Bősárkány Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2025. (III. 13.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről
Hatályos: 2025. 03. 14Bősárkány Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2025. (III. 13.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről
[1] A rendelet megalkotásának célja, hogy megteremtse Bősárkány Nagyközség Önkormányzata 2025. évi gazdálkodásának alapjait, elősegítse a gazdálkodás felelősségteljes és jogszerű végrehajtását, a törvényben meghatározott kötelező, valamint a kötelező feladatai ellátását nem veszélyeztető önként vállalt feladatainak finanszírozása érdekében.
[2] Bősárkány Nagyközség Önkormányzatának Képviselő-testülete - a Pénzügyi és Gazdasági Bizottság véleményének kikérésével - az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következő rendeletet alkotja.
1. § A rendelet hatálya a képviselő-testületre, annak bizottságaira, a közös önkormányzati hivatalra terjed ki.
2. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat 2025. évi költségvetését
a) 611.185 eFt költségvetési bevétellel,
b) 632.968 eFt költségvetési kiadással,
c) 21.783 eFt hiánnyal
állapítja meg.
(2) Az (1) bekezdésben megállapított költségvetési bevételek forrásonkénti, a költségvetési kiadások jogcímenkénti megoszlását önkormányzati szinten, továbbá a finanszírozási célú műveletek bevételeit és kiadásait a rendelet 1. melléklete alapján határozza meg a képviselő-testület. Az önkormányzat önként vállalt feladata a civil szervezetek támogatása, melynek kiadása 3.000.000,- Ft.
(3) A működési és felhalmozási célú bevételi és kiadási előirányzatok mérlegszerű bemutatását önkormányzati szinten a 2. melléklet részletezi.
(4) A költségvetési és finanszírozási célú bevételek és kiadások egyenlegét a 3. melléklet tartalmazza.
3. § (1) A Képviselő-testület az önkormányzat 2025. évi költségvetését részletesen a következők szerint állapítja meg:
a) Az önkormányzat költségvetésében szereplő beruházások kiadásainak beruházásonkénti és a felújítások célonkénti részletezését a 4. melléklet szerint határozza meg.
b) Az önkormányzat 2025. évben nem tervez olyan fejlesztéseket, melynek megvalósításához a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. tv. 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése válna szükségessé.
c) Az önkormányzat adósságot keletkeztető ügyleteiből és az önkormányzati garanciákból és önkormányzati kezességekből fennálló kötelezettségeit, valamint a saját bevételeinek részletezését 2028. évig az 5. melléklet tartalmazza.
d) A 2. § (1) bekezdésében megállapított bevételek és kiadások költségvetési szervenkénti megoszlását 6. melléklet szerint határozza meg.
e) A lakosságnak juttatok támogatásokat, szociális rászorultsági jellegű ellátásokat az 7. melléklet tartalmazza.
(2) A 2. § (1) bekezdésében megállapított költségvetési hiány finanszírozása belső finanszírozással 21.783 eFt, mely az előző évek maradványának igénybevétele.
(3) Az önkormányzat a kiadások között tartalékot nem állapít meg.
(4) A finanszírozási célú pénzügyi műveletekkel kapcsolatos hatásköröket a képviselő-testület fenntartja magának.
(5) A képviselő-testület az önkormányzat 2025. évi engedélyezett létszámát 16 főben határozta meg. A létszám-előirányzatot intézményenként, illetve feladatok szerint a következők szerint határozza meg:
a) Bősárkányi Közös Önkormányzati Hivatal 9 fő
b) Önkormányzati igazgatás 1 fő
c) Egészségügyi feladatok 1 fő
d) Községgazdálkodás 2 fő
e) Kulturális feladatok 1 fő
4. § (1) A képviselő-testület a 4. mellékletben meghatározott feladatok megvalósítását a polgármesterre bízza a megállapított előirányzaton belül. A költségvetési szerv rendeletben meghatározott bevételi és kiadási előirányzatai felett az intézmény vezetője előirányzat-felhasználási jogkörrel rendelkeznek.
(2) A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy intézkedjen az átmenetileg szabad pénzeszközök lekötéséről.
(3) Az önkormányzati vagyon bérbeadásából származó bevételeket az önkormányzati ingatlanok felújítására, felhalmozási célú kiadásaira kell fordítani.
(4) A képviselő-testület közvetett támogatást nem tervez.
5. § Hatályát veszti az önkormányzat 2022. évi költségvetéséről szóló 3/2022. (III. 11.) önkormányzati rendelet.
