Bősárkány Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2023. (III. 13.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2023. évi költségvetéséről

Hatályos: 2023. 09. 26- 2023. 12. 20

Bősárkány Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2023. (III. 13.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2023. évi költségvetéséről

2023.09.26.

Bősárkány Nagyközség Önkormányzatának Képviselő-testülete - a Pénzügyi és Gazdasági Bizottság véleményének kikérésével - az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva az önkormányzat 2023. évi költségvetéséről a következő rendeletet alkotja.

1. § A rendelet hatálya a képviselő-testületre, annak bizottságaira, a közös önkormányzati hivatalra terjed ki.

2. § (1)1 A képviselő-testület az önkormányzat 2023. évi költségvetését

a) 648.648 eFt költségvetési bevétellel,

b) 659.725 eFt költségvetési kiadással,

c) 11.077 eFt hiánnyal

állapítja meg.

(2) Az (1) bekezdésben megállapított költségvetési bevételek forrásonkénti, a költségvetési kiadások jogcímenkénti megoszlását önkormányzati szinten, továbbá a finanszírozási célú műveletek bevételeit és kiadásait a rendelet 1. melléklete alapján határozza meg a képviselő-testület. Az önkormányzat önként vállalt, valamint államigazgatási feladatot nem lát el.

(3) A működési és felhalmozási célú bevételi és kiadási előirányzatok mérlegszerű bemutatását önkormányzati szinten a 2. melléklet részletezi.

3. § (1) A Képviselő-testület az önkormányzat 2023. évi költségvetését részletesen a következők szerint állapítja meg:

a) Az önkormányzat költségvetésében szereplő beruházások kiadásainak beruházásonkénti és a felújítások célonkénti részletezését a 3. melléklet szerint határozza meg.

b) Az önkormányzat 2023. évben nem tervez olyan fejlesztéseket, melynek megvalósításához a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. tv. 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése válna szükségessé.

c) Az önkormányzat adósságot keletkeztető ügyleteiből és az önkormányzati garanciákból és önkormányzati kezességekből fennálló kötelezettségeit, valamint a saját bevételeinek részletezését 2026. évig az 4. melléklet tartalmazza.

d) A 2. § (1) bekezdésében megállapított bevételek és kiadások költségvetési szervenkénti megoszlását 5. melléklet szerint határozza meg.

e) A lakosságnak juttatok támogatásokat, szociális rászorultsági jellegű ellátásokat az 6. melléklet tartalmazza.

(2) A 2. § (1) bekezdésében megállapított költségvetési hiány finanszírozása belső finanszírozással 11.077 eFt, mely az előző évek maradványának igénybevétele.

(3)2 Az önkormányzat a kiadások között 5.950 eFt tartalékot állapít meg.

(4) A finanszírozási célú pénzügyi műveletekkel kapcsolatos hatásköröket a képviselő-testület fenntartja magának.

(5) A képviselő-testület az önkormányzat 2023. évi engedélyezett létszámát 16 főben határozta meg. A létszám-előirányzatot intézményenként, illetve feladatok szerint a következők szerint határozza meg:

a) Bősárkányi Közös Önkormányzati Hivatal 9 fő

b) Önkormányzati igazgatás 1 fő

c) Egészségügyi feladatok 2 fő

ca) háziorvosi szolgálat 1 fő

cb) védőnői szolgálat 1 fő

d) Községgazdálkodás 3 fő

e) Kulturális feladatok 1 fő

4. § (1) A képviselő-testület a 3. mellékletben meghatározott feladatok megvalósítását a polgármesterre bízza a megállapított előirányzaton belül. A költségvetési szerv rendeletben meghatározott bevételi és kiadási előirányzatai felett az intézmény vezetője előirányzat-felhasználási jogkörrel rendelkeznek.

(2) A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy intézkedjen az átmenetileg szabad pénzeszközök lekötéséről.

(3) Az önkormányzati vagyon bérbeadásából származó bevételeket az önkormányzati ingatlanok felújítására, felhalmozási célú kiadásaira kell fordítani.

(4) A képviselő-testület közvetett támogatást nem tervez.

5. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.

6. §3

1. melléklet a 2/2023. (III. 13.) önkormányzati rendelethez4

Bősárkány Nagyközség Önkormányzatának 2023. évi költségvetési mérlege (eFt-ban)

Bevételi jogcím

2023. évi előirányzat

Módosítás összege

2023.. új előirányzat

Kiadási jogcímek

2023. évi előirányzat

Módosítás összege

2023. új előirányzat

Önkormányzatok működési támogatásai összesen

257.690

264.455

Személyi juttatások

110.846

+149

110.995

ebből: Helyi önkormányzatok működésének tám.

83.581

83.581

Munkaadót terhelő járulékok és szociális adó

14.520

14.520

ebből: Köznevelési feladatok támogatása

93.237

93.237

Dologi kiadások

92.359

-390

91.969

ebből: Szociális és gyermekjóléti feladatok tám.

75.398

75.398

Ellátottak pénzbeli juttatásai

1.625

-515

1.110

ebből: Kulturális feladatok támogatása

5.474

5.474

Tartalékok

+5.950

5.950

ebből: Kiegészítő támogatások

+5.950

5.950

Működési célú támogatások kiadásai ÁHT-n belül

168.125

+728

168.853

ebből: Pótlólagos állami támogatás

+815

815

ebből: központi költségvetési szervek

+515

515

Működési célú támogatások bevételei ÁHT-n belül

40.314

40.314

ebből: központi kezelésű előirányzatok

ebből: társadalombiztosítás pénzügyi alapjai

34.955

34.955

ebből: helyi önk. és költségvetési szerveik

6.800

-68

6.732

ebből: helyi önkormányzatok és költségvetési szerveik

5.359

5.359

ebből: társulások és költségvetési szerveik

161.325

+281

161.606

ebből: elkülönített állami pénzalapok

Felhalm. célú támogatások kiadásai ÁHT-n belülre

+455

455

ebből: egyéb fejezeti kezelésű előirányzatok

ebből: központi költségvetési szervek

Felhalmozási célú önkormányzati támogatások

ebből: egyéb fejezeti kezelésű előirányzatok

+455

455

Felhalmozási célú tám. bevételei ÁHT-n belülről

170.763

170.763

ebből: fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s program.

ebből: egyéb fejezeti kezelésű előirányzatok

ebből: helyi önk. és költségvetési szerveik

ebből: fejezeti kez. elői. EU-s programokra és társfin.

170.763

170.763

ebből: társulások és költségvetési szerveik

ebből: helyi önkormányzatok és költségvetési szerveik

Működési célú átadott pénzeszközök ÁHT-n kívül

20.738

20.738

Közhatalmi bevételek

47.954

47.954

Felhalm. célú átadott pénzeszközök ÁHT-n kívülre

28.454

28.454

ebből: Vagyoni típusú adók

10.304

10.304

Beruházások

195.532

+2.289

197.821

ebből: Termékek és szolgáltatások adói

37.500

37.500

Felújítások

2.579

2.579

ebből: Egyéb közhatalmi bevételek

150

150

Lakástámogatás

2.000

2.000

Működési bevételek (készletért., szolgáltatási bev. stb.)

21.681

+1.901

23.582

Elvonások, befizetések

Felhalmozási bevételek

90.433

90.433

ebből: ingatlanok értékesítése

90.433

90.433

ebből: tárgyi eszközök értékesítése

ebből: részesedések értékesítése

Működési célú átvett pénzeszközök ÁHT-n kívülről

Felhalmozási célú átvett pénze. ÁHT-n kívülről

11.147

11.147

KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK

639.982

648.648

KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK

636.778

+8.666

645.444

Hitel-, kölcsönfelvétel

Hitel-, kölcsöntörlesztés

4.000

4.000

Maradvány igénybevétele

Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafiz.

