Rábapatona Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2024. (II. 22.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről
Hatályos: 2024. 02. 24Rábapatona Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2024. (II. 22.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről
Rábapatona Község Önkormányzatának Képviselő-testülete a Magyarország Alaptörvénye 32. cikk (2) bekezdésében kapott eredeti jogalkotói hatáskörében eljárva és a 32. § (1) bekezdés a) és f) pontjában foglaltak alapján, valamint az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 5. § (1) bekezdésében meghatározott kötelezettség, továbbá a helyi önkormányzatok és szervezik, a köztársasági megbízottak, valamint egyes centrális alárendeltségű szervek feladat- és hatásköreiről szóló 1991. évi XX. törvény 138. § (1) bekezdés b) pontjában rögzítettek alapján, továbbá a közszolgálati tisztviselőkről szóló 2011. évi CXCIX. törvény 234. § (3)–(4) bekezdéseiben kapott felhatalmazás alapján és a Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. tv. 120. § (1) bekezdés a) pontjában biztosított véleményezési jogkörében eljáró Pénzügyi és Településstratégiai Bizottság véleményének kikérésével az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről az alábbi rendeletet alkotja.
1. Általános rendelkezések
1. § (1) A rendelet hatálya kiterjed az önkormányzatra, valamint annak költségvetési szerveire.
(2) A költségvetési rendelet elkülönítetten tartalmazza:
a) az önkormányzat önkormányzati szintre összesített költségvetését,
b) az önkormányzat által irányított költségvetési szervek költségvetését,
c) az önkormányzat saját, az általa irányított költségvetési szervek költségvetésébe nem tartozó (továbbiakban: önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó) költségvetését.
(3) A (2) bekezdés a) pontja szerinti összesített költségvetés a (2) bekezdés b) és c) pont szerinti költségvetések összesítése.
2. Az önkormányzat összesített 2024. évi költségvetése
2. § (1) A képviselő-testület Rábapatona Község Önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2024. évi költségvetési főösszegét 454.167 ezer forintban állapítja meg.
(2) Az önkormányzati szinten összesített költségvetés fő számai:
a) a költségvetési bevételek összege: 423.365 ezer forint,
b) a költségvetési kiadások összege: 454.167 ezer forint,
c) a költségvetés egyenlege - a költségvetési bevételek és költségvetési kiadások különbözete: -30.802 ezer forint.
3. § (1) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2024. évi kiemelt költségvetési bevételi előirányzatai:
a) B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről: 284.088 ezer forint,
b) B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről: 5.849 ezer forint,
c) B3. Közhatalmi bevételek: 95.000 ezer forint,
d) B4. Működési bevételek: 38.428 ezer forint,
e) B5. Felhalmozási bevételek: - ezer forint,
f) B6. Működési célú átvett pénzeszközök: - ezer forint,
g) B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök: - ezer forint,
h) B8 Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felv. pü. váll. - ezer forint
i) Költségvetési bevételek összesen: 423.365 ezer forint.
(2) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési bevételeiből:
a) a kötelező feladatok bevételei 417.516 ezer forint,
b) az önként vállalt feladatok bevételei: 5.849 ezer forint,
c) az államigazgatási feladatok bevételei: - ezer forint.
(3) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési bevételei előirányzat csoportonként:
a) működési költségvetés bevételi előirányzat csoport 417.516 ezer forint,
b) felhalmozási költségvetés bevételi előirányzat csoport: 5.849 ezer forint.
(4) Az (1) bekezdés a)–b) pont szerinti kiemelt előirányzatok egységes rovatrend szerinti összetételét, így a helyi önkormányzatok általános működéséhez és ágazati feladataihoz kapcsolódó támogatásokat az 1. melléklet tartalmazza. Az (1) bekezdés c) pontja szerinti kiemelt előirányzaton belül a helyi adó bevételeket szintén az 1.számú melléklet tartalmazza.
(5) Az Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek bevételeit a 2. melléklet tartalmazza.
4. § (1) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2024. évi kiemelt költségvetési kiadási előirányzatai
a) K1. Személyi juttatások: 186.129 ezer forint,
b) K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó: 22.948 ezer forint,
c) K3. Dologi kiadások: 182.017 ezer forint,
d) K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai: 4.860 ezer forint,
e) K5. Egyéb működési célú kiadások: 14.379 ezer forint,
f) K6. Beruházások: 6.620 ezer forint,
g) K7. Felújítások: 17.000 ezer forint,
h) K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások: - ezer forint,
i) K9. Finanszírozási kiadások 20.214 ezer forint,
j) Költségvetési kiadások összesen: 454.167 ezer forint.
(2) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési kiadásaiból:
a) a kötelező feladatok kiadásai: 419.847 ezer forint,
b) az önként vállalt feladatok kiadásai: 34.320 ezer forint,
c) az államigazgatási feladatok kiadásai: - ezer forint.
