Sárosd Nagyközség Önkormányzat Képviselő-testületének

3/2018.(II.16.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat és szervei 2018. évi költségvetéséről

Sárosd Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testülete Magyarország Alaptörvénye 32. cikk (2) bekezdésében kapott eredeti jogalkotói hatáskörében eljárva, a 32. § (1) bekezdés a) és f) pontjában foglaltak alapján, valamint az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 5. § (1) bekezdésében meghatározott kötelezettség, továbbá a helyi önkormányzatok és szerveik, a köztársasági megbízottak, valamint egyes centrális alárendeltségű szervek feladat- és hatásköreiről szóló 1991. évi XX. törvény 138. § (1) bekezdés b) pontjában rögzítettek alapján az önkormányzat a 2018. évi költségvetéséről az alábbi rendeletet alkotja.

1. Általános rendelkezések

1. § A rendelet hatálya kiterjed az önkormányzatra, valamint annak költségvetési szerveire.
2. 
   

2. Az önkormányzat összesített 2018. évi költségvetése

2. § (1) A képviselő-testület Sárosd Nagyközségi Önkormányzat összesített 2018. évi költségvetési főösszegét 476.698.943.- forintban állapítja meg.

(2) Az önkormányzati szinten összesített költségvetés fő számai:

a) a költségvetési bevételek összege: 476.698.943.- forint,

b) a költségvetési kiadások összege:  476.698.943.- forint,

c) a költségvetés egyenlege - a költségvetési bevételek és költségvetési kiadások különbözete -: 0 forint.

3. § (1) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2018. évi kiemelt költségvetési bevételi előirányzatai:

a) B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről:                  30.630.596.- forint,

b) B2. Pénzmaradvány:                                                                          137.776.739.- forint,

c) B3. Közhatalmi bevételek:                                                                  227.412.665.- forint,

d) B4. Működési bevételek:                                                                       51.917.103.- forint,

e) B7. Felhalmozási bevételek:                                                                  28.961.840.- forint,

f) Költségvetési bevételek összesen:                                                       476.698.943.- forint.

(2) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési bevételeiből:

a) a kötelező feladatok bevételei: 476.698.943.- forint,

b) az önként vállalt feladatok bevételei: 0 forint,

c) az államigazgatási feladatok bevételei: 0 forint.

(3) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési bevételei előirányzatai:

a) működési költségvetés bevételi előirányzata:          309.960.364.- forint,

b) felhalmozási költségvetés bevételi előirányzata:     166.738.579.- forint.

(4) Az Önkormányzat 2018. évi költségvetési bevételeinek forrásonkénti részletezését az 1. melléklet tartalmazza.

4. § (1) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2018. évi kiemelt költségvetési kiadási előirányzatai

a) K1. Személyi juttatások:                                                                        72.223.245.- forint,

b) K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó:        14.160.953.- forint,

c) K3. Dologi kiadások:                                                                          111.597.299.- forint,

d) K4. Társ. és szoc. pol. juttatások:                                                          12.386.380.- forint,

e) K5. Egyéb működési célú kiadások:                                                     54.988.920.- forint,

f) K6. Beruházások:                                                                               133.096.605.- forint,

g) K7. Felújítások:                                                                                    12.090.074.- forint,

i) K8. Tartalék                                                                                         12.160.382.- forint,

j) K9: finanszírozási kiadások:                                                                 53.995.085.- forint,

i) Költségvetési kiadások összesen                                                         476.698.943.- forint.

(2) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési kiadásaiból:

a) a kötelező feladatok kiadásai:............................... 463.518.943.- forint,

b) az önként vállalt feladatok kiadásai:   …………………. 13.180.000.- forint,

c) az államigazgatási feladatok kiadásai: .................................  ezer forint.

(3) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési kiadásai előirányzatai:

a) működési költségvetés kiadási előirányzat: ....................................... 316.518.882.- forint,

b) felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat: .................................. 160.180.061.- forint.