6. § Hatályát veszti az önkormányzat 2023. évi költségvetéséről szóló 2/2023. (III. 13.) önkormányzati rendelet.
7. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.
1. melléklet a 2/2025. (III. 13.) önkormányzati rendelethez
|
Bevételi jogcím |
2025. évi előírányzat |
Kiadási jogcímek |
2025. évi előírányzat |
|---|---|---|---|
|
Önkormányzatok működési támogatásai összesen |
384419 |
Személyi juttatások |
108339 |
|
ebből: Helyi önkormányzatok működésének támogatása |
91839 |
Munkaadót terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó |
14114 |
|
ebből: Köznevelési feladatok támogatása |
177494 |
Dologi kiadások |
107469 |
|
ebből: Szociális és gyermekjóléti feladatok támogatása |
105543 |
Ellátottak pénbeli juttatásai |
2669 |
|
ebből: Kulturális feladatok támogatás |
4999 |
Tartalékok |
|
|
ebből: Kiegészítő támogatások |
4544 |
Működési célú támogatások kiadásai ÁHT-n belülre |
285444 |
|
Működési célú támogatások bevételei ÁHT-n belülről |
17658 |
ebből: központi költségvetési szervek |
|
|
ebből: társulások és költségvetési szerveik |
ebből: központi kezelsű előírányzatok |
||
|
ebből: helyi önkormányzatok és költségvetési szerveik |
ebből: helyi önkormányzatok és költségvetési szerveik |
||
|
ebből: fejezeti kezelésű előírányzatok |
17658 |
ebből: társulások és költségvetsi szerveik |
285444 |
|
Felhalmozási célú önkormányati támogatások |
Felhalmozási célú támogatások kiadásai ÁHT-n belülre |
||
|
Felhalmozási célú támogatások bevételei ÁHT-n belülről |
44854 |
ebből: központi költségvetési szervek |
|
|
ebből: központi költségvetési szervek |
44854 |
ebből: központi kezelésű előírányzatok |
|
|
ebből: egyéb kezelési előírányzatok |
ebből: helyi önkormányzatok és költségvetési szerveik |
||
|
ebből: helyi önkormányzatok és költségvetési szerveik |
ebből: társulások és költségvetési szerveik |
||
|
Közhatalmi bevételek |
64003 |
Működési célú átadott pénzeszközök ÁHT-n kívülre |
17486 |
|
ebből: Vagyoni típusú adók |
11525 |
Felhalmozási célú átadott pénzeszközök ÁHT-n kívülre |
|
|
ebből: Termékek és szolgálatások adói |
51324 |
Beruházások |
79775 |
|
ebből: Egyéb közhatalmi bevételek |
1154 |
Felújítások |
|
|
Működési bevételek ( készletért., szolgáltatás, tulajdonosi bev. stb.) |
17852 |
Lakástámogatás |
1200 |
|
Felhalmozási bevételek |
82399 |
Elvonások, befizetések |
3 |
|
ebből: ingatlanok értékesítése |
82399 |
||
|
ebből: tárgyi eszközök értékesítése |
|||
|
ebből: részesedések értékesítése |
|||
|
Működési célú átvett pénzeszközök ÁHT-n kívülről |
|||
|
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök ÁHT-n kívülről |
|||
|
Felhalmozási célú kölcsönök visszatérülése |
|||
|
KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK |
611185 |
KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK |
616499 |
|
Hitel-, kölcsönfelvétel |
Hitel-, kölcsöntörlesztés |
4000 |
|
|
Maradvány igénybevétele |
21783 |
Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése |
12469 |
|
FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK |
21783 |
FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK |
16469 |
|
BEVÉTELEK ÖSSZESEN |
632968 |
KIADÁSOK ÖSSZESEN |
632968 |
2. melléklet a 2/2025. (III. 13.) önkormányzati rendelethez
|
Bevételek |
Kiadások |
||
|---|---|---|---|
|
Jogcím |
2025. évi előírányzat |
Jogcím |
2025. évi előírányzat |
|
Önkormányzatok működési támogatásai összesen |
384419 |
Személyi juttatások |
108339 |
|
Működési célú támogatások bevételei ÁHT-n belülről |
17658 |
Munkaadót terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó |
14114 |
|
Közhatalmi bevételek |
