Bősárkány Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2023. (III. 13.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2023. évi költségvetéséről

Hatályos: 2024. 05. 29- 2025. 03. 13

Bősárkány Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2023. (III. 13.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2023. évi költségvetéséről1

2024.05.29.

Bősárkány Nagyközség Önkormányzatának Képviselő-testülete - a Pénzügyi és Gazdasági Bizottság véleményének kikérésével - az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva az önkormányzat 2023. évi költségvetéséről a következő rendeletet alkotja.

1. § A rendelet hatálya a képviselő-testületre, annak bizottságaira, a közös önkormányzati hivatalra terjed ki.

2. § (1)2 A képviselő-testület az önkormányzat 2023. évi költségvetését

a) 712.036 eFt költségvetési bevétellel,

b) 723.113eFt költségvetési kiadással,

c) 11.077 eFt hiánnyal

állapítja meg.

(2) Az (1) bekezdésben megállapított költségvetési bevételek forrásonkénti, a költségvetési kiadások jogcímenkénti megoszlását önkormányzati szinten, továbbá a finanszírozási célú műveletek bevételeit és kiadásait a rendelet 1. melléklete alapján határozza meg a képviselő-testület. Az önkormányzat önként vállalt, valamint államigazgatási feladatot nem lát el.

(3) A működési és felhalmozási célú bevételi és kiadási előirányzatok mérlegszerű bemutatását önkormányzati szinten a 2. melléklet részletezi.

3. § (1) A Képviselő-testület az önkormányzat 2023. évi költségvetését részletesen a következők szerint állapítja meg:

a) Az önkormányzat költségvetésében szereplő beruházások kiadásainak beruházásonkénti és a felújítások célonkénti részletezését a 3. melléklet szerint határozza meg.

b) Az önkormányzat 2023. évben nem tervez olyan fejlesztéseket, melynek megvalósításához a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. tv. 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése válna szükségessé.

c) Az önkormányzat adósságot keletkeztető ügyleteiből és az önkormányzati garanciákból és önkormányzati kezességekből fennálló kötelezettségeit, valamint a saját bevételeinek részletezését 2026. évig az 4. melléklet tartalmazza.

d) A 2. § (1) bekezdésében megállapított bevételek és kiadások költségvetési szervenkénti megoszlását 5. melléklet szerint határozza meg.

e) A lakosságnak juttatok támogatásokat, szociális rászorultsági jellegű ellátásokat az 6. melléklet tartalmazza.

(2) A 2. § (1) bekezdésében megállapított költségvetési hiány finanszírozása belső finanszírozással 11.077 eFt, mely az előző évek maradványának igénybevétele.

(3)3 Az önkormányzat a kiadások között 16.758 eFt tartalékot állapít meg.

(4) A finanszírozási célú pénzügyi műveletekkel kapcsolatos hatásköröket a képviselő-testület fenntartja magának.

(5) A képviselő-testület az önkormányzat 2023. évi engedélyezett létszámát 16 főben határozta meg. A létszám-előirányzatot intézményenként, illetve feladatok szerint a következők szerint határozza meg:

a) Bősárkányi Közös Önkormányzati Hivatal 9 fő

b) Önkormányzati igazgatás 1 fő

c) Egészségügyi feladatok 2 fő

ca) háziorvosi szolgálat 1 fő

cb) védőnői szolgálat 1 fő

d) Községgazdálkodás 3 fő

e) Kulturális feladatok 1 fő

4. § (1) A képviselő-testület a 3. mellékletben meghatározott feladatok megvalósítását a polgármesterre bízza a megállapított előirányzaton belül. A költségvetési szerv rendeletben meghatározott bevételi és kiadási előirányzatai felett az intézmény vezetője előirányzat-felhasználási jogkörrel rendelkeznek.

(2) A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy intézkedjen az átmenetileg szabad pénzeszközök lekötéséről.

(3) Az önkormányzati vagyon bérbeadásából származó bevételeket az önkormányzati ingatlanok felújítására, felhalmozási célú kiadásaira kell fordítani.

(4) A képviselő-testület közvetett támogatást nem tervez.

5. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.

