Rábapatona Község Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2024. (IX. 5.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről szóló 8/2024. (II.22.) önkormányzati rendelet módosításáról

Hatályos: 2024. 09. 06- 2024. 09. 06

Rábapatona Község Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2024. (IX. 5.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről szóló 8/2024. (II.22.) önkormányzati rendelet módosításáról

2024.09.06.

Rábapatona Község Önkormányzatának Képviselő-testülete a Magyarország Alaptörvénye 32. cikk (2) bekezdésében kapott eredeti jogalkotói hatáskörében eljárva és a 32. § (1) bekezdés f) pontjában foglaltak alapján, valamint az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 91. § (1) bekezdésében meghatározott kötelezettség alapján a Pénzügyi és Településstratégiai Bizottság véleményének kikérésével az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről szóló 8/2024. (II.22.) önkormányzati rendeletét az alábbiak szerint módosítja:

1. § Az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről szóló 8/2024. (II. 22.) önkormányzati rendelet 2. §-a helyébe a következő rendelkezés lép:

„2. § (1) A Képviselő-testület Rábapatona Község Önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2024. évi költségvetési fő összegét 536.750 ezer forintban állapítja meg.

(2) Az önkormányzati szinten összesített költségvetés fő számai:

a) a költségvetési bevételek összege: 482.225 ezer forint,

b) a költségvetési kiadások összege: 536.750 ezer forint,

c) a költségvetés egyenlege - a költségvetési bevételek és költségvetési kiadások különbözete: - 54.525 ezer forint.”

2. § Az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről szóló 8/2024. (II. 22.) önkormányzati rendelet 3. § (1)–(3) bekezdése helyébe a következő rendelkezések lépnek:

„(1) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2024. évi kiemelt költségvetési bevételi előirányzatai:

a) B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről: 287.115- ezer forint,

b) B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről: 55.822- ezer forint,

c) B3. Közhatalmi bevételek: 96.852- ezer forint,

d) B4. Működési bevételek: 42.436-ezer forint,

e) B5. Felhalmozási bevételek: - ezer forint,

f) B6. Működési célú átvett pénzeszközök: - ezer forint,

g) B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök: ezer forint,

h) B8 Finanszírozási bevételek - ezer forint

i) Költségvetési bevételek összesen: 482.225- ezer forint.

(2) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési bevételeiből:

a) a kötelező feladatok bevételei: 426.403 - ezer forint,

b) az önként vállalt feladatok bevételei: 55.822 - ezer forint,

c) az államigazgatási feladatok bevételei: - ezer forint.

(3) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési bevételeiből:

a) a kötelező feladatok bevételei: 426.403 - ezer forint,

b) az önként vállalt feladatok bevételei: 55.822 - ezer forint,

c) az államigazgatási feladatok bevételei: - ezer forint.”

3. § Az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről szóló 8/2024. (II. 22.) önkormányzati rendelet 4. §-a helyébe a következő rendelkezés lép:

„4. § (1) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2024. évi kiemelt költségvetési kiadási előirányzatai

a) K1. Személyi juttatások: 186.478- ezer forint,

b) K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó: 22.948- ezer forint,

c) K3. Dologi kiadások: 194.595- ezer forint,

d) K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai: 5.487- ezer forint,

e) K5. Egyéb működési célú kiadások: 83.145- ezer forint,

f) K6. Beruházások: 6.883- ezer forint,

g) K7. Felújítások: 17.000- ezer forint,

h) K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások: ezer forint,

i) K.9. Finanszírozási kiadások 20.214- ezer forint

j) Költségvetési kiadások összesen: 536.750- ezer forint.

(2) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési kiadásaiból:

a) a kötelező feladatok kiadásai: 457.045- ezer forint,

b) az önként vállalt feladatok kiadásai: 79.705- ezer forint,

c) az államigazgatási feladatok kiadásai: - ezer forint.