(3) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési kiadásai előirányzat csoportonként:
a) működési költségvetés kiadási előirányzat csoport: 430.547 ezer forint,
b) felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat csoport: 23.620 ezer forint.
5. § A helyi önkormányzat nevében végzett:
a) beruházási kiadások beruházásonként: összesen 6.620 ezer forint
aa) Rendezési terv. módosítás 6.160 ezer forint
ab) óvodai székek 460 ezer forint
b) felújítási kiadások felújításonként: összesen 17.000 ezer forint
ba) Tájház felújítás (projekt) 6.000 ezer forint
bb) VP pályázat 11.000 ezer forint
6. § A helyi önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatások, szociális, rászorultság jellegű ellátások: Települési segély 2.500 ezer forint,
7. § (1) Az önkormányzat önkormányzati szinten összevont költségvetésében a K5. Egyéb működési célú kiadások kiemelt kiadási előirányzaton belül a Tartalékok összege 4.112 ezer forint, melyből:
a) az általános tartalék 4.112 ezer forint,
b) a céltartalék - ezer forint.
(2) Az (1) bekezdés b) pontja szerinti céltartalék tervezett felhasználási célonkénti felosztását a 3. melléklet tartalmazza.
8. § Az Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek kiadásait, valamint az önkormányzaton kívüli ilyen projektekhez történő hozzájárulásokat a 2. melléklet tartalmazza.
9. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat önkormányzati szinten összesített – közfoglalkoztatottak nélküli – 2024. évre vonatkozó létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg:
a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 31 fő,
b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 31 fő.
(2) A helyi önkormányzat által közfoglalkoztatottként foglalkoztatottak 2024. évre vonatkozó - átlaglétszám szerinti - létszám-előirányzata 0 fő
10. § (1) A helyi önkormányzat önkormányzati szintre összesített, költségvetési bevételeinek és kiadásainak költségvetési egyenlegét a 2. § (2) bekezdés c) pontja határozza meg. A költségvetési egyenlegen belül:
a) működési bevételek és működési kiadások költségvetési egyenlege (működési célú egyenleg) -13.031 ezer forint
b) felhalmozási bevételek és felhalmozási kiadások költségvetési egyenlege (felhalmozási célú egyenleg) 17.771 ezer forint
(2) Az önkormányzat (1) bekezdés a), b) pontja szerinti egyenleg 2024. évi finanszírozása az alábbiak szerint történik:
a) belső finanszírozással – 30.802. ezer forint,
b) külső finanszírozással - ezer forint.
(3) A (2) bekezdés a) pontja szerinti belső finanszírozáson belül: az előző évek pénzmaradványának igénybevétele összesen: -30.802 ezer forint,ebből:
a) működési célú – 30.802 ezer forint,
b) felhalmozási célú -ezer forint,
3. A Polgármesteri Hivatal
11. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat által irányított Polgármesteri Hivatal 2024. évi költségvetési főösszegét 54.795 ezer forintban állapítja meg.
(2) A Polgármesteri Hivatal költségvetésének fő számai:
a) a költségvetési bevételek összege: 54.795 ezer forint,
b) a költségvetési kiadások összege: 54.795 ezer forint,
c) a költségvetés egyenlege - a költségvetési bevételek és költségvetési kiadások különbözete - ezer forint hiány.
12. § (1) A Polgármesteri Hivatal 2024. évi kiemelt költségvetési bevételi előirányzatai:
a) B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről: - ezer forint,
b) B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről:- ezer forint,
c) B3. Közhatalmi bevételek: - ezer forint,
d) B4. Működési bevételek: - ezer forint,
e) B5. Felhalmozási bevételek: - ezer forint,
f) B6. Működési célú átvett pénzeszközök: - ezer forint,
g) B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök: - ezer forint,
h) B8. Finanszírozási bevételek 54.795 ezer forint,
Költségvetési bevételek összesen: 54.795 ezer forint.
(2) A Polgármesteri Hivatal költségvetési bevételeiből:
a) a kötelező feladatok bevételei: 54.795 ezer forint,
b) az önként vállalt feladatok bevételei: - ezer forint,
c) az államigazgatási feladatok bevételei: - ezer forint.
(3) A Polgármesteri Hivatal költségvetési bevételei előirányzat csoportonként:
a) működési költségvetés bevételi előirányzat csoport: 54.795 ezer forint,
b) felhalmozási költségvetés bevételi előirányzat csoport: - ezer forint.
13. § (1) A Polgármesteri Hivatal 2024. évi kiemelt költségvetési kiadási előirányzatai:
a) K1. Személyi juttatások: 40.255 ezer forint,
b) K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó: 5.258 ezer forint,
c) K3. Dologi kiadások: 9.282 ezer forint,
d) K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai: - ezer forint,
e) K5. Egyéb működési célú kiadások: - ezer forint,
f) K6. Beruházások: - ezer forint,
g) K7. Felújítások: - ezer forint,
h) K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások: - ezer forint,
i) Költségvetési kiadások összesen: 54.795 ezer forint.