10.281

10.281

Államháztartáson belüli megelőlegezések

11.077

11.077

FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK

11.077

11.077

FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK

14.281

14.281

BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN

651.059

8.666

659.725

KIADÁSOK MINDÖSSZESEN

651.059

+8.666

659.725



Költségvetési bevételek és kiadások egyenlege

Működési költségvetési hiány

40.574

-2.744

37.830

Működési költségvetési többlet

Felhalmozási költségvetési hiány

Felhalmozási költségvetési többlet

43.778

-2.744

41.034


Finanszírozási célú pénzügyi bevételek és kiadások egyenlege

Finanszírozási célú műveletek bevételei

11.077

11.077

ebből: működési célú műveletek bevételei

1.056

1.056

ebből: felhalmozási célú műveletek bevételei

10.021

10.021

Finanszírozási célú műveletek kiadásai

14.281

14.281

ebből: működési célú műveletek kiadásai

10.281

10.281

ebből: felhalmozási célú műveletek kiadásai

4.000

4.000

2. melléklet a 2/2023. (III. 13.) önkormányzati rendelethez5

Bősárkány Nagyközség Önkormányzata működési és fejlesztési célú bevételeinek és kiadásainak mérlege (eFt-ban)

Bevételek

Kiadások

Jogcím

2023. évi előirányzat

Módosítás összege

2023. új előirányzat

Jogcím

2023. évi előirányzat

Módosítás összege

2023. új előirányzat

Önkormányzatok működési támogatásai

257.690

+6.765

264.455

Személyi juttatások

110.846

+149

110.995

Működési célú tám. bevételei ÁHT-n belül

40.314

40.314

Munkaadót terhelő jár. és szoc. hj. adó

14.520

14.520

Közhatalmi bevételek

47.954

47.954

Dologi kiadások

92.359

-390

91.969

Működési bevételek

21.681

+1.901

23.582

Ellátottak pénzbeli juttatásai

1.625

-515

1.110

Működési célú átvett pénze. ÁHT-n kívülről

Tartalékok

+5.950

5.950

Műk. célú tám. kiadásai ÁHT-n belül

168.125

+728

168.853

Műk. célú átadott pénze. ÁHT-n kívülre

20.738

20.738

Elvonások, befizetések

KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTEL – MŰK

367.639

+8.666

376.305

KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁS– MŰK

408.213

+5.922

414.135

Államháztartáson belüli megelőlegezés

Hitel-, kölcsöntörlesztés

Hitel-, kölcsönfelvétel

Államházt. belüli megelőleg. visszafiz.

10.281

10.281

Maradvány igénybevétele

1.056

1.056

FINANSZÍROZÁSI BEVÉTEL – MŰK.

1.056

1.056

FINANSZÍROZÁSI KIADÁS - MŰK

10.281

10.281

MŰKÖDÉSI BEVÉTELEK

368.395

+8.666

377.061

MŰKÖDÉSI KIADÁSOK

418.494

+5.922

424.416

Önk. felhalmozási célú támogatásai

Felhalm. célú átadott pénze. ÁHT-n belülre

+455

455

Felhalm. célú tám. bevételei ÁHT-n belülről

170.763

170.763

Felhalm. célú átadott pénze. ÁHT-n kívülre

28.454

28.454

Felhalmozási bevételek

90.433

90.433

Beruházások

195.532

+2.289

197.821

Felhalm. célú átvett pénze. ÁHT-n kívülről

11.147

11.147

Felújítások

2.579

2.579

Lakástámogatás

2.000

2.000

Tartalékok

KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTEL – FEJL.

272.343

272.343

KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁS – FEJL.

228.565

+2.744

231.309

Hitel-, kölcsönfelvétel

Hitelek törlesztése

4.000

4.000

Maradvány igénybevétele

10.021

10.021

FINANSZÍROZÁSI BEVÉTEL – FEJL.

10.021

10.021

FINANSZÍROZÁSI KIADÁS – FEJL.

4.000

4.000

FEJLESZTÉSI BEVÉTELEK

282.364

282.364

FEJLESZTÉSI KIADÁSOK

232.565

+2.744

235.309

BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN

651.059

+8.666

659.725

KIADÁSOK MINDÖSSZESEN

651.059

+8.666

659.725

3. melléklet a 2/2023. (III. 13.) önkormányzati rendelethez

Bősárkány Nagyközség Önkormányzata beruházási (felhalmozási) és felújítási kiadásainak előirányzatai célonként (eFt-ban)

Megnevezés

Kivitelezés kezdési és befejezési éve

2023. évi előirányzat

2023. év utáni szükséglete

BERUHÁZÁSOK

Járda építés és felújítás Arany, Dózsa, József A. u.

