Rábapatona Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2024. (II. 22.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről
Hatályos: 2025. 03. 28Rábapatona Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2024. (II. 22.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről
Rábapatona Község Önkormányzatának Képviselő-testülete a Magyarország Alaptörvénye 32. cikk (2) bekezdésében kapott eredeti jogalkotói hatáskörében eljárva és a 32. § (1) bekezdés a) és f) pontjában foglaltak alapján, valamint az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 5. § (1) bekezdésében meghatározott kötelezettség, továbbá a helyi önkormányzatok és szervezik, a köztársasági megbízottak, valamint egyes centrális alárendeltségű szervek feladat- és hatásköreiről szóló 1991. évi XX. törvény 138. § (1) bekezdés b) pontjában rögzítettek alapján, továbbá a közszolgálati tisztviselőkről szóló 2011. évi CXCIX. törvény 234. § (3)–(4) bekezdéseiben kapott felhatalmazás alapján és a Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. tv. 120. § (1) bekezdés a) pontjában biztosított véleményezési jogkörében eljáró Pénzügyi és Településstratégiai Bizottság véleményének kikérésével az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről az alábbi rendeletet alkotja.
1. Általános rendelkezések
1. § (1) A rendelet hatálya kiterjed az önkormányzatra, valamint annak költségvetési szerveire.
(2) A költségvetési rendelet elkülönítetten tartalmazza:
a) az önkormányzat önkormányzati szintre összesített költségvetését,
b) az önkormányzat által irányított költségvetési szervek költségvetését,
c) az önkormányzat saját, az általa irányított költségvetési szervek költségvetésébe nem tartozó (továbbiakban: önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó) költségvetését.
(3) A (2) bekezdés a) pontja szerinti összesített költségvetés a (2) bekezdés b) és c) pont szerinti költségvetések összesítése.
2. Az önkormányzat összesített 2024. évi költségvetése
2. §1 (1) A Képviselő-testület Rábapatona Község Önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2024. évi költségvetési fő összegét. 587.441 ezer forintban állapítja meg.
(2) Az önkormányzati szinten összesített költségvetés fő számai:
a) a költségvetési bevételek összege: 583.269 ezer forint,
b) a költségvetési kiadások összege: 587.441 ezer forint, a költségvetés egyenlege - a költségvetési bevételek és költségvetési kiadások különbözete: -4.172 ezer forint
3. § (1)2 Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2024. évi kiemelt költségvetési bevételi előirányzatai:
a) B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről: 292.210 ezer forint,
b) B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről: 88.391 ezer forint,
c) B3. Közhatalmi bevételek: 95.000 ezer forint,
d) B4. Működési bevételek: 42.436 ezer forint,
e) B5. Felhalmozási bevételek: - ezer forint,
f) B6. Működési célú átvett pénzeszközök: - ezer forint,
g) B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök: -ezer forint,
h) B8 Finanszírozási bevételek 65.232 ezer forint
i) Költségvetési bevételek összesen: 583.269 ezer forint.
(2)3 Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési bevételeiből:
a) a kötelező feladatok bevételei: 583.269 ezer forint,
b) az önként vállalt feladatok bevételei: - ezer forint,
c) az államigazgatási feladatok bevételei: - ezer forint.
(3)4 Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési bevételei előirányzat csoportonként:
a) működési költségvetés bevételi előirányzat csoport 583.269 ezer forint,
b) felhalmozási költségvetés bevételi előirányzat csoport:- ezer forint.
(4) Az (1) bekezdés a)–b) pont szerinti kiemelt előirányzatok egységes rovatrend szerinti összetételét, így a helyi önkormányzatok általános működéséhez és ágazati feladataihoz kapcsolódó támogatásokat az 1. melléklet tartalmazza. Az (1) bekezdés c) pontja szerinti kiemelt előirányzaton belül a helyi adó bevételeket szintén az 1.számú melléklet tartalmazza.
(5) Az Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek bevételeit a 2. melléklet tartalmazza.
4. §5 (1) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2024. évi kiemelt költségvetési kiadási előirányzatai
a) K1. Személyi juttatások: 193.923 ezer forint,
b) K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó: 25.624 ezer forint,
c) K3. Dologi kiadások: 244.744 ezer forint,
d) K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai: 5.487 ezer forint,
e) K5. Egyéb működési célú kiadások: 28.715 ezer forint,
f) K6. Beruházások: 10.161 ezer forint,
g) K7. Felújítások: 58.573 ezer forint,
h) K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások: ezer forint,
i) K.9. Finanszírozási kiadások 20.214 ezer forint
j) Költségvetési kiadások összesen: 587.441 ezer forint.