(2) A Polgármesteri Hivatal költségvetési kiadásaiból:
a) a kötelező feladatok kiadásai 54.795 ezer forint,
b) az önként vállalt feladatok kiadásai - ezer forint,
c) az államigazgatási feladatok kiadásai - ezer forint.
(3) A Polgármesteri Hivatal költségvetési kiadásai előirányzat csoportonként:
a) működési költségvetés kiadási előirányzat csoport: 54.795 ezer forint,
b) felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat csoport: - ezer forint.
14. § (1) A képviselő-testület a Polgármesteri Hivatal – közfoglalkoztatottak nélküli – 2024. évre vonatkozó létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg:
a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 6 fő,
b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám: 6 fő.
(2) A Polgármesteri Hivatalnál foglalkoztatható közfoglalkoztatottak 2024. évre vonatkozó éves átlag létszám-előirányzata – fő.
(3) Az illetménykiegészítés mértéke – 2024. 01. 01. napjától 2024. 12. 31. napjáig – egységesen valamennyi felsőfokú iskolai végzettségű köztisztviselőnek az alapilletménye 10 %-a.
(4) Az illetménykiegészítés mértéke – 2024. 01. 01. napjától 2024. 12. 31. napjáig – egységesen valamennyi középiskolai végzettségű köztisztviselőnek az alapilletménye 10 %-a.
15. § A Polgármesteri Hivatal költségvetési bevételeinek és kiadásainak költségvetési egyenlegét a 11. § (2) bekezdés c) pontja határozza meg. A költségvetési egyenlegen belül:
a) működési bevételek és működési kiadások költségvetési egyenlege (működési célú egyenleg) - ezer forint hiány,
b) felhalmozási bevételek és felhalmozási kiadások költségvetési egyenlege (felhalmozási célú egyenleg) - ezer forint hiány.
4. Rábapatonai Katica Óvoda költségvetése
16. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat által irányított Rábapatonai Katica Óvoda 2024. évi költségvetési főösszegét 133.550 ezer forintban állapítja meg.
(2) A Rábapatonai Katica Óvoda költségvetésének fő számai:
a) a költségvetési bevételek összege: 133.550 ezer forint,
b) a költségvetési kiadások összege: 133.550 ezer forint
c) a költségvetés egyenlege - a költségvetési bevételek és költségvetési kiadások különbözete - - ezer forint hiány.
17. § (1) A Rábapatonai Katica Óvoda 2024. évi kiemelt költségvetési bevételi előirányzatai:
a) B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről: - ezer forint,
b) B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről: - ezer forint,
c) B3. Közhatalmi bevételek: - ezer forint,
d) B4. Működési bevételek: - ezer forint,
e) B5. Felhalmozási bevételek: - ezer forint,
f) B6. Működési célú átvett pénzeszközök: - ezer forint,
g) B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök: - ezer forint,
h) B8. Finanszírozási bevételek 133.550 ezer forint,
Költségvetési bevételek összesen: 133.550 ezer forint.
(2) A Rábapatonai Katica Óvoda költségvetési bevételeiből:
a) a kötelező feladatok bevételei: 133.550 ezer forint,
b) az önként vállalt feladatok bevételei: - ezer forint,
c) az államigazgatási feladatok bevételei: - ezer forint.
(3) A Rábapatonai Katica Óvoda költségvetési bevételei előirányzat csoportonként:
a) működési költségvetés bevételi előirányzat csoport: 133.550 ezer forint,
b) felhalmozási költségvetés bevételi előirányzat csoport: - ezer forint.
18. § (1) A Rábapatonai Katica Óvoda 2024. évi kiemelt költségvetési kiadási előirányzatai:
a) K1. Személyi juttatások: 110.612 ezer forint,
b) K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó: 14.605 ezer forint,
c) K3. Dologi kiadások: 7.873 ezer forint,
d) K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai: - ezer forint,
e) K5. Egyéb működési célú kiadások: - ezer forint,
f) K6. Beruházások: 460 ezer forint,
g) K7. Felújítások: - ezer forint,
h) K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások: - ezer forint,
i) Költségvetési kiadások összesen: 133.550 ezer forint.
(2) A Rábapatonai Katica Óvoda költségvetési kiadásaiból:
a) a kötelező feladatok kiadásai: 133.550 ezer forint,
b) az önként vállalt feladatok kiadásai: - ezer forint,
c) az államigazgatási feladatok kiadásai: - ezer forint.
(3) A Rábapatonai Katica Óvoda költségvetési kiadásai előirányzat csoportonként:
a) működési költségvetés kiadási előirányzat csoport: 133.550 ezer forint,
b) felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat csoport: - ezer forint.
