Kazincbarcika Város Önkormányzatának Képviselő-testülete 2021. február 26-án fogadta el az Önkormányzat 2021. évi költségvetéséről szóló 7/2021. (II. 26.) önkormányzati rendeletét, amely a költségvetés végrehajtásának időszakában többször módosításra került. A Képviselő–testület évközben (I-III. negyedév) tájékoztatást kapott az időarányos teljesítésről.

A 2021. évi költségvetési beszámoló a Magyar Államkincstárba határidőben benyújtásra került, a kötelező számszaki egyezőség felülvizsgálta megtörtént, mely alapján a kincstári felületen a beszámolónk státusza „pénzügyileg jóváhagyott”.

Az Áht. 87. § (b) pontja értelmében a vagyonról és a költségvetés végrehajtásáról az éves beszámolók alapján évente, az elfogadott költségvetéssel összehasonlítható módon, az év utolsó napján érvényes szervezeti, besorolási rendnek megfelelően zárszámadást kell készíteni.

Az Önkormányzat által készített zárszámadás tartalmában igazodik az adatszolgáltatás keretében elkészített beszámolóhoz, mely döntően a bevételek és kiadások teljesítésének alakulásáról, a vagyoni helyzetről nyújt információt.

Ennek megfelelően az Önkormányzat összevont költségvetési beszámolója az Önkormányzat, valamint az Önkormányzat irányítása alá tartozó költségvetési szervek beszámolóit tartalmazza.

Az Önkormányzat 2021. évi gazdálkodását az alábbi célkitűzések határozták meg:

Az Önkormányzat 2021. évi működésére nagymértékben hatással voltak a koronavírus világjárvány okozta gazdasági megszorítások. A város 2021. évi gazdálkodását racionalizálással, az adóbevételek és egyéb követelések hatékony beszedésével, a kifizetések ütemezésével igyekeztünk eredményessé tenni. A 2021. évi költségvetésünket az előző évekhez hasonlóan a kiadások csökkentése és az ésszerű takarékosság, az előző években kialakított, megfontolt gazdálkodás továbbvitele jellemezte, ezáltal is elősegítve a város költségvetésének konszolidálását, illetve az Önkormányzat pénzügyi és likviditási stabilitásának megteremtését.

A költségvetési rendeletbe felhalmozási, fejlesztési kiadásként azokat a feladatokat építettük be, melyek a már megkezdett pályázatok megvalósítását célozzák, illetve képviselő-testületi kötelezettségvállalással terheltek. Általános tartalék tervezésével, valamint belső átcsoportosítások megvalósításával teremtettük meg annak a lehetőségét, hogy az Önkormányzat 2021-ben is részt vehessen pályázatokon. A nem kötelező feladatokhoz – ezen belül a társadalmi önszerveződések támogatásához – rendelt kiadások a korábbi évi mértéknek megfelelő szinten kerültek tervezésre, teljesítésre.

Kazincbarcika lakosságszáma a Magyar Államkincstár által közölt adatok alapján 2021. január 1-jén 26.699 fő volt.

A Nemzeti Foglalkoztatási Szolgálat adatai alapján a Kazincbarcikán a regisztrált álláskeresők száma az év végén (2021.12.20-i állapot szerint) 1079 fő volt, melyből álláskeresési ellátásban részesült 279 fő, ellátásban nem részesülő álláskeresők száma 566 fő, és foglalkoztatást helyettesítő támogatásban és rendszeres szociális segélyben részesülő álláskeresők száma 388 fő. A munkavállalási korú népesség 16.554 fő.

2021. évben nem történt változás az Önkormányzat intézményrendszerében. Az alábbi intézmények tartoznak Kazincbarcika Város Önkormányzatának irányítása alá:

- gazdasági szervezettel rendelkező költségvetési szerv:

- gazdasági szervezettel nem rendelkező költségvetési szervek:

A 2021. évi költségvetés végrehajtása során legfontosabb feladatok, célok többek közt az alábbiak voltak:

melyek teljesítését a beszámoló tényszámai igazolják.

Tisztelt Képviselő-testület!

A 2021. évi költségvetési rendeletben megfogalmazott célok a végrehajtás során szükségessé vált módosításokkal együtt teljesültek. A fejlesztések eredményeként a szolgáltatások színvonala emelkedett.

A fenntartható fejlődés és szinten tartás érdekében 2021-ben folyamatosan elemeznünk kellett a gazdasági folyamatokat, figyelembe véve az Önkormányzat erre irányuló döntéseit.

A költségvetési szervek belső kontrollrendszeréről és belső ellenőrzéséről szóló 370/2011. (XII. 31.) Korm.rendelet (a továbbiakban: Bkr.) 11. §-a értelmében a helyi önkormányzati költségvetési szerv vezetője köteles vezetői nyilatkozatban értékelni a költségvetési szerv belső kontrollrendszerének minőségét és azt az éves költségvetési beszámolóval együtt megküldeni az irányító szerv vezetőjének. A költségvetési szervek vezetői ennek a kötelezettségüknek eleget tettek. A vezetői nyilatkozatok a zárszámadási rendelettervezet mellékletét képezik.

A zárszámadási rendelettervezet előzetes hatásvizsgálatának megállapításai a következők:

A zárszámadási rendeletben foglaltak végrehajtásával, a fejlesztések megvalósulásával az Önkormányzat elősegítette a településen élők helyzetének javítását. 2021. évben a szociálisan rászoruló társadalmi rétegek támogatása továbbra is kiemelt feladata volt az Önkormányzatnak.

A rendeletben foglaltak végrehajtásának költségvetési hatását az előterjesztés részletesen tartalmazza.

A költségvetési rendeletben foglaltak végrehajtása elősegítette a Környezetvédelmi Program megvalósulását is.

A zárszámadási rendeletben foglalt pénzügyi, számviteli és szociális előírások végrehajtása a szakmai, ügyintézési és adminisztratív feladatok végrehajtásában többletfeladatokat jelentettek az Önkormányzat és az irányítása alá tartozó költségvetési szervek számára.

A zárszámadási rendelet megalkotását szükségessé teszik az Mötv. és az Áht. előírásai, amelynek elmaradása törvényességi mulasztásnak számít, ami az állami támogatás megvonásával jár.

A zárszámadási rendeletben rögzítettek végrehajtásához a személyi feltételek, a tárgyi, szervezeti és pénzügyi feltételek rendelkezésre álltak.

A rendelet-tervezet elkészítésénél figyelembe vettük a jogszabályszerkesztésről szóló 61/2009. (XII. 14.) IRM rendelet előírásait.