Ásotthalom Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2024. (III. 11.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről
Hatályos: 2025. 05. 28Ásotthalom Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2024. (III. 11.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről
Ásotthalom Nagyközségi Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdésének a) és f) pontjában, valamint az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 23. §.(1) bekezdése alapján az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről az alábbi rendeletet alkotja.
1. Általános rendelkezések
1. § A rendelet hatálya kiterjed:
a) Ásotthalom Nagyközségi Önkormányzatra,
b) Ásotthalmi Polgármesteri Hivatalra,
c) Mátyás Király Óvoda és Bölcsődére
2. Az önkormányzat 2024. évi költségvetése
2. § A képviselő-testület az önkormányzat 2024. évi költségvetési kiadási és bevételi főösszegét 1.958.501.333 forintban állapítja meg.
3. § (1) Az önkormányzat és a felügyelete alatt álló költségvetési szervek 2024. évi működési költségvetési bevételei (1.486.660.314 Ft) kiemelt előirányzatonként:
a) működési célú támogatások államháztartáson belülről 730.620.766 Ft
b) közhatalmi bevételek 134.900.000 Ft
c) működési bevételek 183.121.760 Ft
d) működési célú átvett pénzeszközök 3.210.194 Ft
e) finanszírozási bevételek 434.807.594 Ft
(2) Az önkormányzat és a felügyelete alatt álló költségvetési szervek 2024. évi felhalmozási költségvetési bevételei (471.841.019 Ft) kiemelt előirányzatonként:
a) felhalmozási bevételek (ingatlanok, tárgyi eszköz értékesítése) 35.297.250 Ft
b) felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről 43.503.668 Ft
c) felhalmozási célú átvett pénzeszközök 702.840 Ft
d) finanszírozási bevételek 392.337.261 Ft
4. § (1) Az önkormányzat és a felügyelete alatt álló költségvetési szervek 2024. évi működési költségvetési kiadásai (1.468.846.931 Ft) kiemelt előirányzatonként:
a) személyi juttatások 467.226.098 Ft
b) munkaadókat terhelő járulékok 57.727.390 Ft
c) dologi kiadások: 387.837.832 Ft
d) ellátottak pénzbeli juttatásai: 6.000.000 Ft
e) egyéb működési célú kiadások: 116.303.399 Ft
f) finanszírozási kiadások: 433.752.212 Ft
(2) Az önkormányzat és a felügyelete alatt álló költségvetési szervek 2024. évi felhalmozási kiadásai (489.654.402 Ft) kiemelt előirányzatonként:
a) beruházás 51.457.976 Ft
b) felújítás: 52.628.995 Ft
c) felhalmozási célú kiadások 359.877.954 Ftd) finanszírozási kiadások 25.689.477 Ft
5. § Az Önkormányzat költségvetési mérlegének tervét az 1. melléklet tartalmazza. A 2. §-ban megállapított bevételi és kiadási főösszeg intézményenkénti megbontását a 2. melléklet, 3. melléklet, 4. melléklet tartalmazza.
6. § Az Önkormányzat 2024. évi előirányzat-felhasználási ütemtervét és likviditási tervét az 5. melléklet tartalmazza. A gazdálkodás folyamatos biztosítása érdekében a polgármesternek joga van az előirányzat felhasználási ütemtervtől eltérni.
7. § Az önkormányzati beruházási kiadások összege 51.457.976 Ft, a felújítások értéke 52.628.995 Ft, az egyéb felhalmozási célú kiadás összege 359.877.954 Ft, intézményenként és célonkénti részletezés az 5. mellékletben található.
8. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat 2024. évre összesített létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg
a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 65 fő,
b) engedélyezett éves létszám-előirányzata 72 fő,
c) közfoglalkoztatottak átlagos állományi létszáma 25 fő.
(2) Az Önkormányzat és költségvetési szerveinek létszám-előirányzata a 7. melléklet szerint kerül megállapításra.
9. § Az Európai Uniós és a hazai forrásból megvalósuló fejlesztések bemutatását a 8. melléklet tartalmazza.
10. § (1) Az önkormányzat költségvetése olyan fejlesztési célt nem tartalmaz, amelynek megvalósításához a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény 3. § (1) bekezdési szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése szükséges.