19. § (1) A képviselő-testület a Rábapatonai Katica Óvoda - közfoglalkoztatottak nélküli - 2024. évre vonatkozó létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg:
a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – : 18 fő,
b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám: 18 fő.
(2) A Rábapatonai Katica Óvodánál közfoglalkoztatottként foglalkoztatottak 2024. évre vonatkozó átlag létszám-előirányzata 0 fő.
20. § A Rábapatonai Katica Óvoda költségvetési bevételeinek és kiadásainak költségvetési egyenlegét a 16. § (2) bekezdés c) pontja határozza meg. A költségvetési egyenlegen belül:
a) működési bevételek és működési kiadások költségvetési egyenlege (működési célú egyenleg) - ezer forint hiány,
b) felhalmozási bevételek és felhalmozási kiadások költségvetési egyenlege (felhalmozási célú egyenleg) - ezer forint /hiány.
5. Az önkormányzat saját költségvetése
21. § Az önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó költségvetésének fő számai:
a) a költségvetési bevételek összege: 423.365. ezer forint,
b) a költségvetési kiadások összege: 265.822 ezer forint,
c) a költségvetés egyenlege - a költségvetési bevételek és költségvetési kiadások különbözete 157.543 ezer forint többlet.
22. § (1) Az önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó 2024. évi kiemelt költségvetési bevételi előirányzatai:
a) B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről: 284.088 ezer forint,
b) B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről: 5.849 ezer forint,
c) B3. Közhatalmi bevételek: 95.000 ezer forint,
d) B4. Működési bevételek: 38.428 ezer forint,
e) B5. Felhalmozási bevételek: - ezer forint,
f) B6. Működési célú átvett pénzeszközök: - ezer forint,
g) B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök: - ezer forint,
h) B8. Hosszú lejárató hitelek, kölcsönök felv. pü-i váll. - ezer forint
i) Költségvetési bevételek összesen: 423.365 ezer forint.
(2) Az önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó bevételeiből:
a) a kötelező feladatok bevételei: 417.516 ezer forint,
b) az önként vállalt feladatok bevételei: 5.849 ezer forint,
c) az államigazgatási feladatok bevételei: - ezer forint.
(3) Az önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó költségvetési bevételei előirányzat csoportonként:
a) működési költségvetés bevételi előirányzat csoport: 417.516 ezer forint,
b) felhalmozási költségvetés bevételi előirányzat csoport: 5.849 ezer forint.
23. § (1) Az önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó 2024. évi kiemelt költségvetési kiadási előirányzatai:
a) K1. Személyi juttatások: 35.262 ezer forint,
b) K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó: 3.085 ezer forint,
c) K3. Dologi kiadások: 164.862 ezer forint,
d) K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai: 4.860 ezer forint,
e) K5. Egyéb működési célú kiadások: 14.379 ezer forint,
f) K6. Beruházások: 6.160 ezer forint,
g) K7. Felújítások: 17.000 ezer forint,
h) K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások: - ezer forint,
i) K9. Finanszírozási célú kiadások: 20.214 ezer forint
j) Költségvetési kiadások összesen: 265.822 ezer forint.
(2) Az önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó költségvetési kiadásaiból:
a) a kötelező feladatok kiadásai: 245.015 ezer forint,
b) az önként vállalt feladatok kiadásai: 301.814 ezer forint,
c) az államigazgatási feladatok kiadásai: - ezer forint.
(3) Az önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó költségvetési kiadásai előirányzat csoportonként:
a) működési költségvetés kiadási előirányzat csoport: 245.015 ezer forint,
b) felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat csoport: 301.814 ezer forint.
24. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó – közfoglalkoztatottak nélküli –létszám-előirányzatát 2024. évre az alábbiak szerint állapítja meg
a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 7 fő,
b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám: 7 fő.
(2) Az önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó költségvetésében közfoglalkoztatottként foglalkoztatottak 2024. évre vonatkozó átlag létszám-előirányzata 0 fő.
6. A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok
25. § A polgármester 5.000 ezer forint értékhatárig jogosult dönteni az előre nem látható, ezért a költségvetésben nem szereplő, év közben keletkezett forrás felhasználásról. A polgármester a forrás felhasználásra vonatkozó döntéséről a következő testületi ülésen tájékoztatja a képviselő-testületet.
26. § (1) A finanszírozási kiadásokkal kapcsolatos jogköröket a helyi önkormányzat összesített költségvetésében szereplő finanszírozási kiadások tekintetében a képviselő-testület gyakorolja.
(2) A (1) bekezdés alól kivételt képez a szabad pénzeszközök betétként való elhelyezése, melyre értékhatár nélkül jogosult a polgármester. A betét elhelyezésről a betét elhelyezést követő képviselő-testületi ülésen a testületet tájékoztatni köteles.