6. §4

1. melléklet a 2/2023. (III. 13.) önkormányzati rendelethez5

Bősárkány Nagyközség Önkormányzatának 2023. évi költségvetési mérlege (eFt-ban)

Bevételi jogcím

2023.évi előirányzat

Módosítás összege

2023. évi új előirányzat

Kiadási jogcímek

2023.évi előirányzat

Módosítás összege

2023.évi új előriányzat

Önkormányzatok működési támogatásai összesen

286177

6424

292601

Személyi juttatások

113836

690

114526

ebből: Helyi önkormányzatok működésének támogatása

86347

-1

86346

Munkaadót terhelő járulékok és szoc. hozzáj. adó

14520

10

14530

ebből: Köznevelési feladatok támogatása

104660

2729

107389

Dologi kiadások

87398

19720

107118

ebből: Szociális és gyermekjóléti feladatok támogatása

81130

990

82120

Ellátotttak pénzbeli juttatásai

1110

500

1610

ebből: Kulturállis feladatok támogatása

5968

0

5968

Tartalékok

2079

14679

16758

ebből: Kiegészítő támogatások

7257

0

7257

Működési célú támogatások kiadásai ÁHT-n belül

186007

-2887

183120

ebből: Pótlólagos állami támogatás

815

2706

3521

ebből: központi költségvetési szervek

515

515

Működési célú támogatások bevételei ÁHT-n belül

40314

1000

41314

ebből: egyéb fejezeti kezelésű előirányzatok

ebből: központi költségvetési szervek

0

ebből: helyi önkormányzatok és költségvetési szervei

6732

-2887

3845

ebből: társadalombiztosítás pénzügyi alapjai

34955

34955

ebből: társulások és költségvetési szerveik

178760

178760

ebből: elkülönített állami pénzalapok

0

ebből: helyi önkormányzatok és költségvetési szerveik

5359

5359

ebből: társulások és költségvetési szerveik

0

Felhalmozási célú támogatások kiadásai ÁHT-n belül

455

582

1037

ebből: egyéb fejezeti kezelésű előirányzatok

1000

1000

ebből: központi költségvetési szervek

582

1037

Felhalmozási célú önkormányzati támogatások

ebből: egyéb fejezeti kezelésű előirányzatok

Felhalmozási célú támogatások bevételei ÁHT-n belül

173263

200

173463

ebből: fejezeti kezelésű előirányzatok Eu-s pr. és társf.

ebből: központi költségvetési szervek

ebből: helyi önkormányzatok és kölségvetési szervei

ebből: egyéb fejezeti kezelésű előirányzatok

ebből: társulások és költségvetési szerveik

ebből: fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s pr. és társf.

173263

200

173463

ebből: helyi önkormányzatok és költségvetési szerveik

0

Működési célú átadott pénzeszközök ÁHT-n kívül

20716

20716

Közhatalmi bevételek

47954

47954

Felhalmozási célú átadott pénzeszközök ÁHT-n kívül

28454

28454

ebből: Vagyoni típusú adók

10304

10304

Beruházások

197183

-15735

181448

ebből: Termékek és szolgáltatások adói

37500

37500

Felújítások

15298

15298

ebből: Egyéb közhatalmi bevételek

150

150

Lakástámogatás

2000

2000

Működési bevételek (készletért., szolgáltatás, tul.bev.)

23582

23582

Elvonások befizetések

610

1607

2217

Felhalmozási bevételek

90433

90433

ebből: ingatlanok értékesítése

90433

90433

ebből: tárgyi eszközök értékesítése

0

ebből: részesedések értékesítése

0

Működési célú átvett pénzeszközök ÁHT-n kívülről

Felhalmozási célú átvett pénzeszközök ÁHT-n kívülről

11147

11147

Felhalmozási célú kölcsönök visszatérülése

KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK

672870

7625

680495

KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK

669666

19166

688832

Hitel-, kölcsönfelvétel

20000

20000

Hitel-, kölcsöntörlesztés

4000

20000

24000

Maradványi igénybevétele

11077

11077

Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafiz.

10281

10281

Államháztartási belüli megelőlegezés

11541

11541

FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK

11077

31541

42618

FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK

14281

20000

34281

BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN

683947

39166

723113

KIADÁSOK MINDÖSSZESEN

683947

39166

723113

KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÉS KIADÁSOK EGYENLEGE

2023.évi előirányzat

2023.évi új előirányzat

Működési költségvetési hiány

28249

55143

Működési költségvetési többlet

Felhalmozási költségvetési hiány

Felhalmozási költségvetési többlet

31453

46806

FINANSZÍROZÁSI CÉLÚ PÉNZÜGYI BEVÉTELEK ÉS KIADÁSOK EGYENLEGE

2023. évi eredeti elői.