(2) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési kiadásaiból:
a) a kötelező feladatok kiadásai: 518.707 ezer forint,
b) az önként vállalt feladatok kiadásai: 68.734 ezer forint,
c) az államigazgatási feladatok kiadásai: - ezer forint.
(3) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési kiadásai előirányzat csoportonként:
a) működési költségvetés kiadási előirányzat csoport: 518.707 ezer forint,
b) felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat csoport: 68.734 ezer forint
5. § A helyi önkormányzat nevében végzett:
a) beruházási kiadások beruházásonként: összesen 6.620 ezer forint
aa) Rendezési terv. módosítás 6.160 ezer forint
ab) óvodai székek 460 ezer forint
b) felújítási kiadások felújításonként: összesen 17.000 ezer forint
ba) Tájház felújítás (projekt) 6.000 ezer forint
bb) VP pályázat 11.000 ezer forint
6. § A helyi önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatások, szociális, rászorultság jellegű ellátások: Települési segély 2.500 ezer forint,
7. § (1)6 Az önkormányzat önkormányzati szinten összevont költségvetésében a K5. Egyéb működési célú kiadások kiemelt kiadási előirányzaton belül a Tartalékok összege 10.328 ezer forint, melyből
a) az általános tartalék 10.328 ezer forint,
b) a céltartalék - ezer forint.
(2) Az (1) bekezdés b) pontja szerinti céltartalék tervezett felhasználási célonkénti felosztását a 3. melléklet tartalmazza.
8. § Az Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek kiadásait, valamint az önkormányzaton kívüli ilyen projektekhez történő hozzájárulásokat a 2. melléklet tartalmazza.
9. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat önkormányzati szinten összesített – közfoglalkoztatottak nélküli – 2024. évre vonatkozó létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg:
a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 31 fő,
b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 31 fő.
(2) A helyi önkormányzat által közfoglalkoztatottként foglalkoztatottak 2024. évre vonatkozó - átlaglétszám szerinti - létszám-előirányzata 0 fő
10. § (1)7 A helyi önkormányzat önkormányzati szintre összesített, költségvetési bevételeinek és kiadásainak költségvetési egyenlegét a 2. § (2) bekezdés a) pontja határozza meg. A költségvetési egyenlegen belül:
a) működési bevételek és működési kiadások költségvetési egyenlege (működési célú egyenleg) – 64.562 ezer forint hiány,
b) felhalmozási bevételek és felhalmozási kiadások költségvetési egyenlege (felhalmozási célú egyenleg) – -68.734 ezer forint hiány.
(2) Az önkormányzat (1) bekezdés a), b) pontja szerinti egyenleg 2024. évi finanszírozása az alábbiak szerint történik:
a) belső finanszírozással – 30.802. ezer forint,
b) külső finanszírozással - ezer forint.
(3) A (2) bekezdés a) pontja szerinti belső finanszírozáson belül: az előző évek pénzmaradványának igénybevétele összesen: -30.802 ezer forint,ebből:
a) működési célú – 30.802 ezer forint,
b) felhalmozási célú -ezer forint,
3. A Polgármesteri Hivatal
11. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat által irányított Polgármesteri Hivatal 2024. évi költségvetési főösszegét 54.795 ezer forintban állapítja meg.
(2) A Polgármesteri Hivatal költségvetésének fő számai:
a) a költségvetési bevételek összege: 54.795 ezer forint,
b) a költségvetési kiadások összege: 54.795 ezer forint,
c) a költségvetés egyenlege - a költségvetési bevételek és költségvetési kiadások különbözete - ezer forint hiány.
12. §8 (1) A Polgármesteri Hivatal 2024.. évi kiemelt költségvetési bevételi előirányzatai:
a) B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről: - ezer forint,
b) B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről: - ezer forint,
c) B3. Közhatalmi bevételek: - ezer forint,
d) B4. Működési bevételek: - ezer forint,
e) B5. Felhalmozási bevételek: - ezer forint,
f) B6. Működési célú átvett pénzeszközök: - ezer forint,
g) B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök: - ezer forint,
h) B8. Finanszírozási bevételek 59.000 ezer forint,
Költségvetési bevételek összesen: 59.000 ezer forint.
(2) A Polgármesteri Hivatal költségvetési bevételeiből:
a) a kötelező feladatok bevételei: 59.000 ezer forint,
b) az önként vállalt feladatok bevételei: - ezer forint,
c) az államigazgatási feladatok bevételei: - ezer forint.