27. § (1) A finanszírozási bevételekkel kapcsolatos jogköröket a helyi önkormányzat összesített költségvetésében szereplő finanszírozási bevételek tekintetében a képviselő-testület gyakorolja.
(2) Az (1) bekezdés alól kivételt képeznek:
a) a likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozásoktól 500 ezer forint értékhatárig,
b) a betétek megszüntetése értékhatár nélkül.
A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert az a) és b) pontban meghatározott finanszírozási bevételekre vonatkozó döntés jogkörének gyakorlására.
28. § (1) A helyi önkormányzat képviselő-testülete fenntartja magának a költségvetési kiadások kiemelt kiadási előirányzatai közötti, illetve kiemelt kiadási előirányzatokon belüli rovatok közötti átcsoportosításának jogát.
(2) A helyi önkormányzat által irányított költségvetési szerv a jelen költségvetési rendeletben szereplő kiemelt kiadási előirányzatait, illetve a kiemelt kiadási előirányzatokon belül a rovatok közötti kiadási előirányzatait saját hatáskörben átcsoportosíthatja. Az átcsoportosításnál az intézmény köteles betartani a vonatkozó jogszabályi előírásokat.
29. § (1) A helyi önkormányzat képviselő-testülete fenntartja magának a költségvetési rendeletben meghatározott költségvetési bevételi és kiadási előirányzatok módosításának jogát.
(2) A helyi önkormányzat által irányított költségvetési szerv a jelen költségvetési rendeletben szereplő költségvetési kiadási és bevételi előirányzatait saját hatáskörben módosíthatja. A módosításnál az intézmény köteles betartani a vonatkozó jogszabályi előírásokat.
30. § A képviselő-testület a 30. § (2) bekezdés szerinti előirányzat átcsoportosítás és a 31. § (2) bekezdés szerinti előirányzat módosítás miatt:
a) az 1-6. hónapban bekövetkezett változások alapján szeptember 15-ig,
b) a 7-12. hónapban bekövetkezett változások alapján az éves költségvetési beszámoló
elkészítésének határidejéig (és december 31-i hatállyal)módosítja a költségvetési rendeletét.
31. § (1) A képviselő-testület 2024. évre az önkormányzatnál foglalkoztatott köztisztviselők vonatkozásában az alábbiakat határozza meg:
a) a köztisztviselői illetményalapja a Rábapatona Község Önkormányzata Képviselő-testületének a köztisztiviselői illetményalapról szóló 11/2021.(XII.9.) önkormányzati rendelete 2. §-ában meghatározott illetményalap, melynek összege 46.380 Ft,
b) a köztisztviselők cafetéria juttatás kerete a munkáltatót terhelő közterhekkel együtt - a költségvetési törvényben meghatározott maximális határ figyelembevételével – 232.000 forint/év/fő.
(2) A köztisztviselők szociális, jóléti, kulturális és egészségügyi juttatásai, valamint szociális és kegyeleti támogatása 2024. évi kereteit az 5. melléklet tartalmazza.
(3) A helyi önkormányzat által irányított költségvetési szervnél az egységes rovatrend K1102 Normatív jutalmak és a K1103 Céljuttatás, projektprémium rovatai költségvetési kiadási előirányzat terhére a költségvetési évben együttesen a rovatrend K1101 Törvény szerinti illetmények, munkabérek rovat eredeti előirányzatának 10 %-a erejéig vállalható kötelezettség.
32. § Az adósságot keletkeztető ügyletekkel kapcsolatos kötelezettségvállalást és az önkormányzat figyelembe veendő bevételeit a 4. melléklet tartalmazza.
33. § Az önkormányzat környezetvédelmi alapjának tervezett bevételeit és kiadásait a 6. melléklet tartalmazza.
34. §1
35. §2
36. §3
37. §4
38. §5
39. §6
40. §7
41. § Ez a rendelet 2024. február 23-án lép hatályba.
