Rábapatona Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2025. (III. 27.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről szóló 8/2024. (II. 24.) önkormányzati rendelet módosításáról

Hatályos: 2025. 03. 28- 2025. 03. 28

Rábapatona Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2025. (III. 27.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről szóló 8/2024. (II. 24.) önkormányzati rendelet módosításáról

2025.03.28.

[1] A Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 111. § (2) bekezdés alapján a helyi önkormányzat gazdálkodásának alapja az éves költségvetése, melyből finanszírozza és látja el törvényben meghatározott kötelező és önként vállalt feladatait.

[2] Rábapatona Község Önkormányzata éves költségvetése a települési szolgáltatások működtetését és a településfejlesztési célok megvalósítását egyaránt lehetővé tevő, kiegyensúlyozott gazdálkodás elve szerint került összeállításra.

[3] Rábapatona Község Önkormányzatának Képviselő-testülete a Magyarország Alaptörvénye 32. cikk (2) bekezdésében kapott eredeti jogalkotói hatáskörében eljárva és a 32. § (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva és a Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. tv. 120. § (1) bekezdés a) pontjában biztosított véleményezési jogkörében eljáró Pénzügyi és Településstratégiai Bizottság véleményének kikérésével az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről szóló 8/2024. (II.22.) önkormányzati rendeletét az alábbiak szerint módosítja:

1. § Az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről szóló 8/2024. (II. 22.) önkormányzati rendelet 2. §-a helyébe a következő rendelkezés lép:

„2. § (1) A Képviselő-testület Rábapatona Község Önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2024. évi költségvetési fő összegét. 587.441 ezer forintban állapítja meg.

(2) Az önkormányzati szinten összesített költségvetés fő számai:

a) a költségvetési bevételek összege: 583.269 ezer forint,

b) a költségvetési kiadások összege: 587.441 ezer forint, a költségvetés egyenlege - a költségvetési bevételek és költségvetési kiadások különbözete: -4.172 ezer forint”

2. § Az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről szóló 8/2024. (II. 22.) önkormányzati rendelet 3. § (1)–(3) bekezdése helyébe a következő rendelkezések lépnek:

„(1) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2024. évi kiemelt költségvetési bevételi előirányzatai:

a) B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről: 292.210 ezer forint,

b) B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről: 88.391 ezer forint,

c) B3. Közhatalmi bevételek: 95.000 ezer forint,

d) B4. Működési bevételek: 42.436 ezer forint,

e) B5. Felhalmozási bevételek: - ezer forint,

f) B6. Működési célú átvett pénzeszközök: - ezer forint,

g) B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök: -ezer forint,

h) B8 Finanszírozási bevételek 65.232 ezer forint

i) Költségvetési bevételek összesen: 583.269 ezer forint.

(2) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési bevételeiből:

a) a kötelező feladatok bevételei: 583.269 ezer forint,

b) az önként vállalt feladatok bevételei: - ezer forint,

c) az államigazgatási feladatok bevételei: - ezer forint.

(3) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési bevételei előirányzat csoportonként:

a) működési költségvetés bevételi előirányzat csoport 583.269 ezer forint,

b) felhalmozási költségvetés bevételi előirányzat csoport:- ezer forint.”

3. § Az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről szóló 8/2024. (II. 22.) önkormányzati rendelet 4. §-a helyébe a következő rendelkezés lép:

„4. § (1) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2024. évi kiemelt költségvetési kiadási előirányzatai

a) K1. Személyi juttatások: 193.923 ezer forint,

b) K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó: 25.624 ezer forint,

c) K3. Dologi kiadások: 244.744 ezer forint,

d) K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai: 5.487 ezer forint,

e) K5. Egyéb működési célú kiadások: 28.715 ezer forint,

f) K6. Beruházások: 10.161 ezer forint,

g) K7. Felújítások: 58.573 ezer forint,

h) K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások: ezer forint,

i) K.9. Finanszírozási kiadások 20.214 ezer forint

j) Költségvetési kiadások összesen: 587.441 ezer forint.