(3) A Polgármesteri Hivatal költségvetési bevételi előirányzat csoportonként:
a) működési költségvetés bevételi előirányzat csoport: 59.000 ezer forint,
b) felhalmozási költségvetés bevételi előirányzat csoport: - ezer forint.
13. §9 (1) A Rábapatonai Polgármesteri Hivatal 2024. évi kiemelt költségvetési kiadási előirányzatai:
a) K1. Személyi juttatások: 40.309 ezer forint,
b) K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó: 5.508 ezer forint,
c) K3. Dologi kiadások: 13.014 ezer forint,
d) K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai: - ezer forint,
e) K5. Egyéb működési célú kiadások: - ezer forint,
f) K6. Beruházások:169 ezer forint,
g) K7. Felújítások: - ezer forint,
h) K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások: - ezer forint,
i) Költségvetési kiadások összesen: 59.000 ezer forint.
(2) A Rábapatonai Polgármesteri Hivatal költségvetési kiadásaiból:
a) a kötelező feladatok kiadásai: 59.000 ezer forint,
b) az önként vállalt feladatok kiadásai: - ezer forint,
c) az államigazgatási feladatok kiadásai: - ezer forint.
d) az államigazgatási feladatok bevételei: - ezer forint.
(3) A Polgármesteri Hivatal költségvetési bevételi előirányzat csoportonként:
a) működési költségvetés bevételi előirányzat csoport: 59.000 ezer forint,
b) felhalmozási költségvetés bevételi előirányzat csoport: - ezer forint
14. § (1) A képviselő-testület a Polgármesteri Hivatal – közfoglalkoztatottak nélküli – 2024. évre vonatkozó létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg:
a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 6 fő,
b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám: 6 fő.
(2) A Polgármesteri Hivatalnál foglalkoztatható közfoglalkoztatottak 2024. évre vonatkozó éves átlag létszám-előirányzata – fő.
(3) Az illetménykiegészítés mértéke – 2024. 01. 01. napjától 2024. 12. 31. napjáig – egységesen valamennyi felsőfokú iskolai végzettségű köztisztviselőnek az alapilletménye 10 %-a.
(4) Az illetménykiegészítés mértéke – 2024. 01. 01. napjától 2024. 12. 31. napjáig – egységesen valamennyi középiskolai végzettségű köztisztviselőnek az alapilletménye 10 %-a.
15. § A Polgármesteri Hivatal költségvetési bevételeinek és kiadásainak költségvetési egyenlegét a 11. § (2) bekezdés c) pontja határozza meg. A költségvetési egyenlegen belül:
a) működési bevételek és működési kiadások költségvetési egyenlege (működési célú egyenleg) - ezer forint hiány,
b) felhalmozási bevételek és felhalmozási kiadások költségvetési egyenlege (felhalmozási célú egyenleg) - ezer forint hiány.
4. Rábapatonai Katica Óvoda költségvetése
16. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat által irányított Rábapatonai Katica Óvoda 2024. évi költségvetési főösszegét 133.550 ezer forintban állapítja meg.
(2) A Rábapatonai Katica Óvoda költségvetésének fő számai:
a) a költségvetési bevételek összege: 133.550 ezer forint,
b) a költségvetési kiadások összege: 133.550 ezer forint
c) a költségvetés egyenlege - a költségvetési bevételek és költségvetési kiadások különbözete - - ezer forint hiány.
17. §10 (1) ) A Rábapatonai Katica Óvoda 2024. évi kiemelt költségvetési bevételi előirányzatai:
a) B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről: -..... ezer forint,
b) B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről: -..... ezer forint,
c) B3. Közhatalmi bevételek: -..... ezer forint,
d) B4. Működési bevételek: -..... ezer forint,
e) B5. Felhalmozási bevételek: -..... ezer forint,
f) B6. Működési célú átvett pénzeszközök: -..... ezer forint,
g) B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök: -..... ezer forint,
h) B8. Finanszírozási bevételek 139.950 ezer forint,
Költségvetési bevételek összesen: 139.950 ezer forint.
(2) A Rábapatonai Katica Óvoda költségvetési bevételeiből:
a) a kötelező feladatok bevételei: 139.950 ezer forint,
b) az önként vállalt feladatok bevételei: - ezer forint,
c) az államigazgatási feladatok bevételei: - ezer forint.
(3) A Rábapatonai Katica Óvoda költségvetési bevételei előirányzat csoportonként:
a) működési költségvetés bevételi előirányzat csoport: 139.950 ezer forint,
b) felhalmozási költségvetés bevételi előirányzat csoport: - ezer forint.