2022-2023

9.709

Temető digitális nyilvántartás

2022-2023

1.397

Külterületi út fejlesztés

2023-2023

177.556

Építési telek visszavásárlás

2023-2023

4.500

Községgazdálkodás kisebb eszközök beszerzése

2023-2023

300

Köztisztasági tevékenység- hulladékgyűjtő edényzetek

2023-2023

220

Szolgálati lakások berendezés, felszerelés

2023-2023

262

Építési telkek közművesítése

2023-2023

1.238

Falutévé kisebb eszközbeszerzés

2023-2023

150

Közművelődési kisebb eszközbeszerzés

2023-2023

100

Hivatal kisebb eszközbeszerzés

2023-2023

100

Beruházások összesen

195.532

FELÚJÍTÁSOK

Ady E. utcai játszótér felújítása

2023-2023

2.579

4. melléklet a 2/2023. (III. 13.) önkormányzati rendelethez

Bősárkány Nagyközség Önkormányzata saját bevételeinek várható alakulása 2023-2026 (Az adósságot keletkeztető ügyletekhez történő hozzájárulás részletes szabályairól szóló 353/2011.(XII.30.) Korm. rendelet szerinti saját bevételek)

eFt-ban

Saját bevételek

2023.

2024.

2025.

2026.

Vagyoni típusú adók
(építményadó, magánszem. komm.)

10.304

10.500

12.500

13.250

Értékesítési és forgalmi adók
(iparűzési adó)

37.500

38.350

40.350

43.170

Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók

Egyéb közhatalmi bevételek
(ig. szolg. díj, pótlékok, bírságok)

150

150

150

150

Tulajdonosi bevételek

Immateriális javak értékesítése

Ingatlanok értékesítése

90.433

18.200

20.000

24.000

Egyéb tárgyi e. értékesítése

Részesedések értékesítése

Összesen

138.387

67.200

73.000

80.570


Bősárkány Nagyközség Önkormányzata adósságot keletkeztető ügyleteiből eredő fizetési
kötelezettségeinek várható alakulása 2023-2026.

Megnevezés

2023

2024

2025

2026

Adósságot keletkeztető fizetési kötelezettség esedékesség szerint
- tőketartozás


4.000


4.000


4.000


4.000

5. melléklet a 2/2023. (III. 13.) önkormányzati rendelethez6

Bősárkány Nagyközség Önkormányzata és a Bősárkányi Közös Önkormányzati Hivatal 2023. évi bevételi és kiemelt kiadási előirányzatai

Megnevezés

Bősárkány Nagyközség Önkormányzata

Bősárkányi Közös Önkormányzati Hivatal

Összesen

2023. évi elői.

Mód. összege

2023 új elői.

2023 évi elői.

Mód. összege

2023. új elői.

2023. évi elői.

Mód. összege

2023. új elői.

Önkormányzatok működési támogatásai

257.690

+6.765

264.455

257.690

+6.765

264.455

Műk. célú tám. bevételei ÁHT-n belülről

40.314

40.314

40.314

40.314

Felhalm. célú önkormányzati támogatások

Felhalm. célú tám. bevételei ÁHT-n belülről

170.763

170.763

170.763

170.763

Közhatalmi bevételek

47.954

47.954

47.954

47.954

Működési bevétel (készletért., szolg., stb.)

16.131

+1.901

18.032

5.550

5.550

21.681

+1.901

23.582

Felhalmozási bevételek

90.433

90.433

90.433

90.433

Működési célú átvett pénze. ÁHT-n kívülről

Felhalm. célú átvett pénze. ÁHT-n kívülről

11.147

11.147

11.147

11.147

Felhalmozási célú kölcsönök visszatérülése

KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK

634.432

+8.666

648.648

5.550

5.550

639.982

+8.666

648.648

Önkormányzati támogatás (int. finansz.)