64003 |
Dologi kiadások |
107469 |
|
Működési bevételek |
17852 |
Ellátottak pénzbeli juttatásai |
2669 |
|
Működési célú támogatások kiadásai ÁHT-n belülre |
285444 |
||
|
Működési célú átadott pénzeszközök ÁHT-n kívülre |
17486 |
||
|
Elvonások, befizetések |
3 |
||
|
KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK - MŰKÖDÉSI |
483932 |
KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK - MŰKÖDÉSI |
535524 |
|
Hitel, kölcsönfelvétel |
Hitel-, kölcsöntörlesztés |
||
|
Maradvány igénybevétele |
21783 |
Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése |
12469 |
|
FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK - MŰKÖDÉSI |
21783 |
FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK - MŰKÖDÉSI |
12469 |
|
MŰKÖDÉSI BEVÉTELEK |
505715 |
MŰKÖDÉSI KIADÁSOK |
547993 |
|
Felhalmozási célú támogatások bevételei ÁHT-n belülről |
Felhalmozási célú átadott pénzeszközök ÁHT-n kívülre |
||
|
Felhalmozási célú állami támogatás |
44854 |
Beruházosok |
79775 |
|
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök ÁHT-n kívülről |
Felújítások |
||
|
Felhalmozási bevételek |
82399 |
Lakástámogatások |
1200 |
|
KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK - FEJLESZTÉSI |
127253 |
KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK - FEJLESZTÉSI |
80975 |
|
Hitel, kölcsönfelvétel |
Hitelek törlesztése |
4000 |
|
|
Maradvány igénybevétele |
|||
|
FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK - FEJLESZTÉSI |
0 |
FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK - FEJLESZTÉSI |
4000 |
|
FEJLESZTÉSI BEVÉTELEK |
127253 |
FEJLESZTÉSI KIADÁSOK |
84975 |
|
BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN |
632968 |
KIADÁSOK MINDÖSSZESEN |
632968 |
3. melléklet a 2/2025. (III. 13.) önkormányzati rendelethez
|
Költségvetési bevételek és kiadások egyenlege |
|
|---|---|
|
Működési költségvetési hiány |
51592 |
|
Működési költségvetési többlet |
|
|
Felhalmozási költségvetési hiány |
67825 |
|
Felhalmozási költségvetési többlet |
|
|
Finanszírozási célú pénzügyi bevételek és kiadások egyenlege |
|
|
Finanszírozási célű műveletek bevételei |
21783 |
|
ebből: működési célú műveletek bevételei |
21783 |
|
ebből: felhalmozási célú műveletek bevételei |
|
|
Finanszírozási célú műveletek kiadásai |
15541 |
|
ebből: működési célú műveletek kiadásai |
12469 |
|
ebből: felhalmozási célú műveletek kiadásai |
4000 |
4. melléklet a 2/2025. (III. 13.) önkormányzati rendelethez
|
Megnevezés |
Kivitelezés kezdési és befejezési éve |
2025. évi előirányzat |
2025. év utáni szükséglete |
|---|---|---|---|
|
BERUHÁZÁSOK |
|||
|
Szolgálati lakás felújítás |
2025-2025 |
41995 |
|
|
Malom-Kenderréti utca útalap |
2025-2025 |
12000 |
|
|
Malom-Kenderréti utca közvilágítás |
2025-2025 |
2327 |
|
|
Iparterület visszavásárlás |
2025-2025 |
20000 |
|
|
Tárgyi eszköz beszerzés ( munkagép) |
2025-2025 |
2853 |
|
|
Tárgyi eszköz beszerzés- Hivatal |
2025-2025 |
600 |
|
|
Beruházások összesen |
79775 |
||
5. melléklet a 2/2025. (III. 13.) önkormányzati rendelethez
|
eFt-ban |
||||||||
|
Saját bevételek |
2025 |
2026 |
2027 |
2028 |
||||
|
Vagyoni típusú adók |
15525 |
16000 |
16500 |
17000 |
||||
|
(építményadó, magánszem. komm.) |
||||||||
|
Értékesítési és forgalmi adók |
51324 |
52000 |
52300 |
54000 |
||||
|
(iparűzési adó) |
||||||||
|
Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók |
||||||||
|
Egyéb közhatalmi bevételek |
1154 |
1300 |
1320 |
1350 |
||||
|
(ig. szolg. díj, pótlékok, bírságok) |
||||||||
|
Tulajdonosi bevételek |
||||||||
|
Immateriális javak értékesítése |
||||||||
|
