Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 34. § (1) bekezdése alapján a helyi önkormányzat költségvetési rendeletében megjelenő bevételek és kiadások módosításáról, a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításról a Képviselő-testület dönt. A 34. § (4) bekezdése alapján a Képviselő-testület döntése szerint – első negyedév kivételével – negyedévenként, a döntése szerinti időpontokban, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-ei hatállyal módosítja ennek megfelelően a költségvetési rendeletét.

Alacska Község Önkormányzat 2024. évi költségvetése az 1/2024.(II.1.) önkormányzati rendelettel került elfogadásra.

Megállapítja a bevétel, kiadás módosított összegét, valamint tartalmazza azok előirányzatonkénti felosztását.

Tartalmazza az Önkormányzat nevében végzett beruházási feladatok kiadási előirányzata célonkénti részletezését a 7. melléklet szerint.

Tartalmazza az Önkormányzat nevében végzett felújítási feladatok kiadási előirányzata célonkénti részletezését a 8. melléklet szerint.

Tartalmazza az általános tartalék összegét.

Tartalmazza az 1. melléklet módosítását.

Alacska Község Önkormányzat 2024. évi módosított költségvetésének bevételi oldala 93.589.917 Ft, 28.967.412 Ft-tal több az eredeti előirányzathoz képest az alábbiak miatt:

- Önkormányzatok működési támogatásaiban 1.500.396 Ft előirányzat változás:

Települési önkormányzatok szociális, gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatainak támogatása jogcímen kapott támogatási összeg 277.980 Ft-tal több a tervezettnél, a falugondnok szociális ágazati összevont pótlék támogatási összege miatt.

Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása jogcímen 773.806 Ft-tal több előirányzat, 2024. évi bérjellegű támogatás miatt.

Elszámolásból származó bevételek jogcímen 448.610 Ft előirányzat változás: étkeztetéshez kapcsolódó többlettámogatás (2023. évi elszámolás alapján).

- Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről jogcímen 3.798.256 Ft-tal több előirányzat a tervezetthez képest: területalapú támogatásból, közfoglalkoztatási program támogatásából, valamint a Sajó-Bódva Völgye és Környéke Hulladékkezelési Önkormányzati Társulás Társulási Tanácsának 33/2023.(XI.28.) határozata alapján létrejött támogatási szerződésben foglaltak szerint, az Önkormányzat szemléletformáláshoz kapcsolódó kiadásainak fedezeteként nyújtott működési célú támogatásból adódó bevételek miatt.

- Közhatalmi bevételek jogcímen 605.613 Ft-tal több előirányzat: helyi iparűzési adó és egyéb közhatalmi bevételek (késedelmi pótlék, talajterhelési díj) bevételei miatt.

- Működési bevételeknél 960.670 Ft-tal több előirányzat: közvetített szolgáltatások ellenértéke, kamatbevételek, biztosító által fizetett kártérítés, és egyéb működési bevételek jogcímeken könyvelt bevételek miatt.

- Működési célú átvett pénzeszközök jogcímen 150.000 Ft előirányzat változás: kamatmentes kölcsön formájában nyújtott rendkívüli települési támogatás visszatérítéséből származó bevételek könyvelése miatt.

- Felhalmozási célú átvett pénzeszközök jogcímen 5.000.000 Ft-tal több előirányzat: BorsodChem Zrt-től támogatási szerződés alapján kapott vissza nem térítendő támogatás, ingatlan vásárlása (majd közösségi célra történő hasznosítása) céljából.

- Finanszírozási bevételeknél 16.952.477 Ft előirányzat változás:

A 2023. évi maradvány átvezetése miatt, melynek összege 16.900.456 Ft.

Államháztartáson belüli megelőlegezés könyvelése miatt, amelynek összege 52.021 Ft.

Tartalmazza a 2. melléklet módosítását.

Alacska Község Önkormányzat 2024. évi módosított költségvetésének kiadási oldala 93.589.917 Ft, 28.967.412 Ft-tal több az eredeti előirányzathoz képest az alábbiak miatt:

- Személyi juttatások, munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó jogcímeken az eredetihez képest 3.661.862 Ft-tal több előirányzat: falugondnok jogviszonyához, megbízási jogviszonyhoz és közfoglalkoztatási programhoz kapcsolódó személyi kiadások miatt.

- Dologi kiadásoknál 5.737.741 Ft-tal több előirányzat a tervezetthez képest: készletbeszerzés, kommunikációs szolgáltatások, szolgáltatási kiadások, kiküldetések kiadásai, különféle befizetések és egyéb dologi kiadások jogcímeken közfoglalkoztatási programhoz, önkormányzati feladatok ellátásához kapcsolódó, valamint a 2023. évi maradványt érintő kiadások könyvelése miatt.

- Egyéb működési célú kiadások változása az eredeti előirányzathoz képest 11.899.497 Ft-tal:

kamatmentes kölcsön formájában nyújtott rendkívüli települési támogatás, valamint maradvány átvezetéséből adódó tartalék összegének könyvelése miatt.

- Beruházások jogcímen a tervezetthez képest 6.905.000 Ft-tal több előirányzat, ingatlan beszerzés, és önkormányzati eszközbeszerzéshez kapcsolódó kiadások könyvelése miatt.

- Felújítások jogcímen 711.291 Ft előirányzat változás: önkormányzati ingatlanok felújításához kapcsolódó kiadások könyvelése miatt.

- Finanszírozási kiadásokon belül államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetésének könyvelése miatt 52.021 Ft előirányzat változás.

Tartalmazza a 3. melléklet, 5. melléklet módosítását.

Tartalmazza a 7. melléklettel, 8. melléklettel való kiegészítést.

Hatályba léptető rendelkezéseket tartalmaz.