5. § (1) A helyi önkormányzat nevében végzett:

a) beruházási kiadások beruházásonként:

aa) Településközpont rehabilitációja, kerékpár út építése: 98.310.457.- forint

ab) Hivatal korszerűsítés ..........................................  30.486.148.- forint

ac) Játszótér bővítése...................................................... 800.000.- forint

ad) Rendezési terv 2018. évi ütem............................... 3.500.000.- forint

ae) Közvilágítás fejlesztése,bővítése............................... 400.000.- forint

b) felújítási kiadások felújításonként:

ba) Sportpálya öltöző tetőtér beépítésének önereje:             1.500.000.- forint

bb) VP6-7.2.1-7.4.1.2-16 „Gépbeszerzés” önerő:........ 2.923.604.- forint

bc) VP6-7.2.1-7.4.1.3-17 Iskolakonyha fejlesztés:...... 6.666.470.- forint

bd) 2018. évi további pályázati önerő:......................... 1.000.000.- forint

be) Közútkarbantartás, közútfelújítás........................... 3.500.000.- forint

bf) Dózsa Gy. út 5. – „Önk.Tűzoltók laktanya” fejlesztése 690.000.- forint

(2) A képviselőtestület a költségvetésében szereplő felhalmozási jellegű feladatainak kiadásait előirányzatonként a 3. melléklet tartalmazza.

6. § A helyi önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatások, szociális, rászorultság jellegű ellátások:

a) lakhatással kapcsolatos ellátás:                                                 6.038.600.- Ft

b) Temetési segélyezés:                                                              500.000.- Ft

c) Egyéb segélyezés:                                                                5.847.780.- Ft

ca) Fiatalok első lakáshoz jutó támogatási kerete:             2.000.000.- Ft

7. § (1) Az önkormányzat önkormányzati szinten összevont költségvetésében a K5. Egyéb működési célú kiadások kiemelt kiadási előirányzaton belül a Tartalékok összege 12.160.382.- forint, melyből:

a) az általános (beruházási) tartalék  …………12.160.382.- forint,

8. § A képviselőtestület az önkormányzat költségvetési kiadásait feladatonként a 2. melléklet szerint állapítja meg.

9. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat önkormányzati szinten összesített – közfoglalkoztatottak nélküli – 2018. évre vonatkozó (nem kötelezően megállapítandó) létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg:

a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 17 fő,

b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 17 fő.

(2) A helyi önkormányzat által közfoglalkoztatottként foglalkoztatottak 2018. évre vonatkozó - átlaglétszám szerinti - létszám-előirányzata 70 fő.

(3) A képviselőtestület az önkormányzat éves létszámkeretét 87 főben állapítja meg. Az önkormányzat költségvetési szervei létszámkeretét a 4. melléklet tartalmazza.

10. § (1) A helyi önkormányzat önkormányzati szintre összesített, költségvetési bevételeinek és kiadásainak költségvetési egyenlegét a 2. § (2) bekezdés a) pontja határozza meg. A költségvetési egyenlegen belül:

a) működési  bevételek és működési kiadások költségvetési egyenlege (működési célú  egyenleg)  0.- forint,

b) felhalmozási bevételek és felhalmozási kiadások költségvetési egyenlege (felhalmozási célú egyenleg) 0.- forint.

(2) Közvetlen támogatások:

b)    Szociális Társulás szociális feladatokra.

            Társulást megillető normatíva összege:                                              25.670.920.- Ft

Társulásnak beruházásra TOP-4.2.1-15-FE1-2016-00012 pályázat önerő támogatása:

16.500.000.- Ft

c)     Az egyházak, egyéb szervezetek és alapítványok támogatására.

            Helyi nevelő-, oktatást végző intézmények (óvoda, általános iskola) fejlesztési támogatása:

                                                                                                           6.000.000.- Ft

            Helyi civil szervezetek működésének, szakami programjának páláyzati támogatási kerete:

                                                                                                           3.030.000.- Ft

(3) Az önkormányzat által támogatott szervezetek, magánszemélyek a részükre céljelleggel – nem szociális juttatásként – átadott összegek rendeltetésszerű felhasználásáról a támogatási szerződésben rögzített időpontig kötelesek elszámolni az önkormányzat felé.