2023. évi új előirányzat

Finanszírozási célú pénzügyi műveletek bevételei

0

42618

ebből: működési célú pénzügyi műveletek bevételei

0

32597

ebből: felhalmozási célú pénzügyi műveletek bevételei

0

10021

Finanszírozási célú pénzügyi műveletek kiadásai

14281

38281

ebből: működési célú műveletek kiadásai

14281

34281

ebből: felhalmozási célú pénzügyi műveletek kiadásai

0

4000

2. melléklet a 2/2023. (III. 13.) önkormányzati rendelethez6

Bősárkány Nagyközség Önkormányzata működési és fejlesztési célú bevételeinek és kiadásainak mérlege (eFt-ban)

Bevételek

Kiadások

Jogcím

2023.évi előirányzat

Módosítás összege

2023. új előirányzat

Jogcím

2023. évi előirányzat

Módosítás összege

2023. évi új előirányzat

Önkormányzatok működési támogatásai

286177

6425

292602

Személyi juttatások

113836

690

114526

Működési célú tám. Bevételei ÁHT-n belül

40314

1000

41314

Munkaadót terhelő jár. és szoc. hj. adó

14520

10

14530

Közhatalmi bevételek

47954

0

47954

Dologi kiadások

87398

19720

107118

Működési bevételek

23582

0

23582

Ellátottak pénzbeli juttatásai

1110

500

1610

Működési célú átvett pénze. ÁHT-n kívülről

Elvonások, befizetések

298

1919

2217

Műk. célú tám. kiadásai ÁHT-n belül

186319

-3199

183120

Műk. célú átadott pénze. ÁHT-n kívül

20716

20716

Tartalékok

2079

14679

16758

KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTEL - MŰK.

398027

7425

405452

KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁS - MŰK.

426276

34319

460595

Államháztartáson belüli megelőlegezés

0

11541

11541

Hitel-, kölcsöntörlesztés

4000

20000

24000

Hitel-, kölcsönfelvétel

0

20000

20000

Államházt. Belüli megelőlegezés visszafiz.

10281

10281

Maradvány igénybevétele

1056

0

1056

FINANSZÍROZÁSI BEVÉTEL - MŰK.

1056

31541

32597

FINANSZÍROZÁSI KIADÁS - MŰK.

14281

20000

34281

MŰKÖDÉSI BEVÉTELEK

399083

38966

438049

MŰKÖDÉSI KIADÁSOK

440557

54319

494876

Önkormányzatok felhalmozási célú tám.

Felhalm. célú átadott pénze. ÁHT-n belülre

455

582

1037

Felhalm. célú tám. Bevételei ÁHT-n belülről

173263

200

173463

felhalm. célú átadott pénze. ÁHT-n kívülre

28454

28454

Felhalmozási bevételek

90433

0

90433

Beruházások

197183

-15735

181448

Felhalm. célú átvett pénze. ÁHT-n kívülről

11147

0

11147

Felújítások

15298

15298

Felhalmozási célú kölcsön visszatérülése

Lakástámogatás

2000

2000

KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTEL -FEJL.

274843

200

275043

KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁS - FEJL.

243390

-15153

228237

Hitel-, kölcsönfelvétel

0

0

0

Hitelek törlesztése

4000

4000

Maradvány igénybevétele

10021

0

10021

FINANSZÍROZÁSI BEVÉTEL - FEJL.

10021

0

10021

FINANSZÍROZÁSI KIADÁS -FEJL.

4000

4000

FEJLESZTÉSI BEVÉTELEK

284864

200

285064

FEJLESZTÉSI KIADÁSOK

247390

-15153

232237

BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN

683947

39166

723113

KIADÁSOK MINDÖSSZESEN

683947

39166

723113

3. melléklet a 2/2023. (III. 13.) önkormányzati rendelethez

Bősárkány Nagyközség Önkormányzata beruházási (felhalmozási) és felújítási kiadásainak előirányzatai célonként (eFt-ban)

Megnevezés

Kivitelezés kezdési és befejezési éve

2023. évi előirányzat

2023. év utáni szükséglete

BERUHÁZÁSOK

Járda építés és felújítás Arany, Dózsa, József A. u.

