Ásványráró Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2025. (II. 25.) önkormányzati rendelete
az Önkormányzat 2025. évi költségvetéséről
Hatályos: 2025. 03. 01Ásványráró Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2025. (II. 25.) önkormányzati rendelete
az Önkormányzat 2025. évi költségvetéséről
[1] Ásványráró Község Önkormányzat Képviselő-testülete költségvetési rendeletét azzal a céllal alkotja meg, hogy a központi támogatásból befolyó, valamint saját bevételeinek felhasználását a kötelező feladatai ellátásának maradéktalan biztosítása, önként vállalt feladatainak hosszú távon való ellátása érdekében tervezze meg, továbbá a kiadásai tervezését a az elővigyázatosság, ellátásbiztonság, hatékonyság és költségtakarékosság elvének mentén végezze el. Az önkormányzat legfőbb célkitűzése, hogy kiszámítható, biztonságos gazdasági környezetet teremtsen a helyi önkormányzat és költségvetési szervei működéséhez.
[2] Ásványráró Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a Pénzügyi Bizottság véleményének a kikérésével a következőket rendeli el:
1. § A rendelet hatálya a Képviselő-testületre, annak bizottságaira, a Kimlei Közös Önkormányzat Hivatalra és az önkormányzat költségvetési szerveire terjed ki.
2. § (1) Ásványráró Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az önkormányzat költségvetési kiadásainak fedezetéül szolgáló
a) bevételek konszolidált főösszegét 587 933 097 Ft-ban, melyből
aa) a költségvetési bevételek összegét 385 498 234 Ft-ban
ab) a finanszírozási bevételek összegét 202 434 863 Ft-ban
ac) a működési célú bevételek összegét 385 498 234 Ft-ban
ad) a felhalmozási célú bevételek összegét 0 Ft-ban
ae) az önként vállalt feladatok bevételeinek összegét 4 300 000 Ft-ban állapítja meg.
b) kiadásainak konszolidált főösszegét 587 933 097 Ft-ban, melyből
ba) a költségvetési kiadások összegét 580 759 092 Ft-ban
bb) a finanszírozási kiadások összegét 7 174 005 Ft-ban
bc) a működési célú kiadások összegét 398 700 527 Ft-ban
bd) a felhalmozási célú kiadások összegét 182 058 565 Ft-ban
be) a kötelező feladatok kiadásainak összegét 576 597 513 Ft-ban
bf) az önként vállalt feladatok kiadásainak összegét 11 335 584 Ft-ban hagyja jóvá.
(2) Az (1) bekezdésben megállapított bevételi főösszeg, valamint az (1) bekezdésben megállapított kiadási fő összeg egyenlege nulla, melyből:
a) működési célú bevételek és kiadások költségvetési egyenlege .129 286 524 Ft-ban
b) felhalmozási célú bevételek és kiadások költségvetési egyenlege -129 286 524 Ft-ban
(3) Az Önkormányzat kiemelt konszolidált
a) bevételi előirányzatai:
aa) önkormányzatok működési támogatása 224 374 430 Ft
ab) működési célú támogatások államháztartáson belülről 11 800 000 Ft
ac) közhatalmi bevételek 130 288 304 Ft
ad) működési bevételek 15 635 500 Ft
ae) működésű célú átvett pénzeszközök 3 400 000 Ft
af) felhalmozási bevételek 0 Ft
ag) finanszírozási célú bevételek hitel, államháztartáson belülről 0 Ft
ah) finanszírozási célú bevételek előző év költségvetési maradvány 202 434 863 Ft
b) kiadási előirányzatai:
ba) személyi juttatás 154 462 695 Ft
bb) munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 20 209 000 Ft
bc) dologi kiadások 156 016 188 Ft
bd) ellátottak pénzbeli juttatása 4 000 000 Ft
be) egyéb működési kiadások 37 449 670 Ft
bf) beruházási kiadások 175 136 900 Ft
bg) felújítási kiadások 6 683 000 Ft
bh) egyéb felhalmozási kiadások 238 655 Ft
bi) ÁH belüli megelőlegezés visszafizetése 7 174 005 Ft
bj) általános tartalék 26 562 974 Ft
(4) Ásványráró Község Önkormányzatának költségvetése költségvetési hiányt nem tartalmaz.