18. §11 (1) A Rábapatonai Katica Óvoda 2024. évi kiemelt költségvetési kiadási előirányzatai:
a) K1. Személyi juttatások: 114.892 ezer forint,
b) K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó: 14.785 ezer forint,
c) K3. Dologi kiadások: 9.617 ezer forint
d) K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai: - ezer forint,
e) K5. Egyéb működési célú kiadások: - ezer forint,
f) K6. Beruházások: 566 ezer forint,
g) K7. Felújítások: - ezer forint,
h) K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások: - ezer forint,
i) Költségvetési kiadások összesen: 139.950 ezer forint.
(2) A Rábapatonai Katica Óvoda költségvetési kiadásaiból:
a) a kötelező feladatok kiadásai: 139.950 ezer forint,
b) az önként vállalt feladatok kiadásai: - ezer forint,
c) az államigazgatási feladatok kiadásai: - ezer forint.
(3) A Rábapatonai Katica Óvoda költségvetési kiadásai előirányzat csoportonként:
a) működési költségvetés kiadási előirányzat csoport: 139.950 ezer forint,
b) felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat csoport: - ezer forint
19. § (1) A képviselő-testület a Rábapatonai Katica Óvoda - közfoglalkoztatottak nélküli - 2024. évre vonatkozó létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg:
a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – : 18 fő,
b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám: 18 fő.
(2) A Rábapatonai Katica Óvodánál közfoglalkoztatottként foglalkoztatottak 2024. évre vonatkozó átlag létszám-előirányzata 0 fő.
20. § A Rábapatonai Katica Óvoda költségvetési bevételeinek és kiadásainak költségvetési egyenlegét a 16. § (2) bekezdés c) pontja határozza meg. A költségvetési egyenlegen belül:
a) működési bevételek és működési kiadások költségvetési egyenlege (működési célú egyenleg) - ezer forint hiány,
b) felhalmozási bevételek és felhalmozási kiadások költségvetési egyenlege (felhalmozási célú egyenleg) - ezer forint /hiány.
5. Az önkormányzat saját költségvetése
21. §12 Az önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó költségvetésének fő számai:
a) a költségvetési bevételek összege: 583.269 ezer forint,
b) a költségvetési kiadások összege: 587.441 ezer forint,
c) a költségvetés egyenlege - a költségvetési bevételek és költségvetési kiadások különbözete 4.172 ezer forint többlet
22. §13 (1) Az önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó 2024. évi kiemelt költségvetési bevételi előirányzatai:
a) B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről: 292.210 ezer forint,
b) B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről: 88.391 ezer forint,
c) B3. Közhatalmi bevételek: 95.00 ezer forint,
d) B4. Működési bevételek: 42.436 ezer forint,
e) B5. Felhalmozási bevételek - ezer forint,
f) B6. Működési célú átvett pénzeszközök: - ezer forint,
g) B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök: - ezer forint,
h) B8. Hosszú lejárató hitelek, kölcsönök felv. pü-i váll. 65.232 ezer forint
i) Költségvetési bevételek összesen: 583.269 ezer forint.
(2) Az önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó bevételeiből:
a) a kötelező feladatok bevételei: 583.269 ezer forint,
b) az önként vállalt feladatok bevételei: - ezer forint,
c) az államigazgatási feladatok bevételei: - ezer forint.
(3) Az önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó költségvetési bevételei előirányzat csoportonként:
a) működési költségvetés bevételi előirányzat csoport: 583.269 ezer forint,
b) felhalmozási költségvetés bevételi előirányzat csoport: - ezer forint
23. §14 (1) Az önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó 2024. évi kiemelt költségvetési kiadási előirányzatai:
a) K1. Személyi juttatások: 38.722 ezer forint,
b) K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó: 5.331 ezer forint,
c) K3. Dologi kiadások: 222.143 ezer forint,
d) K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai: 5.487 ezer forint,
e) K5. Egyéb működési célú kiadások: 28.715 ezer forint,
f) K6. Beruházások: 9.426 ezer forint,
g) K7. Felújítások: 58.573 ezer forint,
h) K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások: - ezer forint,
i) K9. Finanszírozási kiadások 214.872 ezer forint
j) Költségvetési kiadások összesen: 583.269 ezer forint.
(2) Az önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó költségvetési kiadásaiból:
a) a kötelező feladatok kiadásai: 515.270 ezer forint,
b) az önként vállalt feladatok kiadásai: 67.999 ezer forint,
c) az államigazgatási feladatok kiadásai: - ezer forint.
(3) Az önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó költségvetési kiadásai előirányzat csoportonként:
a) működési költségvetés kiadási előirányzat csoport: 515.270 ezer forint,
b) felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat csoport: 67.999 ezer forint.
24. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó – közfoglalkoztatottak nélküli –létszám-előirányzatát 2024. évre az alábbiak szerint állapítja meg
a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 7 fő,
b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám: 7 fő.
(2) Az önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó költségvetésében közfoglalkoztatottként foglalkoztatottak 2024. évre vonatkozó átlag létszám-előirányzata 0 fő.
6. A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok
25. § A polgármester 5.000 ezer forint értékhatárig jogosult dönteni az előre nem látható, ezért a költségvetésben nem szereplő, év közben keletkezett forrás felhasználásról. A polgármester a forrás felhasználásra vonatkozó döntéséről a következő testületi ülésen tájékoztatja a képviselő-testületet.
26. § (1) A finanszírozási kiadásokkal kapcsolatos jogköröket a helyi önkormányzat összesített költségvetésében szereplő finanszírozási kiadások tekintetében a képviselő-testület gyakorolja.
(2) A (1) bekezdés alól kivételt képez a szabad pénzeszközök betétként való elhelyezése, melyre értékhatár nélkül jogosult a polgármester. A betét elhelyezésről a betét elhelyezést követő képviselő-testületi ülésen a testületet tájékoztatni köteles.
27. § (1) A finanszírozási bevételekkel kapcsolatos jogköröket a helyi önkormányzat összesített költségvetésében szereplő finanszírozási bevételek tekintetében a képviselő-testület gyakorolja.
(2) Az (1) bekezdés alól kivételt képeznek:
a) a likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozásoktól 500 ezer forint értékhatárig,
b) a betétek megszüntetése értékhatár nélkül.
A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert az a) és b) pontban meghatározott finanszírozási bevételekre vonatkozó döntés jogkörének gyakorlására.
28. § (1) A helyi önkormányzat képviselő-testülete fenntartja magának a költségvetési kiadások kiemelt kiadási előirányzatai közötti, illetve kiemelt kiadási előirányzatokon belüli rovatok közötti átcsoportosításának jogát.
(2) A helyi önkormányzat által irányított költségvetési szerv a jelen költségvetési rendeletben szereplő kiemelt kiadási előirányzatait, illetve a kiemelt kiadási előirányzatokon belül a rovatok közötti kiadási előirányzatait saját hatáskörben átcsoportosíthatja. Az átcsoportosításnál az intézmény köteles betartani a vonatkozó jogszabályi előírásokat.
29. § (1) A helyi önkormányzat képviselő-testülete fenntartja magának a költségvetési rendeletben meghatározott költségvetési bevételi és kiadási előirányzatok módosításának jogát.
(2) A helyi önkormányzat által irányított költségvetési szerv a jelen költségvetési rendeletben szereplő költségvetési kiadási és bevételi előirányzatait saját hatáskörben módosíthatja. A módosításnál az intézmény köteles betartani a vonatkozó jogszabályi előírásokat.
30. § A képviselő-testület a 30. § (2) bekezdés szerinti előirányzat átcsoportosítás és a 31. § (2) bekezdés szerinti előirányzat módosítás miatt:
a) az 1-6. hónapban bekövetkezett változások alapján szeptember 15-ig,
b) a 7-12. hónapban bekövetkezett változások alapján az éves költségvetési beszámoló
elkészítésének határidejéig (és december 31-i hatállyal)módosítja a költségvetési rendeletét.
31. § (1) A képviselő-testület 2024. évre az önkormányzatnál foglalkoztatott köztisztviselők vonatkozásában az alábbiakat határozza meg:
a) a köztisztviselői illetményalapja a Rábapatona Község Önkormányzata Képviselő-testületének a köztisztiviselői illetményalapról szóló 11/2021.(XII.9.) önkormányzati rendelete 2. §-ában meghatározott illetményalap, melynek összege 46.380 Ft,
b) a köztisztviselők cafetéria juttatás kerete a munkáltatót terhelő közterhekkel együtt - a költségvetési törvényben meghatározott maximális határ figyelembevételével – 232.000 forint/év/fő.
(2) A köztisztviselők szociális, jóléti, kulturális és egészségügyi juttatásai, valamint szociális és kegyeleti támogatása 2024. évi kereteit az 5. melléklet tartalmazza.
(3) A helyi önkormányzat által irányított költségvetési szervnél az egységes rovatrend K1102 Normatív jutalmak és a K1103 Céljuttatás, projektprémium rovatai költségvetési kiadási előirányzat terhére a költségvetési évben együttesen a rovatrend K1101 Törvény szerinti illetmények, munkabérek rovat eredeti előirányzatának 10 %-a erejéig vállalható kötelezettség.
32. § Az adósságot keletkeztető ügyletekkel kapcsolatos kötelezettségvállalást és az önkormányzat figyelembe veendő bevételeit a 4. melléklet tartalmazza.
33. § Az önkormányzat környezetvédelmi alapjának tervezett bevételeit és kiadásait a 6. melléklet tartalmazza.
34. §15
35. §16
36. §17
37. §18
38. §19
39. §20
40. §21
41. § Ez a rendelet 2024. február 23-án lép hatályba.
1. melléklet a 8/2024. (II. 22.) önkormányzati rendelethez22
1. B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről Adatok ezer forintban
|
A |
B |
C |
|
|---|---|---|---|
|
1 |
Rovat megnevezése |
Rovat száma |
Előirányzatok |
|
2 |
Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása |
B111 |
75.138 |
|
3 |
Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása |
B112 |
117.491 |
|
4 |
Települési önkormányzatok egyes szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása |
B1131 |
5.569 |
|
5 |
Települési önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása |
B1132 |
29.508 |
|
6 |
Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása |
B114 |
7.012 |
|
7 |
Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások |
B115 |
1.467 |
|
8 |
Elszámolásokból származó bevételek |
B116 |
1.823 |
|
9 |
Önkormányzatok működési támogatásai |
B11 |
238.008 |
|
10 |
Elvonások és befizetések bevételei |
B12 |
- |
|
11 |
Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről |
B13 |
- |
|
12 |
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről |
B14 |
- |
|
13 |
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről |
B15 |
- |
|
14 |
Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről |
B16 |
4.599 |
|
15 |
Működési célú támogatások államháztartáson belülről |
B1 |
242.607 |
2. B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről Adatok ezer forintban
|
A |
B |
C |
|
|---|---|---|---|
|
1 |
Rovat megnevezése |
Rovat száma |
Előirányzatok |
|
2 |
Felhalmozási célú önkormányzati támogatások |
B21 |
|
|
3 |
Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről |
B22 |
- |
|
4 |
Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről |
B23 |
- |
|
5 |
Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről |
B24 |
- |
|
6 |
Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről |
B25 |
189.965 |
|
7 |
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről |
B2 |
189.965 |
3. B3. Közhatalmi bevételek Adatok ezer forintban
|
A |
B |
C |
|
|---|---|---|---|
|
1 |
Rovat megnevezése |
Rovat száma |
Előirányzatok |
|
2 |
Jövedelemadók |
B31 |
- |
|
3 |
Szociális hozzájárulási adó és járulékok |
B32. |
- |
|
4 |
Bérhez és foglalkoztatáshoz kapcsolódó adók |
B33 |
- |
|
5 |
Vagyoni típusú adók |
B34 |
14.000 |
|
6 |
ebből a helyi adók: |
14.000 |
|
|
7 |
- építményadó |
- |
|
|
8 |
- épület után fizetett idegenforgalmi adó |
- |
|
|
9 |
- magánszemélyek kommunális adója |
14.000 |
|
|
10 |
- telekadó |
- |
|
|
11 |
Értékesítési és forgalmi adók |
B351 |
61.000 |
|
12 |
ebből a helyi adók: |
- |
|
|
13 |
- állandó jelleggel végzett iparűzési tevékenység után fizetett helyi iparűzési adó |
61.000 |
|
|
14 |
- ideiglenes jelleggel végzett iparűzési tevékenység után fizetett helyi iparűzési adó |
. |
|
|
15 |
Fogyasztási adók |
B352 |
. |
|
16 |
Pénzügyi monopóliumok nyereségét terhelő adók |
B353 |
. |
|
17 |
Gépjárműadók |
B354 |
- |
|
10 |
Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók |
B355 |
. |
|
12 |
ebből a helyi adók: |
. |
|
|
13 |
- a tartózkodás után fizetett idegenforgalmi adó |
. |
|
|
14 |
Termékek és szolgáltatások adói |
B35 |
61.000 |
|
15 |
Egyéb közhatalmi bevételek |
B36 |
|
|
16 |
Közhatalmi bevételek |
B3 |
75.000 |
2. melléklet a 8/2024. (II. 22.) önkormányzati rendelethez
|
A |
B |
C |
|
|---|---|---|---|
|
1 |
Megnevezés (rovat) |
Előirányzatok |
|
|
2 |
Bevételi |