2022-2023

9.709

Temető digitális nyilvántartás

2022-2023

1.397

Külterületi út fejlesztés

2023-2023

177.556

Építési telek visszavásárlás

2023-2023

4.500

Községgazdálkodás kisebb eszközök beszerzése

2023-2023

300

Köztisztasági tevékenység- hulladékgyűjtő edényzetek

2023-2023

220

Szolgálati lakások berendezés, felszerelés

2023-2023

262

Építési telkek közművesítése

2023-2023

1.238

Falutévé kisebb eszközbeszerzés

2023-2023

150

Közművelődési kisebb eszközbeszerzés

2023-2023

100

Hivatal kisebb eszközbeszerzés

2023-2023

100

Beruházások összesen

195.532

FELÚJÍTÁSOK

Ady E. utcai játszótér felújítása

2023-2023

2.579

4. melléklet a 2/2023. (III. 13.) önkormányzati rendelethez

Bősárkány Nagyközség Önkormányzata saját bevételeinek várható alakulása 2023-2026 (Az adósságot keletkeztető ügyletekhez történő hozzájárulás részletes szabályairól szóló 353/2011.(XII.30.) Korm. rendelet szerinti saját bevételek)

eFt-ban

Saját bevételek

2023.

2024.

2025.

2026.

Vagyoni típusú adók
(építményadó, magánszem. komm.)

10.304

10.500

12.500

13.250

Értékesítési és forgalmi adók
(iparűzési adó)

37.500

38.350

40.350

43.170

Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók

Egyéb közhatalmi bevételek
(ig. szolg. díj, pótlékok, bírságok)

150

150

150

150

Tulajdonosi bevételek

Immateriális javak értékesítése

Ingatlanok értékesítése

90.433

18.200

20.000

24.000

Egyéb tárgyi e. értékesítése

Részesedések értékesítése

Összesen

138.387

67.200

73.000

80.570


Bősárkány Nagyközség Önkormányzata adósságot keletkeztető ügyleteiből eredő fizetési
kötelezettségeinek várható alakulása 2023-2026.

Megnevezés

2023

2024

2025

2026

Adósságot keletkeztető fizetési kötelezettség esedékesség szerint
- tőketartozás


4.000


4.000


4.000


4.000

5. melléklet a 2/2023. (III. 13.) önkormányzati rendelethez7

Bősárkány Nagyközség Önkormányzata és a Bősárkányi Közös Önkormányzati Hivatal 2023. évi bevételi és kiemelt kiadási előirányzatai

Megnevezés

Bősárkány Nagyközség Önk.

Bősárkányi Közös Önkor. Hivatal

Összesen

2023. évi előirányzat

Módosítás összege

2023.évi új előirányzat

2023. évi előirányzat

Módosítás összege

2023. évi új előirányzat

2023 évi előirányzat

Módosítás összege

2023 évi új előirányzat

Önkormányzatok működési támogatásai

286177

6425

292602

286177

6425

292602

Műk. célú tám. bevételei ÁHT-n belülről

40314

1000

41314

40314

1000

41314

Felhalm. célú önkormányzati támogatások

0

0

0

0

0

Felhalm. célú tám. Bevételei ÁHT-n belülről

173263

200

173463

173263

200

173463

Közhatalmi bevételek

47954

47954

47954

0

47954

Működési bevétel (készletért., szolg., stb.)

18032

18032

5550

5550

23582

0

23582

Felhalmozási bevételek

90433

90433

90433

0

90433

Működési célú átvett pénze. ÁHT-n kívülről

0

0

0

Felhalm. célú átvett pénze. ÁHT-n kívülről

11147

11147

11147

0

11147

Felhalmozási célú kölcsönök visszatérülése

0

0

0

KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK

667320

7625

674945

5550

5550

672870

7625

680495

Önkormányzati támogatás (int. finansz.)