68.846

68.846

68.846

68.846

Hitel-, kölcsönfelvétel

Maradvány igénybevétele

10.021

10.021

1.056

1.056

11.077

11.077

Államházt.belüli megelőlegezések

FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK

10.021

10.021

69.902

69.902

79.923

79.923

B E V É T E L M I N D Ö S S Z E S E N

644.453

+8.666

653.119

75.452

75.452

719.905

+8.666

728.571

Személyi juttatások

50.370

+149

50.519

60.476

60.476

110.846

+149

110.995

Munkaadót terhelő jár. és szoc. hozzáj.adó

6.339

6.339

8.181

8.181

14.520

14.520

Dologi kiadások

85.664

-390

85.274

6.695

6.695

92.359

-390

91.969

Ellátottak pénzbeli juttatásai

1.625

-515

1.110

1.625

-515

1.110

Elvonások, befizetések

Működési célú tám. kiadásai ÁHT-n belülre

168.125

+728

168.853

168.125

+728

168.853

Műk. célú átadott pénze. ÁHT-n kívülre

20.738

20.738

20.738

20.738

Tartalékok

+5.950

5.950

+5.950

5.950

Működési költségvetés kiadásai

332.861

+5.922

338.783

75.352

75.352

408.213

+5.922

414.135

Felhalm. célú tám. kiadásai ÁHT-n belülre

+455

455

+455

+455

Felhalm. célú átadott pénze. ÁHT-n kívülre

28.454

28.454

28.454

28.454

Beruházások

195.432

+2.289

197.721

100

100

195.532

+2.289

197.821

Felújítások

2.579

2.579

2.579

2.579

Lakástámogatás

2.000

2.000

2.000

2.000

Felhalmozási költségvetés kiadásai

228.465

+2.744

231.209

100

100

228.465

+2.744

231.209

KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK

561.326

+8666

569.992

75.452

75.452

636.778

+8.666

645.444

Hitel-, kölcsöntörlesztés

4.000

4.000

4.000

4.000

Intézményfinanszírozás – hivatal

68.846

68.846

68.846

68.846

Államházt. belüli megelőlegezések visszafiz

10.281

10.281

10.281

10.281

FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK

83.127

83.127

83.127

83.127

K I A D Á S M I N D Ö S S Z E S E N

644.453

+8.666

653.119

75.452

75.452

719.905

+8.666

728.571

6. melléklet a 2/2023. (III. 13.) önkormányzati rendelethez

LAKOSSÁGNAK JUTTATOTT TÁMOGATÁSOK, SZOCIÁLIS, RÁSZORULTSÁGI JELLEGŰ ELLÁTÁSOK

Megnevezés

2023. évi előirányzat

Családi támogatások

Betegséggel kapcsolatos (nem társadalombiztosítási) ellátások

Foglalkoztatással, munkanélküliséggel kapcsolatos ellátások

Lakhatással kapcsolatos ellátások

Intézményi ellátottak pénzbeli juttatásai

Egyéb nem intézményi ellátások

1.110

ebből: egyéb, az önkormányzat rendeletében megállapított juttatás

ebből: ebből: köztemetés

ebből: települési támogatás

900

ebből: önkormányzat által saját hatáskörben (nem szociális és gyermekvédelmi előírások alapján) adott más ellátás

210

Lakástámogatás

2.000

BURSA ösztöndíjak

515

Egyéb természetbeni támogatások (dologi kiadások)

Összesen

3.625
1

A 2. § (1) bekezdése a Bősárkány Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2023. (IX. 25.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.

2

A 3. § (3) bekezdése a Bősárkány Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2023. (IX. 25.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg.

3

A 6. § a 2010. évi CXXX. törvény 12. § (2) bekezdése alapján hatályát vesztette.

4

Az 1. melléklet a Bősárkány Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2023. (IX. 25.) önkormányzati rendelete 3. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.

5

A 2. melléklet a Bősárkány Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2023. (IX. 25.) önkormányzati rendelete 3. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.

6

Az 5. melléklet a Bősárkány Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2023. (IX. 25.) önkormányzati rendelete 3. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.