Kiadási |
|
|
3 |
VP6-7.2.1.1-21 „Külterületi utak fejlesztése” |
11.000 |
11.000 |
|
4 |
VP6-19.2.1.-70-9-21 „Helyi fejlesztések támogatása” |
4.849 |
6.000 |
|
5 |
|||
|
6 |
|||
|
7 |
|||
|
8 |
|||
|
9 |
|||
|
10 |
|||
|
11 |
|||
|
12 |
|||
|
13 |
|||
3. melléklet a 8/2024. (II. 22.) önkormányzati rendelethez
|
A |
B |
|
|---|---|---|
|
1 |
A céltartalék felhasználási céljai |
Céltartalék összeg |
|
2 |
||
|
3 |
||
|
4 |
||
|
5 |
||
|
6 |
Összesen |
4. melléklet a 8/2024. (II. 22.) önkormányzati rendelethez
1. Az önkormányzat a Gst. 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeit az adósságot keletkeztető ügyletek futamidejének végéig, illetve a kezesség érvényesíthetőségéig
|
A |
B |
C |
|
|---|---|---|---|
|
1 |
Kötelezettség megnevezése, azonosító adatai |
Futamidő/kezesség |
Kötelezettség |
|
2 |
Fejlesztési célú hitel (útépítés) |
15 év |
91.150 |
|
3 |
|||
|
4 |
|||
|
5 |
|||
|
6 |
|||
|
7 |
|||
|
8 |
|||
|
9 |
|||
|
10 |
Összesen |
91.500 |
2. A figyelembe vehető saját bevételek
|
A |
B |
C |
|
|---|---|---|---|
|
1 |
Saját bevétel megnevezése, azonosító adatai |
Rendszeressége, |
Bevétel összege |
|
2 |
Helyi adóból és a települési adóból származó bevétel |
évente két alkalom |
95.000 |
|
3 |
Az önkormányzati vagyon és az önkormányzatot megillető vagyoni értékű jog értékesítéséből és hasznosításából származó bevétel |
||
|
4 |
Az osztalék, a koncessziós díj és a hozambevétel |
||
|
5 |
A tárgyi eszköz és az immateriális jószág, részvény, részesedés, vállalat értékesítéséből vagy privatizációból származó bevétel |
||
|
6 |
Bírság-, pótlék- és díjbevétel |
||
|
7 |
A kezesség-, illetve garanciavállalással kapcsolatos megtérülés |
||
|
8 |
Összesen |
95.000 |
5. melléklet a 8/2024. (II. 22.) önkormányzati rendelethez
1. Köztisztviselők részére nyújtható juttatások és támogatások (Adatok ezer Ft-ban)
1.1. Az állományban lévő köztisztviselők részére nyújtható juttatások 2024. évi kerete
|
A |
B |
C |
D |
|
|---|---|---|---|---|
|
1 |
Juttatások megnevezése |
Kapcsolódó |
Éves |
Egyéb szabályok |
|
2 |
Lakhatási, lakásépítési, |
|||
|
3 |
Albérleti díj hozzájárulás |
K1111 Lakhatási támogatás |
||
|
4 |
Családalapítási támogatás |
K1113 Foglalkoztatottak egyéb |
||
|
5 |
Szociális támogatás |
K1112. Szociális támogatás |
||
|
6 |
Illetményelőleg |
|||
|
7 |
Tanulmányi ösztöndíj, képzési, |
K11. Foglalkoztatottak személyi juttatásai érintett rovata |
||
|
K1107. Béren kívüli juttatások |
||||
|
8 |
Üdülési támogatás |
K1113 Foglalkoztatottak egyéb |
||
|
9 |
Juttatások összesen |
1.2. a Nyugállományú köztisztviselők részére nyújtható támogatások 2024. évi kerete
|
A |
B |
C |
D |
|
|---|---|---|---|---|
|
1 |
Juttatások megnevezése |
Kapcsolódó |
Éves |
Egyéb |
|
2 |
Eseti szociális segély |
|||
|
3 |
Jövedelem-kiegészítés |
|||
|
4 |
Temetési segély, |
|||
|
5 |
Kedvezményes étkeztetés |
|||
|
6 |
Kedvezményes üdültetés |
|||
|
7 |
Egyes szolgáltatások kedvezményes igénybevétele |
|||
|
8 |
Támogatások összesen |
6. melléklet a 8/2024. (II. 22.) önkormányzati rendelethez
|
A |
B |
|
|---|---|---|
|
1 |
A környezetvédelmi alap tervezett bevételei |
|
|
2 |
A környezetvédelmi alap tervezett bevételi |
Jogcím szerinti összeg |
|
3 |
||
|
4 |
||
|
5 |
||
|
6 |
Bevételek összesen |
|
|
7 |
A környezetvédelmi alap tervezett kiadásai |
|
|
8 |
A környezetvédelmi alap tervezett kiadások |
Jogcím szerinti összeg |
|
9 |
||
|
10 |
||
|
11 |
||
|
12 |
||
|
13 |
||
|
14 |
||
|
15 |
Kiadások összesen |
|
A 2. § a Rábapatona Község Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2024. (IX. 5.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg. A 2. § a Rábapatona Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2025. (III. 27.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.