71612

2750

74362

71612

2750

74362

Hitel-, Kölcsönfelvétel

0

20000

20000

0

20000

20000

Maradvány igénybevétele

10021

10021

1056

1056

11077

0

11077

Államháztartáson belüli megelőlegezések

0

11541

11541

0

11541

11541

FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK

10021

31541

41562

72668

2750

75418

82689

34291

116980

BEVÉTEL MINDÖSSZESEN

677341

39166

716507

78218

2750

80968

755559

41916

797475

Személyi juttatások

50594

200

50794

63242

490

63732

113836

690

114526

Munkaadót terhelő jár. és szoc. Hozzájár.adó

6339

6339

8181

10

8191

14520

10

14530

Dologi kiadások

81124

17980

99104

6274

1740

8014

87398

19720

107118

Ellátottak pénzbeli juttatásai

1110

500

1610

1110

500

1610

Előző évi elszámolásból származó kiadások -Elvonások

298

1919

2217

298

1919

2217

Működési célú tám. kiadásai ÁHT-n belülre

186007

-3199

182808

312

312

186319

-3199

183120

Műk. Célú átadott pénze. ÁHT-n kívülre

20716

20716

20716

0

20716

Tartalékok

2079

14679

16758

2079

14678

16758

Működési költségvetés kiadásai

348267

32079

380346

78009

2240

80249

426276

34319

460595

Felhalm. célú tám. kiadásai ÁHT-n belülre

455

582

1037

455

582

1037

Felhalm. célú átadott pénze. ÁHT-n kívülre

28454

28454

28454

0

28454

Beruházások

196974

-16245

180729

209

510

719

197183

-15735

181448

Felújítások

15298

15298

0

0

15298

0

15298

Lakástámogatás

2000

2000

0

0

2000

0

2000

Felhalmozási költségvetés kiadásai

243181

-15663

227518

209

510

719

243390

-15153

228237

KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK

591448

16416

607864

78218

2750

80968

669666

19166

688832

Hitel-, Kölcsöntörlesztés

4000

20000

24000

4000

20000

24000

Intézményfinanszírozás - hivatal

71612

2750

74362

71612

2750

74362

Államházt. Belüli megelőlegezések visszafiz.

10281

10281

10281

0

10281

FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK

85893

22750

108643

0

0

85893

22750

108643

KIADÁS MINDÖSSZESEN

677341

39166

716507

78218

2750

80968

755559

41916

797475

6. melléklet a 2/2023. (III. 13.) önkormányzati rendelethez

LAKOSSÁGNAK JUTTATOTT TÁMOGATÁSOK, SZOCIÁLIS, RÁSZORULTSÁGI JELLEGŰ ELLÁTÁSOK

Megnevezés

2023. évi előirányzat

Családi támogatások

Betegséggel kapcsolatos (nem társadalombiztosítási) ellátások

Foglalkoztatással, munkanélküliséggel kapcsolatos ellátások

Lakhatással kapcsolatos ellátások

Intézményi ellátottak pénzbeli juttatásai

Egyéb nem intézményi ellátások

1.110

ebből: egyéb, az önkormányzat rendeletében megállapított juttatás

ebből: ebből: köztemetés

ebből: települési támogatás

900

ebből: önkormányzat által saját hatáskörben (nem szociális és gyermekvédelmi előírások alapján) adott más ellátás

210

Lakástámogatás

2.000

BURSA ösztöndíjak

515

Egyéb természetbeni támogatások (dologi kiadások)

Összesen

3.625

1

Az önkormányzati rendeletet a Bősárkány Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2025. (III. 13.) önkormányzati rendelete 6. §-a hatályon kívül helyezte 2025. március 14. napjával.

2

A 2. § (1) bekezdése a Bősárkány Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2023. (IX. 25.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg. A 2. § (1) bekezdése a Bősárkány Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2023. (XII. 20.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg. A 2. § (1) bekezdése a Bősárkány Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2024. (V. 28.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.

3

A 3. § (3) bekezdése a Bősárkány Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2023. (IX. 25.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg. A 3. § (3) bekezdése a Bősárkány Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2023. (XII. 20.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg. A 3. § (3) bekezdése a Bősárkány Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2024. (V. 28.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg.

4

A 6. § a 2010. évi CXXX. törvény 12. § (2) bekezdése alapján hatályát vesztette.

5

Az 1. melléklet a Bősárkány Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2023. (IX. 25.) önkormányzati rendelete 3. § (1) bekezdésével megállapított szöveg. Az 1. melléklet a Bősárkány Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2023. (XII. 20.) önkormányzati rendelete 3. § (1) bekezdésével megállapított szöveg. Az 1. melléklet a Bősárkány Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2024. (V. 28.) önkormányzati rendelete 3. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.

6

A 2. melléklet a Bősárkány Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2023. (IX. 25.) önkormányzati rendelete 3. § (2) bekezdésével megállapított szöveg. A 2. melléklet a Bősárkány Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2023. (XII. 20.) önkormányzati rendelete 3. § (2) bekezdésével megállapított szöveg. A 2. melléklet a Bősárkány Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2024. (V. 28.) önkormányzati rendelete 3. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.

7

Az 5. melléklet a Bősárkány Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2023. (IX. 25.) önkormányzati rendelete 3. § (3) bekezdésével megállapított szöveg. Az 5. melléklet a Bősárkány Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2023. (XII. 20.) önkormányzati rendelete 3. § (3) bekezdésével megállapított szöveg. Az 5. melléklet a Bősárkány Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2024. (V. 28.) önkormányzati rendelete 3. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.