(2) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési kiadásaiból:

a) a kötelező feladatok kiadásai: 518.707 ezer forint,

b) az önként vállalt feladatok kiadásai: 68.734 ezer forint,

c) az államigazgatási feladatok kiadásai: - ezer forint.

(3) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési kiadásai előirányzat csoportonként:

a) működési költségvetés kiadási előirányzat csoport: 518.707 ezer forint,

b) felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat csoport: 68.734 ezer forint”

4. § Az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről szóló 8/2024. (II. 22.) önkormányzati rendelet 7. § (1) bekezdése helyébe a következő rendelkezés lép:

„(1) Az önkormányzat önkormányzati szinten összevont költségvetésében a K5. Egyéb működési célú kiadások kiemelt kiadási előirányzaton belül a Tartalékok összege 10.328 ezer forint, melyből

a) az általános tartalék 10.328 ezer forint,

b) a céltartalék - ezer forint.”

5. § Az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről szóló 8/2024. (II. 22.) önkormányzati rendelet 10. § (1) bekezdése helyébe a következő rendelkezés lép:

„(1) A helyi önkormányzat önkormányzati szintre összesített, költségvetési bevételeinek és kiadásainak költségvetési egyenlegét a 2. § (2) bekezdés a) pontja határozza meg. A költségvetési egyenlegen belül:

a) működési bevételek és működési kiadások költségvetési egyenlege (működési célú egyenleg) – 64.562 ezer forint hiány,

b) felhalmozási bevételek és felhalmozási kiadások költségvetési egyenlege (felhalmozási célú egyenleg) – -68.734 ezer forint hiány.”

6. § Az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről szóló 8/2024. (II. 22.) önkormányzati rendelet 12. és 13. §-a helyébe a következő rendelkezések lépnek:

„12. § (1) A Polgármesteri Hivatal 2024.. évi kiemelt költségvetési bevételi előirányzatai:

a) B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről: - ezer forint,

b) B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről: - ezer forint,

c) B3. Közhatalmi bevételek: - ezer forint,

d) B4. Működési bevételek: - ezer forint,

e) B5. Felhalmozási bevételek: - ezer forint,

f) B6. Működési célú átvett pénzeszközök: - ezer forint,

g) B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök: - ezer forint,

h) B8. Finanszírozási bevételek 59.000 ezer forint,

Költségvetési bevételek összesen: 59.000 ezer forint.

(2) A Polgármesteri Hivatal költségvetési bevételeiből:

a) a kötelező feladatok bevételei: 59.000 ezer forint,

b) az önként vállalt feladatok bevételei: - ezer forint,

c) az államigazgatási feladatok bevételei: - ezer forint.

(3) A Polgármesteri Hivatal költségvetési bevételi előirányzat csoportonként:

a) működési költségvetés bevételi előirányzat csoport: 59.000 ezer forint,

b) felhalmozási költségvetés bevételi előirányzat csoport: - ezer forint.

13. § (1) A Rábapatonai Polgármesteri Hivatal 2024. évi kiemelt költségvetési kiadási előirányzatai:

a) K1. Személyi juttatások: 40.309 ezer forint,

b) K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó: 5.508 ezer forint,

c) K3. Dologi kiadások: 13.014 ezer forint,

d) K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai: - ezer forint,

e) K5. Egyéb működési célú kiadások: - ezer forint,

f) K6. Beruházások:169 ezer forint,

g) K7. Felújítások: - ezer forint,

h) K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások: - ezer forint,

i) Költségvetési kiadások összesen: 59.000 ezer forint.

(2) A Rábapatonai Polgármesteri Hivatal költségvetési kiadásaiból:

a) a kötelező feladatok kiadásai: 59.000 ezer forint,

b) az önként vállalt feladatok kiadásai: - ezer forint,

c) az államigazgatási feladatok kiadásai: - ezer forint.

d) az államigazgatási feladatok bevételei: - ezer forint.