Ingatlanok értékesítése |
82399 |
27552 |
26000 |
25450 |
||||
|
Egyéb tárgyi e. értékesítése |
||||||||
|
Részesedések értékesítése |
||||||||
|
Összesen |
152427 |
96852 |
96120 |
97800 |
||||
|
Bősárkány Nagyközség Önkormányzata adósságot keletkeztető ügyleteiből eredő fizetési |
||||||||
|
kötelezettségeinek várható alakulása 2025-2028. |
||||||||
|
Megnevezés |
2024 |
2025 |
2026 |
2028 |
||||
|
Adósságot keletkeztető fizetési kötelezettség esedékesség szerint Tőketartozás |
4 000 |
4 000 |
4 000 |
4 000 |
||||
6. melléklet a 2/2025. (III. 13.) önkormányzati rendelethez
|
Megnevezés |
Bősárkány Nagyközség |
Bősárkányi Közös |
Összesen |
|---|---|---|---|
|
Önkormányzatok működési támogatásai összesen |
384419 |
384419 |
|
|
Működési célú tám. Bevételei ÁHT-n belülről |
17658 |
17658 |
|
|
Felhalmozási célú önkormányzati támogatások |
0 |
||
|
Felhalmozási célú tám. Bevételei ÁHT-n belülről |
44854 |
44854 |
|
|
Közhatalmi bevételek |
64003 |
64003 |
|
|
Működési bevételek (készletért., szolg., stb.) |
11177 |
6675 |
17852 |
|
Felhalmozási bevételek |
82399 |
82399 |
|
|
Működési célú átvett pénze. ÁHT-n kívülről |
0 |
||
|
Felhalmozási célú átvett pénze. ÁHT-n kívülről |
0 |
||
|
Felhalmozási célú kölcsönök visszatérülése |
0 |
||
|
KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK |
604510 |
6675 |
611185 |
|
Önkormányzati támogatás (int. finanszírozás) |
72959 |
72959 |
|
|
Hitel-, kölcsönfelvétel |
0 |
||
|
Maradvány igénybevétele |
16659 |
5124 |
21783 |
|
FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK |
16659 |
78083 |
94742 |
|
BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN |
621169 |
84758 |
705927 |
|
Személyi juttatások |
40887 |
67452 |
108339 |
|
Munkaadót terhelő jár. és szociális hozzájár. adó |
5060 |
9054 |
14114 |
|
Dologi kiadások |
99817 |
7652 |
107469 |
|
Ellátottak pénzbeli juttatásai |
2669 |
2669 |
|
|
Elvonások, befizetések |
3 |
3 |
|
|
Tartalékok |
0 |
||
|
Működési célú tám. Kiadásai ÁHT-n belülre |
285444 |
285444 |
|
|
Működési célő átadott pénze. ÁHT-n kívülre |
17486 |
17486 |
|
|
Működési költségvetés kiadásai |
451366 |
84158 |
535524 |
|
Felhalmozási célú tám. Kiadásai ÁHT-n belülre |
0 |
||
|
Felhalmozási célú átadott pénze. ÁHT-n kívülre |
0 |
||
|
Beruházások |
79175 |
600 |
79775 |
|
Felújítások |
0 |
||
|
Lakástámogatás |
1200 |
1200 |
|
|
Felhalmozási költségvetés kiadásai |
80375 |
600 |
80975 |
|
KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK |
531741 |
84758 |
616499 |
|
Hitel-, kölcsöntörlesztés |
4000 |
4000 |
|
|
Intézményfinanszírozás - hivatal |
72959 |
72959 |
|
|
Államháztart. Belüli megelőlegezések visszafizetése |
12469 |
12469 |
|
|
FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK |
89428 |
0 |
89428 |
|
KIADÁSOK MINDÖSSZESEN |
621169 |
84758 |
705927 |
7. melléklet a 2/2025. (III. 13.) önkormányzati rendelethez
|
Megnevezés |
2025. évi előirányzat |
|---|---|
|
Családi támogatások |
|
|
Betegséggel kapcsolatos (nem társadalombiztosítási) ellátások |
|
|
Foglalkoztatással, munkanélküliséggel kapcsolatos ellátások |
|
|
Lakhatással kapcsolatos ellátások |
|
|
Intézményi ellátottak pénzbeli juttatásai |
|
|
Egyéb nem intézményi ellátások |
1900 |
|
ebből: egyéb, az önkormányzat rendeletében megállapított juttatás |
|
|
ebből:ebből: köztemetés |
|
|
ebből: települési támogatás |
1200 |
|
ebből: önkormányzat által saját hatáskörben (nem szociális és gyermekvédelmi előírások alapján) adott más ellátás |
700 |
|
Lakástámogatás |
1200 |
|
BURSA ösztöndíjak |
450 |
|
Egyéb természetbeni támogatások (dologi kiadások) |
|
|
Összesen |
3 550 |