1. melléklet a 8/2024. (II. 22.) önkormányzati rendelethez
1. B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről
A |
B |
C |
|
|---|---|---|---|
1 |
Rovat megnevezése |
Rovat száma |
Előirányzatok |
2 |
Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása |
B111 |
82.861 |
3 |
Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása |
B112 |
151.500 |
4 |
Települési önkormányzatok egyes szociális, gyermekjóléti feladatainak támogatása |
B1131 |
24.829 |
5 |
Települési önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása |
B1132 |
17.594 |
6 |
Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása |
B114 |
7.304 |
7 |
Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások |
B115 |
|
8 |
Elszámolásokból származó bevételek |
B116 |
|
9 |
Önkormányzatok működési támogatásai |
B11 |
|
10 |
Elvonások és befizetések bevételei |
B12 |
|
11 |
Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről |
B13 |
|
12 |
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről |
B14 |
|
13 |
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről |
B15 |
|
14 |
Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről |
B16 |
|
15 |
Működési célú támogatások államháztartáson belülről |
B1 |
284.088 |
2. B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről
A |
B |
C |
|
|---|---|---|---|
1 |
Rovat megnevezése |
Rovat száma |
Előirányzatok |
2 |
Felhalmozási célú önkormányzati támogatások |
B21 |
|
3 |
Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről |
B22 |
|
4 |
Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről |
B23 |
|
5 |
Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről |
B24 |
|
6 |
Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről |
B25 |
5.849 |
7 |
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről |
B2 |
5.849 |
3. B3. Közhatalmi bevételek (Adatok ezer forintban)
A |
B |
C |
|
|---|---|---|---|
1 |
Rovat megnevezése |
Rovat száma |
Előirányzatok |
2 |
Jövedelemadók |
B31 |
|
3 |
Szociális hozzájárulási adó és járulékok |
B32 |
|
4 |
Bérhez és foglalkoztatáshoz kapcsolódó adók |
B33 |
|
5 |
Vagyoni típusú adók |
B34 |
|
6 |
ebből a helyi adók: |
||
7 |
- építményadó |
||
8 |
- épület után fizetett idegenforgalmi adó |
||
9 |
- magánszemélyek kommunális adója |
14.000 |
|
10 |
- telekadó |
||
11 |
Értékesítési és forgalmi adók |
B351 |
|
12 |
ebből a helyi adók: |
||
13 |
- állandó jelleggel végzett iparűzési tevékenység után fizetett helyi iparűzési adó |
81.000 |
|
14 |
- ideiglenes jelleggel végzett iparűzési tevékenység után fizetett helyi iparűzési adó |
||
15 |
Fogyasztási adók |
B352 |
|
16 |
Pénzügyi monopóliumok nyereségét terhelő adók |
B353 |
|
17 |
Gépjárműadók |
B354 |
|
18 |
Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók |
B355 |
|
19 |
ebből a helyi adók: |
||
20 |
- a tartózkodás után fizetett idegenforgalmi adó |
||
21 |
Termékek és szolgáltatások adói |
B35 |
|
22 |
Egyéb közhatalmi bevételek |
B36 |
|
23 |
Közhatalmi bevételek |
B3 |
95.000 |
4. A helyi önkormányzat összevont költségvetési mérlege
Költségvetési bevételek |
Költségvetési kiadások |
||
|---|---|---|---|
Rovatok |
2024. |
Rovatok |
2024. |
B111. Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása |
82.861 |
K11. Foglalkoztatottak személyi juttatásai |
168.620 |
B112. Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása |
151.500 |
K12. Külső személyi juttatások |
17.509 |
B1131. Települési önkormányzatok egyes szociális, gyermekjóléti feladatainak támogatása |
24.829 |
K1. Személyi juttatások |
186.129 |
B1132 Települési önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása |
17.594 |
||
B114. Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása |
7.304 |
K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó |
22.948 |
B115. Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások |
K31. Készletbeszerzés |
4.185 |
|
B116. Elszámolásból származó bevételek |
K32. Kommunikációs szolgáltatások |
2.513 |
|
B11. Önkormányzatok működési támogatásai |
284.088 |
K33. Szolgáltatási kiadások |
128.385 |
B12. Elvonások és befizetések bevételei |
K34. Kiküldetések, reklám- és propagandakiadások |
3.280 |
|
B13. Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről |
K35. Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások |
43.654 |
|
B14. Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése |
K3. Dologi kiadások |
182.017 |
|
B15. Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről |
K41. Társadalombiztosítási ellátások |
||
B16. Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről |
K42. Családi támogatások |
||
B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről |
284.088 |
K43. Pénzbeli kárpótlások, kártérítések |
|
B21. Felhalmozási célú önkormányzati támogatások |