(3) A Polgármesteri Hivatal költségvetési bevételi előirányzat csoportonként:

a) működési költségvetés bevételi előirányzat csoport: 59.000 ezer forint,

b) felhalmozási költségvetés bevételi előirányzat csoport: - ezer forint”

7. § Az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről szóló 8/2024. (II. 22.) önkormányzati rendelet 17. és 18. §-a helyébe a következő rendelkezések lépnek:

„17. § (1) ) A Rábapatonai Katica Óvoda 2024. évi kiemelt költségvetési bevételi előirányzatai:

a) B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről: -..... ezer forint,

b) B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről: -..... ezer forint,

c) B3. Közhatalmi bevételek: -..... ezer forint,

d) B4. Működési bevételek: -..... ezer forint,

e) B5. Felhalmozási bevételek: -..... ezer forint,

f) B6. Működési célú átvett pénzeszközök: -..... ezer forint,

g) B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök: -..... ezer forint,

h) B8. Finanszírozási bevételek 139.950 ezer forint,

Költségvetési bevételek összesen: 139.950 ezer forint.

(2) A Rábapatonai Katica Óvoda költségvetési bevételeiből:

a) a kötelező feladatok bevételei: 139.950 ezer forint,

b) az önként vállalt feladatok bevételei: - ezer forint,

c) az államigazgatási feladatok bevételei: - ezer forint.

(3) A Rábapatonai Katica Óvoda költségvetési bevételei előirányzat csoportonként:

a) működési költségvetés bevételi előirányzat csoport: 139.950 ezer forint,

b) felhalmozási költségvetés bevételi előirányzat csoport: - ezer forint.

18. § (1) A Rábapatonai Katica Óvoda 2024. évi kiemelt költségvetési kiadási előirányzatai:

a) K1. Személyi juttatások: 114.892 ezer forint,

b) K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó: 14.785 ezer forint,

c) K3. Dologi kiadások: 9.617 ezer forint

d) K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai: - ezer forint,

e) K5. Egyéb működési célú kiadások: - ezer forint,

f) K6. Beruházások: 566 ezer forint,

g) K7. Felújítások: - ezer forint,

h) K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások: - ezer forint,

i) Költségvetési kiadások összesen: 139.950 ezer forint.

(2) A Rábapatonai Katica Óvoda költségvetési kiadásaiból:

a) a kötelező feladatok kiadásai: 139.950 ezer forint,

b) az önként vállalt feladatok kiadásai: - ezer forint,

c) az államigazgatási feladatok kiadásai: - ezer forint.

(3) A Rábapatonai Katica Óvoda költségvetési kiadásai előirányzat csoportonként:

a) működési költségvetés kiadási előirányzat csoport: 139.950 ezer forint,

b) felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat csoport: - ezer forint”

8. § Az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről szóló 8/2024. (II. 22.) önkormányzati rendelet 21–23. §-a helyébe a következő rendelkezések lépnek:

„21. § Az önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó költségvetésének fő számai:

a) a költségvetési bevételek összege: 583.269 ezer forint,

b) a költségvetési kiadások összege: 587.441 ezer forint,

c) a költségvetés egyenlege - a költségvetési bevételek és költségvetési kiadások különbözete 4.172 ezer forint többlet

22. § (1) Az önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó 2024. évi kiemelt költségvetési bevételi előirányzatai:

a) B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről: 292.210 ezer forint,

b) B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről: 88.391 ezer forint,

c) B3. Közhatalmi bevételek: 95.00 ezer forint,

d) B4. Működési bevételek: 42.436 ezer forint,

e) B5. Felhalmozási bevételek - ezer forint,

f) B6. Működési célú átvett pénzeszközök: - ezer forint,

g) B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök: - ezer forint,

h) B8. Hosszú lejárató hitelek, kölcsönök felv. pü-i váll. 65.232 ezer forint

i) Költségvetési bevételek összesen: 583.269 ezer forint.

(2) Az önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó bevételeiből:

a) a kötelező feladatok bevételei: 583.269 ezer forint,

b) az önként vállalt feladatok bevételei: - ezer forint,

c) az államigazgatási feladatok bevételei: - ezer forint.

