történő elszámolása miatt (közfoglalkoztatás, táppénz). Illetve a reprezentációs kiadások fedezete került csökkentésre és elszámolásra a dologi kiadások rovaton.

A dologi kiadások rovaton a fentieken túl átcsoportosítás vált szükségessé, melyet az üzemeltetés anyagok soron történő előirányzat növelése indokolt, forrásául az gázenergia szolgáltatás díja előirányzat csökkentése szolgált.

További előirányzatot növeltünk saját beruházások megvalósítása miatt jelentkező dologi kiadásaink, valamint az emelkedett szolgáltatási díjak (ügyvédi munkadíjak, egyéb díjak (3.307.675 Ft)), egyéb nem tervezett kiadások fedezetének biztosítása érdekében.

Jelentkező nagyobb volumenű előirányzat emelést hajtottunk végre a (K6-K7-es rovatokon elszámolt) pályázatokhoz kapcsolódó fordított áfa fizetési kötelezettség miatt, mely összegszerűen 34.849.605 Ft növekedést eredményezett, itt került tervezésre a kamatkiadások, az egyéb dologi (önellenőrzési pótlék, egyéb díjak (3.141.192 Ft) sorokon jelentkező többlet kiadás is.

Egyéb működési célú kiadások rovaton került elszámolásra az iparűzési adó KKV kedvezmény biztosítása miatt jelentkező visszafizetési kötelezettség, a Bursa ösztöndíj összegének emelése, a szúnyoggyérítéssel kapcsolatos feladatok elvégzése, a Körös-szögi Kistérség Többcélú Társulása felé fizetendő, kamatmentes kölcsön nyújtásából, valamint a Tartalék soron adódó előirányzat növelés.

Beruházások, felújítások sorokon a pályázatokhoz kapcsolódó kötelezettségekből adódó előirányzat módosításokat elvégeztük, melynek részletezését a 6. melléklet tartalmazza.

Előirányzat csökkentés történt a Központi, irányító szervi támogatások folyósítása soron.

Állami támogatások soron szükségessé vált az előirányzatok teljesítéshez történő igazítása, illetve előirányzatot növeltünk a REKI támogatás iparűzési adóra nyújtott támogatása, valamint a szociális célú tűzifa elszámolása miatt.

Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről rovaton került elszámolásra a pályázatokhoz nyújtott támogatások összege, mely a K6-K7-es rovaton elszámolt pályázati kiadások fedezetét biztosította.

Az intézmény saját hatáskörben előirányzat átcsoportosítást hajtott végre a személyi jellegű (táppénz elszámolás) és dologi kiadási sorokon, illetve a K3 rovaton jelentkező többlet kiadására a K1 rovaton történő előirányzat csökkentéssel biztosított fedezetet.

Az intézmény saját hatáskörben előirányzat átcsoportosítást hajtott végre a személyi jellegű (táppénz, közfoglalkoztatás elszámolás miatt jelentkező) és dologi kiadások soron, valamint előirányzat növelése is szükségessé vált a személyi jellegű kiadások rovaton.

A dologi kiadások, illetve a beruházási soron megjelenő többlet kiadások indokolják az előirányzatok emelését, forrásának biztosításának érdekében intézményi támogatás emelése vált szükségessé.

Az intézmény saját hatáskörben előirányzat átcsoportosítást hajtott végre a személyi jellegű (táppénz elszámolás) és dologi kiadási sorokon. A személyi jellegű kiadások soron előirányzat növelése vált szükségessé, melyre forrást a B4 rovaton elért többletbevétel biztosított.

Az intézménynél jelentkező többletbevételek miatt indokoltnak tartottuk az intézmény finanszírozás előirányzatának csökkentését is.

Az intézmény saját hatáskörben előirányzat átcsoportosítást hajtott végre a személyi jellegű kiadási sorokon (táppénz elszámolás), illetve a K6 rovaton jelentkező többlet kiadására a K3 rovaton történő előirányzat csökkentéssel biztosított fedezetet.

Az intézmény saját hatáskörben előirányzat átcsoportosítást hajtott végre a személyi jellegű kiadási sorokon (táppénz elszámolás), illetve a dologi kiadások rovaton.

A beterjesztett Rendelet-tervezet szerint önkormányzatunk 2023. évi költségvetésének nettósított – intézmény finanszírozással csökkentett – bevételi-kiadási előirányzata a következők szerint módosul: