Alsózsolca Város Önkormányzat képviselő-testületének 1/2016.(II.5.) önkormányzati rendelete

Alsózsolca Város Önkormányzat képviselő-testületének 1/2016. (II.05.) önkormányzati rendelete az önkormányzat 2016. évi költségvetéséről

Hatályos: 2016. 11. 09- 2017. 05. 25

Alsózsolca Város Önkormányzat képviselő-testületének 1/2016.(II.5.) önkormányzati rendelete

Alsózsolca Város Önkormányzat képviselő-testületének 1/2016. (II.05.) önkormányzati rendelete az önkormányzat 2016. évi költségvetéséről

2016.11.09.

Alsózsolca Város Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 120. § (1) bekezdés a) pontja és Alsózsolca Város Önkormányzat képviselő-testületének a Képviselő-testület Szervezeti és Működési Szabályzatáról szóló 17/2014. (XI.27.) önkormányzati rendeletének 3. számú mellékletében biztosított véleményezési jogkörében eljáró Pénzügyi és Városfejlesztési Bizottság véleményének kikérésével a következőket rendeli el:

1. §

A rendelet hatálya

(1) A rendelet hatálya a képviselő-testületre, annak bizottságaira, a polgármesteri hivatalra és az önkormányzat irányítása alá tartozó költségvetési szervekre (intézményekre) terjed ki.

2. §

A költségvetés bevételei és kiadásai

(1) A képviselő-testület az önkormányzat 2016. évi módosított költségvetését:

1.218.302.664 Ft

Költségvetési bevétellel

1.350.121.950 Ft

Költségvetési kiadással

-131.819.286 Ft
-45.975.100 Ft
-85.844.186 Ft

Költségvetési egyenleggel
- ebből működési
felhalmozási
állapítja meg.
A bevételi főösszegen belül a módosított kiemelt előirányzatokat

431.576.542 Ft

Önkormányzat működési támogatásai

400.045.839 Ft

Működési célú támogatások államháztartáson belülről

38.207.303 Ft

Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről

287.100.000 Ft

Közhatalmi bevételek

53.763.220 Ft

Működési bevételek

2.700.000 Ft

Működési célú átvett pénzeszközök

4.909.760 Ft

Felhalmozási célú átvett pénzeszközök

386.098.490 Ft

Előző évi költségvetési maradványának igénybevétele

1.035.195.463 Ft

Betétek megszűntetése
A kiadási főösszegen belül a módosított kiemelt előirányzatokat

1.104.095.142 Ft

Működési költségvetés módosított kiadásai

613.151.646 Ft

Személyi juttatások

126.988.631 Ft

Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó

305.491.628 Ft

Dologi kiadások

8.648.000 Ft

Ellátottak pénzbeli juttatásai

49.815.237 Ft

Egyéb működési célú kiadások

Ft

- ebből: Elvonások és befizetések

5.650.337 Ft

Előző évi elszámolásból származó befizetések

Ft

Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre

Ft

Visszatérítendő támogatások, kölcsön nyújtása ÁH-n belülre

Ft

Visszatérítendő támogatások, kölcsön törlesztése ÁH-n belülre

Ft

Egyéb működési célú támogatások ÁH-n belülre

Ft

Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre

Ft

Visszatérítendő támogatások, kölcsön nyújtása ÁH-n kívülre

Ft

Árkiegészítések, támogatások

Ft

Kamattámogatások

44.164.900 Ft

Egyéb működési célú támogatások ÁH-n kívülre

128.961.249 Ft

Felhalmozási költségvetés módosított kiadásai

69.551.446 Ft

Beruházások

Ft

- ebből: EU-s forrásból megvalósuló beruházás

36.202.500 Ft

Felújítások

Ft

- ebből: EU-s forrásból megvalósuló felújítás

23.207.303 Ft

Egyéb felhalmozási kiadások

Ft

- ebből: Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre

Ft

Visszatérítendő támogatások, kölcsön nyújtása ÁH-n belülre

Ft

Visszatérítendő támogatások, kölcsön törlesztése ÁH-n belülre

Ft

Egyéb felhalmozási célú támogatások ÁH-n belülre

Ft

Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre

Ft

Visszatérítendő támogatások, kölcsön nyújtása ÁH-n kívülre

Ft

Lakástámogatás

23.207.303 Ft

Egyéb felhalmozási célú támogatások ÁH-n kívülre

117.065.559 Ft

Tartalék

1.289.474.667 Ft

Finanszírozási kiadások

jogcímenkénti megoszlásban állapítja meg.
(2) Az (1) bekezdésben megállapított költségvetési bevételek forrásonkénti, a költségvetési kiadások jogcímenkénti megoszlását önkormányzati szinten, továbbá a finanszírozási bevételeket és kiadásokat a rendelet 1.1. melléklete alapján határozza meg a képviselő-testület.
(3) A bevételek és kiadások előirányzat-csoportjait, a kiemelt előirányzatokat és azon belül a kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, államigazgatási feladatok szerinti bontását az 1.2., 1.3., 1.4. mellékletek szerint állapítja meg.
(4) A működési és felhalmozási bevételek és kiadások előirányzatai mérlegszerű bemutatását önkormányzati szinten a 2.1. és a 2.2. melléklet részletezi.
(5) A működési és felhalmozási hiány finanszírozásának érdekében a képviselő-testület az előző évi költségvetési maradványának igénybevételét rendeli el.

3. §

A költségvetés részletezése

A Képviselő-testület az önkormányzat 2016. évi költségvetését részletesen a következők szerint állapítja meg:
(1) Az Önkormányzat adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeit a 3. melléklet részletezi.
(2) Az Önkormányzat saját bevételeinek részletezését az adósságot keletkeztető ügyletből származó tárgyévi fizetési kötelezettség megállapításához a 4. melléklet tartalmazza.
(3) Az Önkormányzat 2016. évi adósságot keletkeztető fejlesztési céljait az 5. melléklet részletezi.
(4) Az Önkormányzat költségvetésében szereplő beruházások kiadásainak beruházásonkénti részletezését a 6. melléklet szerint határozza meg.
(5) Az önkormányzat költségvetésében szereplő felújítások kiadásait felújításonként a 7. melléklet szerint részletezi.
(6) A 2. § (1) bekezdésében megállapított bevételek és kiadások önkormányzati, polgármesteri hivatali, továbbá költségvetési szervenkénti megoszlását, és az éves (tervezett) létszám előirányzatot és a közfoglalkoztatottak létszámát költségvetési szervenként, feladatonként és azon belül kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, államigazgatási feladatok szerinti bontásban a 9.1.;9.2.;9.3.;9.4.;9.5.;9.6.;.9.7., mellékletek
szerint határozza meg.
(7) Az Önkormányzat a kiadások között 386.098 E Ft általános, 0 E Ft céltartalékot állapít meg.

4. §

A költségvetés végrehajtásának szabályai

(1) Az önkormányzati szintű költségvetés végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a jegyző a felelős.
(2) Az Önkormányzat gazdálkodásának biztonságáért a képviselő-testület, a gazdálkodás szabályszerűségéért a polgármester felelős.
(3) A költségvetési hiány csökkentése érdekében évközben folyamatosan figyelemmel kell kísérni a kiadások csökkentésének és a bevételek növelésének lehetőségeit.
(4) A költségvetési szerveknél a jutalmazásra fordítható és kifizethető összeg nem haladhatja meg a rendszeres személyi juttatások előirányzatának 20 %-át. Ennek fedezetére a személyi juttatások évközi megtakarítása és a személyi juttatások előirányzatának növelésére fordítható forrás szolgálhat.
(5) Amennyiben a költségvetési szerv harminc napon túli, lejárt esedékességű elismert tartozásállományának mértéke két egymást követő hónapban eléri az éves eredeti kiadási előirányzatának 10%-át vagy a százmillió forintot, a képviselő-testület a költségvetési szervhez önkormányzati biztost jelöl ki.
(6) A költségvetési szerv vezetője e rendelet 10. mellékletében foglalt adatlapon köteles a tartozásállományról adatot szolgáltatni. A költségvetési szerv az általa lejárt esedékességű elismert tartozásállomány tekintetében – nemleges adat esetén is – havonta a tárgyhó 25-i állapotnak megfelelően a tárgyhónapot követő hó 5-ig az önkormányzat jegyzője részére köteles adatszolgáltatást teljesíteni.
(7) Kiegészítő támogatás igényléséről a működőképességet veszélyeztető helyzet esetében a polgármester gondoskodik, külön képviselő-testületi döntés alapján.
(8) A finanszírozási bevételekkel és kiadásokkal kapcsolatos hatásköröket a Képviselő-testület gyakorolja.

5. §

Az előirányzatok módosítása

1. Az Önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosításáról, a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításról a (2) bekezdésben foglalt kivétellel a Képviselő-testület dönt.
(2) A képviselő-testület az Önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosítását és a kiadási kiemelt előirányzatok közötti átcsoportosítás jogát 2.000.000 Ft összeghatárig - mely esetenként a 500.000 Ft összeghatárt nem haladhatja meg - a polgármesterre átruházza.
(3) Az (2) bekezdésben foglalt átcsoportosításról a polgármester negyedévente köteles beszámolni, a költségvetés módosítására egyidejűleg javaslatot tenni. Az átruházott hatáskörű előirányzat-módosítási jogkör 2016. december 31-ig gyakorolható.
(4) A költségvetési szerv a költségvetés kiemelt előirányzatain belüli rovatok között átcsoportosítást hajthat végre.
(5) A képviselő-testület a költségvetési rendelet 5. § (2) bekezdés szerinti előirányzat-módosítás, előirányzat-átcsoportosítás átvezetéseként - az első negyedév kivételével – negyedévenként, illetve szükség szerint, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-ei hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét. Ha év közben az Országgyűlés a hozzájárulások, támogatások előirányzatait zárolja, azokat csökkenti, törli, az intézkedés kihirdetését követően haladéktalanul a képviselő-testület elé kell terjeszteni a költségvetési rendelet módosítását.
(6) A költségvetési szerv alaptevékenysége körében szellemi tevékenység szerződéssel, számla ellenében történő igénybevételére szolgáló kiadási előirányzat csak a személyi juttatások terhére növelhető.
(7) Amennyiben az önkormányzat év közben a költségvetési rendelet készítésekor nem ismert többletbevételhez jut, vagy bevételei a tervezettől elmaradnak, arról a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatja.
(8) A képviselő-testület által jóváhagyott kiemelt előirányzatokat valamennyi költségvetési szerv köteles betartani. Az előirányzat túllépés fegyelmi felelősséget von maga után.

6. §

A gazdálkodás szabályai

(1) A költségvetési szervek rendeletben meghatározott bevételi és kiadási előirányzatai felett az intézmények vezetői előirányzat-felhasználási jogkörrel rendelkeznek.
(2) A költségvetési szervek az alapfeladataik ellátását szolgáló személyi juttatásokkal és az azokhoz kapcsolódó járulékok és egyéb közterhek előirányzataival minden esetben, egyéb előirányzatokkal a 23/2014. (II.13.) képviselő-testületi határozattal elfogadott munkamegosztási megállapodásban foglaltaknak megfelelően rendelkezik.
(3) Valamennyi költségvetési szerv vezetője köteles belső szabályzatban rögzíteni a működéshez, gazdálkodáshoz kapcsolódóan a gazdálkodás vitelét meghatározó szabályokat, a mindenkor érvényes központi szabályozás figyelembe vételével, illetve a szükséges módosításokat végrehajtani. A szabályozásbeli hiányosságért, a felelősség a mindenkori intézményvezetőt terheli.
(4) A polgármesteri hivatal, valamint a költségvetési szervek az évközi előirányzat-módosításokról a jegyző által elrendelt formában kötelesek naprakész nyilvántartást vezetni.

7. §

A költségvetés végrehajtásának ellenőrzése

(1) Az önkormányzati költségvetési szervek ellenőrzése a belső kontrollrendszer keretében valósul meg, melynek létrehozásáért, működtetésért és továbbfejlesztéséért az önkormányzat esetében a jegyző, az intézmények esetében az intézményvezető felelős.
(2) Az Önkormányzat a belső ellenőrzés kialakításáról külső szolgáltató útján gondoskodik. A megfelelő működtetésről és a függetlenség biztosításáról a jegyző köteles gondoskodni.

8. §

Záró és vegyes rendelkezések

(1) Ez a rendelet a kihirdetést követő napon lép hatályba, de rendelkezéseit 2016. január 1. napjától kell alkalmazni.

Mellékletek