(4) Amennyiben a támogatott szervezet, magánszemély az előírt számadási kötelezettségének határidőre nem tesz eleget, e kötelezettségének teljesítéséig a további támogatást fel kell függeszteni.

(5) Speciális célú támogatásokra e rendelet nem tartalmaz fedezetet.

(6) 2018. évben a köztisztviselői illetményalap 38.650.- Ft. 

(7) A köztisztviselők részére a közszolgálati tisztviselőkről szóló törvény által kötelezően előírt cafetéria juttatás összege a költségvetésbe betervezésre került. 2018. évben a cafetéria juttatás éves összege bruttó 200.000 Ft/fő.

(8) A polgármester cafeteria juttatása éves összege bruttó 200.000 Ft.

(9) Az önkormányzati kinevezett alkalmazottak – ide nem értve a közfoglalkoztatottakat – cafeteria juttatása éves összege bruttó 100.000. Ft lehet.

11.  §   A képviselőtestület az önkormányzat 2018. évi előirányzat felhasználási és likviditási tervét a 5. melléklet szerint fogadja el.

12. §    (1) Az év közben engedélyezett pótelőirányzat felosztásáról, ha az érdemi döntést igényel, a képviselőtestület dönt, a polgármester előterjesztésében a költségvetési rendelet egyidejű módosításával.

(2) Az (1) bekezdésben nem szereplő központi pótelőirányzatok az egyéb átcsoportosítások miatti költségvetési rendelet módosításáról a képviselőtestület negyedévenként dönthet.

(3) Az átmenetileg szabad pénzeszközök lekötésének elrendelésére a polgármester jogosult.

(4) A 2018. évben esedékes bérek kifizetéséhez munkabérhitel vehető igénybe.

(5) Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött költségvetési többlet értékpapír vásárlás, illetve pénzintézeti pénzlekötés útján hasznosítható. Az ezzel kapcsolatos szerződések, illetve pénzügyi műveletek lebonyolítását a képviselő-testület a polgármester hatáskörébe utalja. A polgármester a megtett intézkedésekről a következő képviselő-testületi ülésen tájékoztatást ad.

13. § (1) A település lakosai élet és vagyonbiztonságát veszélyeztető elemi csapás illetőleg ezek következményeinek elhárítása érdekében a polgármester az önkormányzat költségvetése körében átcsoportosítást hajthat végre, egyes kiadási előirányzatok teljesítését felfüggesztheti és a költségvetésben nem szereplő kiadásokat is teljesíthet.

(2) A polgármester a tett intézkedésről a képviselő-testület legközelebbi ülésén beszámol.

14. § A képviselő-testület hozzájárul ahhoz, hogy a polgármester a költségvetés terhére – nettó 1.000.000. Ft értékhatár alatt – az e rendeletben nem szereplő felújítási és beruházási feladatait elvégezhesse. Az előirányzat átcsoportosítását a költségvetés soron következő módosításakor a képviselő-testület a bejelentés alapján elvégzi. Ezen elvégzett felújítás, illetve beruházás megvalósítása sem a tárgyévben, sem a későbbi években többlettámogatási igénnyel nem járhat.

 15. § Az önkormányzat bevételi és kiadási előirányzatainak mérlegszerű bemutatását a 6. melléklet tartalmazza.

16. §  Az önkormányzat költségvetési bevételeit és költségvetési kiadásait kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, államigazgatási feladatok szerinti bontásban a 7. melléklet  tartalmazza.

17. § Az önkormányzat költségvetési bevételeinek és költségvetési kiadásainak következő 3 évre tervezett alakulását a 8. melléklet tartalmazza.

18. § Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 24. §.(4) bekezdés szerinti tájékoztatás az alábbi tájékoztató táblák szerint valósul meg:

- 1.   számú tájékoztató tábla: a saját bevételekről és azok várható alakulásáról

- 2. számú tájékoztató tábla: kimutatás az önkormányzat által nyújtott közvetett támogatásokról

3. A forráshiány finanszírozásának kezelése

19. §    (1) Amennyiben az önkormányzat működése során az év közben forráshiány lépne fel, a képviselőtestület a forráshiány fedezetéről a számlavezető pénzintézet útján hitel felvételével gondoskodik, mely csak kizárólag fejlesztési hiányt finanszírozhat.

(2) A hitelművelettel kapcsolatos hatásköröket a képviselő-testület gyakorolja. A hitelszerződés aláírására a képviselő-testület felhatalmazása alapján a polgármester és a jegyző jogosult.

4. A költségvetés végrehajtásának ellenőrzése:

20. § A költségvetés végrehajtását a Polgármesteri Hivatal végzi. A pénzeszközök felhasználásának tapasztalatairól a polgármester a zárszámadási rendelet tervezet előterjesztésekor köteles a képviselőtestületnek beszámolni.

5. Egyéb rendelkezések

 21. §   (1) Saját tulajdonú személygépkocsi használatát a polgármester és a jegyző saját dolgozója részére engedélyezheti a jóváhagyott költségvetési előirányzaton belül.

(2) A polgármester költségeit és kiadásait az alpolgármester utalványozza.

(3) A kiadási és bevételi előirányzat hónaparányos teljesítésének figyelemmel kísérése a jegyző feladata.

(5) A képviselő-testület magára nézve elfogadja, hogy költségvetési fedezetet igénylő, határozati szintű döntéseit a forrás megjelölésével hozza meg.

(6) Az önkormányzat nagy összegű beszerzéseinél a közbeszerzésekről szóló törvény előírásait kell alkalmazni.

6. A Polgármesteri Hivatal

22. § (1) A Polgármesteri Hivatal 2018. évi költségvetésének főösszegét 51.162.085.- ft-ban állapítja meg. A Hivatal költségvetésének bevételi és kiadási adatait az 1/A. melléklet tartalmazza.

(2) A Hivatal költségvetésének fő számai:

a) a költségvetési bevételek összege: ...............................  51.162.085.- forint,

b) a költségvetési kiadások összege:................................. 51.162.085.- forint,

c) a költségvetés egyenlege - a költségvetési bevételek és költségvetési kiadások különbözete 0.-forint.

23. § (1) A Hivatal 2018. évi kiemelt költségvetési bevételi előirányzatai:

a) B1. Felügyeleti szervi támogatás:                                                                 51.162.085.- forint,

b) B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről:                              ezer forint,

c) B3. Közhatalmi bevételek:                                                                                     ezer forint,

d) B5. Felhalmozási bevételek:                                                                                  ezer forint,

e) B6. Működési célú átvett pénzeszközök:                                                               ezer forint,

f) B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök:                                                           ezer forint,

g) Költségvetési bevételek összesen:                                                               51.162.085.- forint.

(2) A Hivatal költségvetési bevételeiből:

a) a kötelező feladatok bevételei: .................................... 51.162.085.- forint,

b) az önként vállalt feladatok bevételei: .......................................  ezer forint,

c) az államigazgatási feladatok bevételei: .....................................  ezer forint.

(3) A Hivatal költségvetési bevételei előirányzatai:

a) működési költségvetés bevételi előirányzat:............................................ 51.162.085.- forint,

b) felhalmozási költségvetés bevételi előirányzat: ....................................................  ezer forint.

7. Adósságot keletkeztető ügylet

24. § (1) A költségvetési évben a helyi önkormányzatnak a következő fejlesztési céljai azok, amelyek megvalósításához a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (a továbbiakban: Gst.) 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése nem válik szükségessé.

8. A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok

25. § (1) A polgármester nettó 2 millió forint értékhatárig jogosult dönteni az előre nem látható, ezért a költségvetésben nem szereplő, év közben keletkezett forrás felhasználásról. A polgármester a forrás felhasználásra vonatkozó döntéséről a következő testületi ülésen tájékoztatja a képviselő-testületet.