K44. Betegséggel kapcsolatos (nem társadalombiztosítási) ellátások |
||
B22. Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről |
K45. Foglalkoztatással, munkanélküliséggel kapcsolatos ellátások |
||
B23. Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése |
K46. Lakhatással kapcsolatos ellátások |
||
B24. Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről |
K47. Intézményi ellátottak pénzbeli juttatásai |
||
B25. Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről |
5.849 |
K48. Egyéb nem intézményi ellátások |
4.860 |
B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről |
5.849 |
K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai |
4.860 |
B31. Jövedelemadók |
K501. Nemzetközi kötelezettségek |
||
B32. Szociális hozzájárulási adó és járulékok |
K5021. A helyi önkormányzatok előző évi elszámolásából származó kiadások |
||
B33. Bérhez és foglalkoztatáshoz kapcsolódó adók |
K5022. A helyi önkormányzatok törvényi előíráson alapuló befizetései |
4.868 |
|
B34. Vagyoni típusú adók |
14.000 |
K5023. Egyéb elvonások, befizetések |
|
B35. Termékek és szolgáltatások adói |
81.000 |
K502. Elvonások és befizetések |
|
B36. Egyéb közhatalmi bevételek |
K503. Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson belülre |
||
B3. Közhatalmi bevételek |
95.000 |
K504. Működési célú visszatérítendő támogatok, kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre |
|
B401. Készletértékesítés ellenértéke |
K505. Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre |
||
B402. Szolgáltatások ellenértéke |
K506. Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre |
||
B403. Közvetített szolgáltatások ellenértéke |
K507. Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson kívülre |
||
B404. Tulajdonosi bevételek |
9.968 |
K508. Működési célú visszafizetendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre |
|
B405. Ellátási díjak |
16.972 |
K509. Árkiegészítések, ártámogatások |
|
B406. Kiszámlázott általános forgalmi adó |
11.488 |
K510. Kamattámogatások |
|
B407. Általános forgalmi adó visszatérítése |
K511. Működési célú támogatások az Európai Uniónak |
||
B4081. Befektetett pénzügyi eszközökből származó bevételek |
K512. Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre |
5.399 |
|
B4082. Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek |
K513. Tartalékok |
4.112 |
|
B408. Kamatbevételek és más nyereségjellegű bevételek |
K5. Egyéb működési célú kiadások |
14.379 |
|
B4091. Részesedésekből származó pénzügyi műveletek bevételei |
K61. Immateriális javak beszerzése, létesítése |
4.496 |
|
B4092. Más egyéb pénzügyi műveletek bevételei |
K62. Ingatlanok beszerzése, létesítése |
||
B409. Egyéb pénzügyi műveletek bevételei |
K63. Informatikai eszközök beszerzése, létesítése |
||
B410. Biztosító által fizetett kártérítés |
K64. Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése |
337 |
|
B411. Egyéb működési bevételek |
K65. Részesedések beszerzése |
||
B4. Működési bevételek |
38.428 |
K66. Meglévő részesedések növeléséhez kapcsolódó kiadások |
|
B51. Immateriális javak |
K67. Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó |
1.787 |
|
B52. Ingatlanok értékesítése |
K6. Beruházások |
6.620 |
|
B53. Egyéb tárgyi eszközök értékesítése |
K71. Ingatlanok felújítása |
12.410 |
|
B54. Részesedések értékesítése |
K72. Informatikai eszközök felújítása |
||
B55. Részesedések megszüntetéséhez kapcsolódó bevételek |
K73. Egyéb tárgyi eszközök felújítása |
||
B5. Felhalmozási bevételek |
K74. Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó |
4.590 |
|
B61. Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről |
K7. Felújítások |
17.000 |
|
B62. Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése az Európai Uniótól |
K81. Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson belülre |
||
B63. Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése kormányoktól és más nemzetközi szervezetektől |
K82. Felhalmozási célú visszatérítendő támogatok, kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre |
||
B64. Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről |
K83. Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre |
||
B65. Egyéb működési célú átvett pénzeszköz |
K84. Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülre |
||
B6. Működési célú átvett pénzeszközök |
K85. Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson kívülre |
||
B71. Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről |
K86. Felhalmozási célú visszafizetendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre |
||
B72. Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése az Európai Uniótól |
K 87. Lakástámogatás |
||
B73. Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése kormányoktól és más nemzetközi szervezetektől |