(3) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési kiadásai előirányzat csoportonként:

a) működési költségvetés kiadási előirányzat csoport: 457.045- ezer forint,

b) felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat csoport: 79.705- ezer forint”

4. § Az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről szóló 8/2024. (II. 22.) önkormányzati rendelet 7. § (1) bekezdése helyébe a következő rendelkezés lép:

„(1) Az önkormányzat önkormányzati szinten összevont költségvetésében a K5. Egyéb működési célú kiadások kiemelt kiadási előirányzaton belül a Tartalékok összege 65.512- ezer forint, melyből:

a) az általános tartalék 65.512- ezer forint

b) a céltartalék - ezer forint.”

5. § Az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről szóló 8/2024. (II. 22.) önkormányzati rendelet 10. § (1) bekezdése helyébe a következő rendelkezés lép:

„(1) A helyi önkormányzat önkormányzati szintre összesített, költségvetési bevételeinek és kiadásainak költségvetési egyenlegét a 2. § (2) bekezdés a) pontja határozza meg. A költségvetési egyenlegen belül:

a) működési bevételek és működési kiadások költségvetési egyenlege (működési célú egyenleg) -30.642- ezer forint hiány ,

b) felhalmozási bevételek és felhalmozási kiadások költségvetési egyenlege (felhalmozási célú egyenleg) 23.883- ezer forint hiány.”

6. § Az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről szóló 8/2024. (II. 22.) önkormányzati rendelet 12. és 13. §-a helyébe a következő rendelkezések lépnek:

„12. § (1) A Polgármesteri Hivatal 2024. évi kiemelt költségvetési bevételi előirányzatai:

a) B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről: B16 Egyéb működési célú tám.bev. ÁHT—belülről 1.8832 ezer forint

b) B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről: - ezer forint,

c) B3. Közhatalmi bevételek: - ezer forint,

d) B4. Működési bevételek: - ezer forint,

e) B5. Felhalmozási bevételek: - ezer forint,

f) B6. Működési célú átvett pénzeszközök: - ezer forint,

g) B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök: - ezer forint,

h) B8. Finanszírozási bevételek 57.119- ezer forint,

Költségvetési bevételek összesen: 59.001- ezer forint.

(2) A Polgármesteri Hivatal költségvetési bevételeiből:

a) a kötelező feladatok bevételei: 59.001- ezer forint,

b) az önként vállalt feladatok bevételei: - ezer forint,

c) az államigazgatási feladatok bevételei: - ezer forint.

(3) A Polgármesteri Hivatal költségvetési bevételi előirányzat csoportonként:

a) működési költségvetés bevételi előirányzat csoport: 59.001- ezer forint,

b) felhalmozási költségvetés bevételi előirányzat csoport: - ezer forint.

13. § (1) A Polgármesteri Hivatal 2024. évi kiemelt költségvetési kiadási előirányzatai:

a) K1. Személyi juttatások: 40.581- ezer forint,

b) K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó: 5.258- ezer forint,

c) K3. Dologi kiadások: 12.992- ezer forint,

d) K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai: - ezer forint,

e) K5. Egyéb működési célú kiadások - ezer forint,

f) K6. Beruházások: 170 ezer forint,

g) K7. Felújítások: - ezer forint,

h) K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások: - ezer forint,

i) Költségvetési kiadások összesen: 59.001- ezer forint.

(2) A Polgármesteri Hivatal költségvetési kiadásaiból:

a) a kötelező feladatok kiadásai 59.001- ezer forint,

b) az önként vállalt feladatok kiadásai - ezer forint,

c) az államigazgatási feladatok kiadásai - ezer forint.

(3) A Polgármesteri Hivatal költségvetési kiadásai előirányzat csoportonként:

a) működési költségvetés kiadási előirányzat csoport: 59.001- ezer forint,

b) felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat csoport: - ezer forint.”