(2) Adósságot keletkeztető ügyletből és kezességvállalásból fennálló kötelezettség bemutatását a 9. melléklet tartalmazza.
11. § Az Önkormányzat a közvetett támogatásait, az adó és díjbevétel kieséseket a 10. melléklet szerint hagyja jóvá.
12. § A három évre vonatkozó gördülő tervet a 11. melléklet tartalmazza.
13. § Az önkormányzat által igényelt normatív állami hozzájárulás összegét a 12. melléklet tartalmazza.
14. § A képviselő-testület az önkormányzat egyéb működési célú kiadásait a 13. melléklet szerint hagyja jóvá.
15. § A képviselő-testület a háziorvosi és fogorvosi rendelő működtetéséhez 3.885.000 Ft-tal járul hozzá az internet, telefon, közüzemi díjak, hulladékszállítás és a MedMax program költségeinek közvetlen megfizetésével.
3. A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok
16. § (1) A költségvetés végrehajtását a 2021. évi XC. törvény Magyarország 2022. évi központi költségvetéséről, a 2011. évi CXCV. törvény az államháztartásról és a 368/2011. (XII. 31.) Korm. rendelet az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról, valamint a 4/2013. (I.11.) Korm. rendelet az államháztartás számviteléről foglalt előírások szerint az Ásotthalmi Polgármesteri Hivatal látja el.
(2) Tekintettel az Államháztartásról szóló törvény 109. § (6) bekezdésében foglalt felhatalmazás alapján a Képviselő-testület – az önkormányzat és az irányítása alá tartozó költségvetési szervek költségvetésében szereplő kiadási előirányzatok terhére – a készpénzben történő teljesítésére az alábbi esetekben kerülhet sor, figyelemmel a költségvetési szervek pénzkezelési szabályzatában meghatározott összeghatárra és a készpénzkímélő fizetési módok előnyben részesítésének követelményére:
a) személyi juttatások közül a külső személyi juttatások, a költségtérítések,
b) készletek, szakmai és üzemeltetési anyagok beszerzése,
c) tartós tárgyi eszközök beszerzése indokolt esetben (a Polgármesteri Hivatalban a jegyző, Mátyás Király Óvoda és Bölcsőde intézményben a gazdálkodási osztályvezető engedélye alapján),
d) a helyi lakáscélú támogatásról szóló 12/2017. (VI.29.) önkormányzati rendelet alapján megítélt helyi lakáscélú támogatások kifizetései,
e) kiküldetési kiadások,
f) reprezentációs kiadások,
g) kisösszegű szolgáltatási kiadások,
h) ellátottak pénzbeli juttatásai,
i) közfoglalkoztatottak juttatásai,
j) pályázatok végrehajtása során felmerülő (banki átutalással nem teljesíthető) kiadások.
17. § (1) A hitel, kölcsön felvétele és törlesztése értékhatár tekintet nélkül a képviselő-testület hatásköre.
(2) A szabad pénzeszközök betétként való elhelyezésére a polgármester jogosult. A betét elhelyezésről a betét elhelyezést követő testület-ülésen tájékoztatni köteles a testületet.
(3) A szabad pénzeszközként lekötött betét visszavonására a polgármester jogosult, a visszavonásról következő képviselő-testületi ülésen köteles tájékoztatást adni.
18. § A képviselő-testület 2024. évre az önkormányzatnál és a felügyelete alatt alá költségvetési szerveknél foglalkoztatott munkavállalók vonatkozásában az alábbiakat határozza meg:
a) köztisztviselői illetményalap 46 380 Ft,
b) köztisztviselők cafetéria juttatás kerete 400.000 Ft/év/fő,
c) köztisztviselők ruházati költségtérítés kerete 50.000 Ft/év/fő
d) köztisztviselők szemüvegkészítési hozzájárulása 80.000 Ft/fő/kétévente
d) közalkalmazottak és a Munka Törvénykönyve hatálya alá tartozó munkavállalók cafetéria juttatás kerete 120.000 Ft/év/fő
4. Záró rendelkezések
19. § E rendelet kihirdetés napját követő napon lép hatályba, rendelkezéseit a 2024. évi költségvetés végrehajtása során 2024. január 1. napjától kell alkalmazni.