K88. Felhalmozási célú támogatások az Európai Uniónak |
||
B74. Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről |
K89. Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre |
||
B75. Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszköz |
K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások |
||
B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök |
K911. Hosszú lejáratú hitel, kölcsön törlesztése pénzügyi vállalkozásnak |
10.700 |
|
B817. Lekötött bankbetétek megszüntetése |
|||
B8. Finanszírozási bevétel (pénzmaradvány) |
30.802 |
K914. ÁHT-n belüli megelőlegezések visszafizetése |
9.514 |
K9. Finanszírozási kiadások |
20.214 |
||
Költségvetési bevételek |
454.167 |
Költségvetési kiadások |
454.167 |
2. melléklet a 8/2024. (II. 22.) önkormányzati rendelethez
A |
B |
C |
|
|---|---|---|---|
1 |
Megnevezés (rovat) |
Előirányzatok |
|
2 |
Bevételi |
Kiadási |
|
3 |
VP6-7.2.1.1-21 „Külterületi utak fejlesztése” |
11.000 |
11.000 |
4 |
VP6-19.2.1.-70-9-21 „Helyi fejlesztések támogatása” |
4.849 |
6.000 |
5 |
|||
6 |
|||
7 |
|||
8 |
|||
9 |
|||
10 |
|||
11 |
|||
12 |
|||
13 |
|||
3. melléklet a 8/2024. (II. 22.) önkormányzati rendelethez
A |
B |
|
|---|---|---|
1 |
A céltartalék felhasználási céljai |
Céltartalék összeg |
2 |
||
3 |
||
4 |
||
5 |
||
6 |
Összesen |
4. melléklet a 8/2024. (II. 22.) önkormányzati rendelethez
1. Az önkormányzat a Gst. 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeit az adósságot keletkeztető ügyletek futamidejének végéig, illetve a kezesség érvényesíthetőségéig
A |
B |
C |
|
|---|---|---|---|
1 |
Kötelezettség megnevezése, azonosító adatai |
Futamidő/kezesség |
Kötelezettség |
2 |
Fejlesztési célú hitel (útépítés) |
15 év |
91.150 |
3 |
|||
4 |
|||
5 |
|||
6 |
|||
7 |
|||
8 |
|||
9 |
|||
10 |
Összesen |
91.500 |
2. A figyelembe vehető saját bevételek
A |
B |
C |
|
|---|---|---|---|
1 |
Saját bevétel megnevezése, azonosító adatai |
Rendszeressége, |
Bevétel összege |
2 |
Helyi adóból és a települési adóból származó bevétel |
évente két alkalom |
95.000 |
3 |
Az önkormányzati vagyon és az önkormányzatot megillető vagyoni értékű jog értékesítéséből és hasznosításából származó bevétel |
||
4 |
Az osztalék, a koncessziós díj és a hozambevétel |
||
5 |
A tárgyi eszköz és az immateriális jószág, részvény, részesedés, vállalat értékesítéséből vagy privatizációból származó bevétel |
||
6 |
Bírság-, pótlék- és díjbevétel |
||
7 |
A kezesség-, illetve garanciavállalással kapcsolatos megtérülés |
||
8 |
Összesen |
95.000 |
5. melléklet a 8/2024. (II. 22.) önkormányzati rendelethez
1. Köztisztviselők részére nyújtható juttatások és támogatások (Adatok ezer Ft-ban)
1.1. Az állományban lévő köztisztviselők részére nyújtható juttatások 2024. évi kerete
A |
B |
C |
D |
|
|---|---|---|---|---|
1 |
Juttatások megnevezése |
Kapcsolódó |
Éves |
Egyéb szabályok |
2 |
Lakhatási, lakásépítési, |
|||
3 |
Albérleti díj hozzájárulás |
K1111 Lakhatási támogatás |
||
4 |
Családalapítási támogatás |
K1113 Foglalkoztatottak egyéb |
||
5 |
Szociális támogatás |
K1112. Szociális támogatás |
||
6 |
Illetményelőleg |
|||
7 |
Tanulmányi ösztöndíj, képzési, |
K11. Foglalkoztatottak személyi juttatásai érintett rovata |
||
K1107. Béren kívüli juttatások |
||||
8 |
Üdülési támogatás |
K1113 Foglalkoztatottak egyéb |
||
9 |
Juttatások összesen |
1.2. a Nyugállományú köztisztviselők részére nyújtható támogatások 2024. évi kerete
A |
B |
C |
D |
|
|---|---|---|---|---|
1 |
Juttatások megnevezése |
Kapcsolódó |
Éves |
Egyéb |
2 |
Eseti szociális segély |
|||
3 |
Jövedelem-kiegészítés |
|||
4 |
Temetési segély, |
|||
5 |
Kedvezményes étkeztetés |
|||
6 |
Kedvezményes üdültetés |
|||
7 |
Egyes szolgáltatások kedvezményes igénybevétele |
|||
8 |
Támogatások összesen |
6. melléklet a 8/2024. (II. 22.) önkormányzati rendelethez
A |
B |
|
|---|---|---|
1 |
A környezetvédelmi alap tervezett bevételei |
|
2 |
A környezetvédelmi alap tervezett bevételi |
Jogcím szerinti összeg |
3 |
||
4 |
||
5 |
||
6 |
Bevételek összesen |
|
7 |
A környezetvédelmi alap tervezett kiadásai |
|
8 |
A környezetvédelmi alap tervezett kiadások |
Jogcím szerinti összeg |
9 |
||
10 |
||
11 |
||
12 |
||
13 |
||
14 |
||
15 |
Kiadások összesen |
|
A 34. § a 2010. évi CXXX. törvény 12. § (2) bekezdése alapján hatályát vesztette.
A 35. § a 2010. évi CXXX. törvény 12. § (2) bekezdése alapján hatályát vesztette.
A 36. § a 2010. évi CXXX. törvény 12. § (2) bekezdése alapján hatályát vesztette.
A 37. § a 2010. évi CXXX. törvény 12. § (2) bekezdése alapján hatályát vesztette.
A 38. § a 2010. évi CXXX. törvény 12. § (2) bekezdése alapján hatályát vesztette.
A 39. § a 2010. évi CXXX. törvény 12. § (2) bekezdése alapján hatályát vesztette.
A 40. § a 2010. évi CXXX. törvény 12. § (2) bekezdése alapján hatályát vesztette.