(3) Az önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó költségvetési bevételei előirányzat csoportonként:

a) működési költségvetés bevételi előirányzat csoport: 583.269 ezer forint,

b) felhalmozási költségvetés bevételi előirányzat csoport: - ezer forint

23. § (1) Az önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó 2024. évi kiemelt költségvetési kiadási előirányzatai:

a) K1. Személyi juttatások: 38.722 ezer forint,

b) K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó: 5.331 ezer forint,

c) K3. Dologi kiadások: 222.143 ezer forint,

d) K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai: 5.487 ezer forint,

e) K5. Egyéb működési célú kiadások: 28.715 ezer forint,

f) K6. Beruházások: 9.426 ezer forint,

g) K7. Felújítások: 58.573 ezer forint,

h) K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások: - ezer forint,

i) K9. Finanszírozási kiadások 214.872 ezer forint

j) Költségvetési kiadások összesen: 583.269 ezer forint.

(2) Az önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó költségvetési kiadásaiból:

a) a kötelező feladatok kiadásai: 515.270 ezer forint,

b) az önként vállalt feladatok kiadásai: 67.999 ezer forint,

c) az államigazgatási feladatok kiadásai: - ezer forint.

(3) Az önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó költségvetési kiadásai előirányzat csoportonként:

a) működési költségvetés kiadási előirányzat csoport: 515.270 ezer forint,

b) felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat csoport: 67.999 ezer forint.”

9. § Az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről szóló 8/2024. (II. 22.) önkormányzati rendelet 1. melléklete helyébe az 1. melléklet lép.

10. § Ez a rendelet 2025. március 28-án lép hatályba, és 2025. március 29-én hatályát veszti.

1. melléklet az 5/2025. (III. 27.) önkormányzati rendelethez

Egyes kiemelt bevételi előirányzatok egységes rovatrend szerint

1. B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről Adatok ezer forintban

A

B

C

1

Rovat megnevezése

Rovat száma

Előirányzatok

2

Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása

B111

75.138

3

Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása

B112

117.491

4

Települési önkormányzatok egyes szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása

B1131

5.569

5

Települési önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása

B1132

29.508

6

Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása

B114

7.012

7

Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások

B115

1.467

8

Elszámolásokból származó bevételek

B116

1.823

9

Önkormányzatok működési támogatásai

B11

238.008

10

Elvonások és befizetések bevételei

B12

-

11

Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről

B13

-

12

Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről

B14

-

13

Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről

B15

-

14

Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről

B16

4.599

15

Működési célú támogatások államháztartáson belülről

B1

242.607

2. B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről Adatok ezer forintban

A

B

C

1

Rovat megnevezése

Rovat száma

Előirányzatok

2

Felhalmozási célú önkormányzati támogatások

B21

3

Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről

B22

-

4

Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről

B23

-

5

Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről

B24

-

6

Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről

B25

189.965

7

Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről

B2

189.965

3. B3. Közhatalmi bevételek Adatok ezer forintban

A

B

C

1

Rovat megnevezése

Rovat száma

Előirányzatok

2

Jövedelemadók

B31

-

3

Szociális hozzájárulási adó és járulékok

B32.

-

4

Bérhez és foglalkoztatáshoz kapcsolódó adók

B33

-

5

Vagyoni típusú adók

B34

14.000

6

ebből a helyi adók:

14.000

7

- építményadó

-

8

- épület után fizetett idegenforgalmi adó

-

9

- magánszemélyek kommunális adója

14.000

10

- telekadó

-

11

Értékesítési és forgalmi adók

B351

61.000

12

ebből a helyi adók:

-

13

- állandó jelleggel végzett iparűzési tevékenység után fizetett helyi iparűzési adó

61.000

14

- ideiglenes jelleggel végzett iparűzési tevékenység után fizetett helyi iparűzési adó

.

15

Fogyasztási adók

B352

.

16

Pénzügyi monopóliumok nyereségét terhelő adók

B353

.

17

Gépjárműadók

B354

-

10

Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók

B355

.

12

ebből a helyi adók:

.

13

- a tartózkodás után fizetett idegenforgalmi adó

.

14

Termékek és szolgáltatások adói

B35

61.000

15

Egyéb közhatalmi bevételek

B36

16

Közhatalmi bevételek

B3

75.000