3. § Ásványráró Község Önkormányzat költségvetési mérlegét közgazdasági tagolásban az 1. melléklet, az Önkormányzat és intézményeinek kiadásai a 2. melléklet tartalmazza. A 2. melléklet részletezi a kötelező feladatokat, önként vállalt feladatokat és államigazgatási feladatokat.
4. § Az önkormányzat által irányított költségvetési szervek engedélyezett létszámadatait a 3. melléklet tartalmazza.
5. § A 4. melléklet tartalmazza az önkormányzat és intézményei beruházásait nettó és általános forgalmi adó megbontásban. Az 5. melléklet a felújításokat nettó és általános forgalmi adó megbontásban.
6. § (1) Az Önkormányzat és intézményeinek költségvetési bevételeit a 6. melléklet tartalmazza. A melléklet részletezi a kötelező feladatokat, önként vállalt feladatokat és államigazgatási feladatokat.
(2) A 7. melléklet a működési költségvetést (költségvetési bevételek és kiadások mérlege), a 8. melléklet a felhalmozási költségvetést (költségvetési bevételek és kiadások mérlege) tartalmazza.
(3) Az Önkormányzat 2025. évi Európai Uniós támogatással megvalósítani kívánt projektjeit a 9. melléklet tartalmazza.
7. § A Képviselő-testület az önkormányzat általános tartalékát 26 562 974 Ft-ban állapítja meg, céltartalék nem került tervezésre.
8. § (1) Az Önkormányzat 2025. évi költségvetését rovatrend szerinti bontásban a 10. melléklet és a 11. melléklet tartalmazza.
(2) Az Ásványrárói Tündérkert Óvoda és Mini Bölcsőde 2025. évi bevételi előirányzatait és kiadásait rovatrend szerinti bontásban a 12. melléklet tartalmazza.
9. § (1) A finanszírozási bevételekkel és a finanszírozási kiadásokkal kapcsolatos hatáskörök gyakorlására a Képviselő-testület jogosult.
(2) Az Önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosításáról, a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításról a Képviselő-testület dönt.
(3) A Képviselő-testület az Önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosítását és a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosítás jogát esetenként 1.000.000 Ft összeghatárig a polgármesterre átruházza. Egyéb esetekben a Képviselő-testület a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosítás jogát fenntartja magának.
(4) A (3) bekezdésben foglalt átcsoportosításról a polgármester negyedévente köteles beszámolni a Képviselő-testületnek, a költségvetés módosítására egyidejűleg javaslatot tenni.
(5) Ásványráró Község Önkormányzat Képviselő-testülete a Kimlei Közös Önkormányzati Hivatalban foglalkoztatott köztisztviselők vonatkozásában az illetményalap összegét 2025. évben 103 000 forintban állapítja meg.
(6) A Kimlei Közös Önkormányzati Hivatalban foglalkoztatott köztisztviselők vonatkozásában az illetményalap 2025. január 1. napja és 2025. február 28. napja között az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről szóló 2/2024. (II. 28.) önkormányzati rendeletben megállapított összeg.
(7) A Képviselő-testület a Magyarország 2025. évi központi költségvetéséről szóló 2024. évi XC. törvény 64. § (3) bekezdésében foglaltak alapján a 2025. évre vonatkozóan a közszolgálati tisztviselők éves cafetéria-juttatásának keretét bruttó 450.000,- Ft összegben állapítja meg.
10. § (1) Ez a rendelet – a (2) bekezdésben foglalt kivétellel – 2025. február 26-án lép hatályba.
(2) A 9. § (5) bekezdése 2025. március 1-jén lép hatályba.