7. § Az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről szóló 8/2024. (II. 22.) önkormányzati rendelet 17. és 18. §-a helyébe a következő rendelkezések lépnek:

„17. § (1) A Rábapatonai Katica Óvoda 2024. évi kiemelt költségvetési bevételi előirányzatai:

a) B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről: -............. ezer forint,

b) B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről: -............. ezer forint,

c) B3. Közhatalmi bevételek: -............. ezer forint,

d) B4. Működési bevételek: -............. ezer forint,

e) B5. Felhalmozási bevételek: -............. ezer forint,

f) B6. Működési célú átvett pénzeszközök: -............. ezer forint,

g) B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök: -............. ezer forint,

h) B8. Finanszírozási bevételek 133.638- ezer forint,

Költségvetési bevételek összesen: 133.638- ezer forint.

(2) A Rábapatonai Katica Óvoda költségvetési bevételeiből:

a) a kötelező feladatok bevételei: 133.638- ezer forint,

b) az önként vállalt feladatok bevételei: - ezer forint,

c) az államigazgatási feladatok bevételei: - ezer forint.

(3) A Rábapatonai Katica Óvoda költségvetési bevételei előirányzat csoportonként:

a) működési költségvetés bevételi előirányzat csoport: 133.638- ezer forint,

b) felhalmozási költségvetés bevételi előirányzat csoport: - ezer forint.

18. § (1) A Rábapatonai Katica Óvoda 2024. évi kiemelt költségvetési kiadási előirányzatai:

a) K1. Személyi juttatások: 110.613- ezer forint,

b) K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó: 14.605- ezer forint,

c) K3. Dologi kiadások: 7.960- ezer forint,

d) K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai: - ezer forint,

e) K5. Egyéb működési célú kiadások: - ezer forint,

f) K6. Beruházások: 460- ezer forint,

g) K7. Felújítások: - ezer forint,

h) K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások: - ezer forint,

i) Költségvetési kiadások összesen: 133.638- ezer forint.

(2) A Rábapatonai Katica Óvoda költségvetési kiadásaiból:

a) a kötelező feladatok kiadásai: 133.638- ezer forint,

b) az önként vállalt feladatok kiadásai: - ezer forint,

c) az államigazgatási feladatok kiadásai: - ezer forint.

(3) A Rábapatonai Katica Óvoda költségvetési kiadásai előirányzat csoportonként:

a) működési költségvetés kiadási előirányzat csoport: 133.638- ezer forint,

b) felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat csoport: - ezer forint.”

8. § Az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről szóló 8/2024. (II. 22.) önkormányzati rendelet 21–23. §-a helyébe a következő rendelkezések lépnek:

„21. § Az önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó költségvetésének fő számai:

a) a költségvetési bevételek összege: 482.225- ezer forint,

b) a költségvetési kiadások összege: 556.289- ezer forint,

c) a költségvetés egyenlege - a költségvetési bevételek és költségvetési kiadások különbözete 86.302- ezer forint.

22. § (1) Az önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó 2024. évi kiemelt költségvetési bevételi előirányzatai:

a) B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről: 287.115- ezer forint,

b) B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről: 55.822- ezer forint,

c) B3. Közhatalmi bevételek: 96.852- ezer forint,

d) B4. Működési bevételek: 42.436- ezer forint,

e) B5. Felhalmozási bevételek - ezer forint,

f) B6. Működési célú átvett pénzeszközök: - ezer forint,

g) B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök: ezer forint,

h) B8. Hosszú lejárató hitelek, kölcsönök felv. pü-i váll. ezer forint

i) Költségvetési bevételek összesen: 482.225- ezer forint.

(2) Az önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó bevételeiből:

a) a kötelező feladatok bevételei: 426.403- ezer forint,

b) az önként vállalt feladatok bevételei: 55.822,- ezer forint,

c) az államigazgatási feladatok bevételei: - ezer forint.

(3) Az önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó költségvetési bevételei előirányzat csoportonként:

a) működési költségvetés bevételi előirányzat csoport: 329.551- ezer forint,

b) felhalmozási költségvetés bevételi előirányzat csoport: 152.674- ezer forint.