(2) A finanszírozási kiadásokkal kapcsolatos jogköröket a helyi önkormányzat költségvetésében szereplő finanszírozási kiadások tekintetében a képviselő-testület gyakorolja.

(3) A (2) bekezdés alól kivételt képez a szabad pénzeszközök betétként való elhelyezése és felbontása, melyre értékhatár nélkül jogosult a polgármester. A betét elhelyezésről a betét elhelyezést követő képviselő-testületi ülésen a testületet tájékoztatni köteles.

 (4) A finanszírozási bevételekkel kapcsolatos jogköröket a helyi önkormányzat költségvetésében szereplő finanszírozási bevételek tekintetében a képviselő-testület gyakorolja.

26. § (1) A polgármester negyedévente kétmillió forint értékhatárig jogosult a költségvetési kiadások kiadási előirányzatai közötti, illetve kiadási előirányzatokon belüli rovatok közötti átcsoportosítását végezni, erről a képviselő-testületet tájékoztatni köteles.

(2) A polgármesteri hivatal jelen költségvetési rendeletben szereplő kiemelt kiadási előirányzatait, illetve a kiemelt kiadási előirányzatokon belül a rovatok közötti kiadási előirányzatait saját hatáskörben a jegyző átcsoportosíthatja. Az átcsoportosításnál a jegyző köteles betartani a vonatkozó jogszabályi előírásokat.

(3) A polgármester az önkormányzat fejlesztési pályázatainak eredményes és hatékony megvalósítása érdekében a pályázatban elszámolhatóan, esetenként nettó 1.5 millió Ft értékhatárig jogosult három független ajánlat megkérése mellett  tervezői, szakértői, munkavállalói, megbízási megállapodások megkötésére,  valamint a pályázatok megvalósítását szolgáló, pályázatban elszámolható eszközbeszerzésre, munkavállalói, megbízási megállapodások megkötésére, utólagos beszámolási kötelezettséggel. 

27. §  A kommunális adó számlára és a települési adó-földadó számlára érkező befizetések felhasználásáról, más számlákra történő átvezetéséről a polgármester javaslatára a képviselő-testület dönt. E számlákra érkezett befizetéseket a képviselő-testület kiemelten fejlesztésre fordítja. Felhatalmazást kap a jegyző, hogy az adószámlák között a téves befizetéseket átvezesse, erről a képviselő-testületet negyedévente tájékoztatja.

28. § (1) A képviselő-testület 2018. évre az önkormányzatnál foglalkoztatott köztisztviselők vonatkozásában az alábbiakat határozza meg:

a) a köztisztviselői illetményalapja megegyezik a Magyarország 2018 évi központi költségvetéséről szóló törvényben (továbbiakban: költségvetési törvény) meghatározott illetményalappal,

b) a köztisztviselők cafetéria juttatás kerete a munkáltatót terhelő közterhekkel együtt - a költségvetési törvényben meghatározott maximális határ figyelembe vételével – 200 000 forint/év/fő.

29. § A helyi szociális ellátásokról szóló 2/2015. (II.26.) önkormányzati rendelet 16.§ (3) bekezdése alapján, a helyben szokásos legolcsóbb temetés költsége

a) hamvasztásos temetés esetén:    144.680.-  Ft

b) koporsós temetés esetén:            160.356.- Ft.

9. Záró rendelkezések
   

30. § E rendelet 2018.  február 20. napján lép hatályba, rendelkezéseit 2018. január 1-től kell alkalmazni.

Sárosd, 2018. február 16.

P.H.

           Dunkl Gergely                                                                                    Dr. Varjú Mihály 

            polgármester                                                                                              jegyző

Záradék:

A rendeletet a mai napon kihirdettem.

Sárosd, 2018. február 16.

P.H.

                                                                                                               Dr. Varjú Mihály

                                                                                                                     jegyző