A 3. § (1) bekezdése a Rábapatona Község Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2024. (IX. 5.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg. A 3. § (1) bekezdése a Rábapatona Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2025. (III. 27.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg.
A 3. § (2) bekezdése a Rábapatona Község Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2024. (IX. 5.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg. A 3. § (2) bekezdése a Rábapatona Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2025. (III. 27.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg.
A 3. § (3) bekezdése a Rábapatona Község Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2024. (IX. 5.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg. A 3. § (3) bekezdése a Rábapatona Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2025. (III. 27.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg.
A 4. § a Rábapatona Község Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2024. (IX. 5.) önkormányzati rendelete 3. §-ával megállapított szöveg. A 4. § a Rábapatona Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2025. (III. 27.) önkormányzati rendelete 3. §-ával megállapított szöveg.
A 7. § (1) bekezdése a Rábapatona Község Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2024. (IX. 5.) önkormányzati rendelete 4. §-ával megállapított szöveg. A 7. § (1) bekezdése a Rábapatona Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2025. (III. 27.) önkormányzati rendelete 4. §-ával megállapított szöveg.
A 10. § (1) bekezdése a Rábapatona Község Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2024. (IX. 5.) önkormányzati rendelete 5. §-ával megállapított szöveg. A 10. § (1) bekezdése a Rábapatona Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2025. (III. 27.) önkormányzati rendelete 5. §-ával megállapított szöveg.
A 12. § a Rábapatona Község Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2024. (IX. 5.) önkormányzati rendelete 6. §-ával megállapított szöveg. A 12. § a Rábapatona Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2025. (III. 27.) önkormányzati rendelete 6. §-ával megállapított szöveg.
A 13. § a Rábapatona Község Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2024. (IX. 5.) önkormányzati rendelete 6. §-ával megállapított szöveg. A 13. § a Rábapatona Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2025. (III. 27.) önkormányzati rendelete 6. §-ával megállapított szöveg.
A 17. § a Rábapatona Község Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2024. (IX. 5.) önkormányzati rendelete 7. §-ával megállapított szöveg. A 17. § a Rábapatona Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2025. (III. 27.) önkormányzati rendelete 7. §-ával megállapított szöveg.
A 18. § a Rábapatona Község Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2024. (IX. 5.) önkormányzati rendelete 7. §-ával megállapított szöveg. A 18. § a Rábapatona Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2025. (III. 27.) önkormányzati rendelete 7. §-ával megállapított szöveg.
A 21. § a Rábapatona Község Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2024. (IX. 5.) önkormányzati rendelete 8. §-ával megállapított szöveg. A 21. § a Rábapatona Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2025. (III. 27.) önkormányzati rendelete 8. §-ával megállapított szöveg.
A 22. § a Rábapatona Község Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2024. (IX. 5.) önkormányzati rendelete 8. §-ával megállapított szöveg. A 22. § a Rábapatona Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2025. (III. 27.) önkormányzati rendelete 8. §-ával megállapított szöveg.
A 23. § a Rábapatona Község Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2024. (IX. 5.) önkormányzati rendelete 8. §-ával megállapított szöveg. A 23. § a Rábapatona Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2025. (III. 27.) önkormányzati rendelete 8. §-ával megállapított szöveg.
A 34. § a 2010. évi CXXX. törvény 12. § (2) bekezdése alapján hatályát vesztette.
A 35. § a 2010. évi CXXX. törvény 12. § (2) bekezdése alapján hatályát vesztette.
A 36. § a 2010. évi CXXX. törvény 12. § (2) bekezdése alapján hatályát vesztette.
A 37. § a 2010. évi CXXX. törvény 12. § (2) bekezdése alapján hatályát vesztette.
A 38. § a 2010. évi CXXX. törvény 12. § (2) bekezdése alapján hatályát vesztette.
A 39. § a 2010. évi CXXX. törvény 12. § (2) bekezdése alapján hatályát vesztette.
A 40. § a 2010. évi CXXX. törvény 12. § (2) bekezdése alapján hatályát vesztette.
Az 1. melléklet a Rábapatona Község Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2024. (IX. 5.) önkormányzati rendelete 9. §-ával megállapított szöveg. Az 1. melléklet a Rábapatona Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2025. (III. 27.) önkormányzati rendelete 9. §-ával megállapított szöveg.