23. § (1) Az önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó 2024. évi kiemelt költségvetési kiadási előirányzatai:

a) K1. Személyi juttatások: 35.284- ezer forint,

b) K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó: 3.085- ezer forint,

c) K3. Dologi kiadások: 173.644- ezer forint,

d) K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai: 5.487 ezer forint,

e) K5. Egyéb működési célú kiadások: 84.163- ezer forint,

f) K6. Beruházások: 6.253- ezer forint,

g) K7. Felújítások: 17.000- ezer forint,

h) K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások: - ezer forint,

i) K9. Finanszírozási kiadások - ezer forint

j) Költségvetési kiadások összesen: 324.916- ezer forint.

(2) Az önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó költségvetési kiadásaiból:

a) a kötelező feladatok kiadásai: 43.856- ezer forint,

b) az önként vállalt feladatok kiadásai: 281.060- ezer forint,

c) az államigazgatási feladatok kiadásai: - ezer forint.

(3) Az önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó költségvetési kiadásai előirányzat csoportonként:

a) működési költségvetés kiadási előirányzat csoport: 43.856- ezer forint,

b) felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat csoport: 281.060- ezer forint”

9. § Az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről szóló 8/2024. (II. 22.) önkormányzati rendelet 1. melléklete helyébe az 1. melléklet lép.

10. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba, és a kihirdetését követő második napon hatályát veszti.

1. melléklet a 14/2024. (IX. 5.) önkormányzati rendelethez

Egyes kiemelt bevételi előirányzatok egységes rovatrend szerint

1. B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről

Adatok ezer forintban

A

B

C

1

Rovat megnevezése

Rovat száma

Előirányzatok

2

Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása

B111

82.861

3

Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása

B112

151.500

4

Települési önkormányzatok egyes szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása

B1131

24.829

5

Települési önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása

B1132

17.594

6

Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása

B114

7.304

7

Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások

B115

8

Elszámolásokból származó bevételek

B116

9

Önkormányzatok működési támogatásai

B11

284.089

10

Elvonások és befizetések bevételei

B12

-

11

Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről

B13

-

12

Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről

B14

-

13

Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről

B15

-

14

Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről

B16

15

Működési célú támogatások államháztartáson belülről

B1

284.089

2. B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről

Adatok ezer forintban

A

B

C

1

Rovat megnevezése

Rovat száma

Előirányzatok

2

Felhalmozási célú önkormányzati támogatások

B21

3

Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről

B22

-

4

Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről

B23

-

5

Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről

B24

-

6

Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről

B25

5.849

7

Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről

B2

5.849

3. B3. Közhatalmi bevételek

Adatok ezer forintban

A

B

C

1

Rovat megnevezése

Rovat száma

Előirányzatok

2

Jövedelemadók

B31

-

3

Szociális hozzájárulási adó és járulékok

B32.

-

4

Bérhez és foglalkoztatáshoz kapcsolódó adók

B33

-

5

Vagyoni típusú adók

B34

-

6

ebből a helyi adók:

-

7

- építményadó

-

8

- épület után fizetett idegenforgalmi adó

-

9

- magánszemélyek kommunális adója

14.000

10

- telekadó

-

11

Értékesítési és forgalmi adók

B351

-

12

ebből a helyi adók:

-

13

- állandó jelleggel végzett iparűzési tevékenység után fizetett helyi iparűzési adó

81.000

14

- ideiglenes jelleggel végzett iparűzési tevékenység után fizetett helyi iparűzési adó

.

15

Fogyasztási adók

B352

.

16

Pénzügyi monopóliumok nyereségét terhelő adók

B353

.

17

Gépjárműadók

B354

-

10

Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók

B355

.

12

ebből a helyi adók:

.

13

- a tartózkodás után fizetett idegenforgalmi adó

.

14

Termékek és szolgáltatások adói

B35

-

15

Egyéb közhatalmi bevételek

B36

16

Közhatalmi bevételek

B3

95.000