Bezenye Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2018. (II. 23.) önkormányzati rendelete

a Bezenye Községi Önkormányzat 2018. évi költségvetéséről

Hatályos: 2018. 02. 23- 2018. 02. 23

Bezenye Községi Önkormányzat képviselő-testületének


4/2018.(II.23.) önkormányzati rendelete


a Bezenye Községi Önkormányzat 2018. évi költségvetéséről



Bezenye Községi Önkormányzat képviselő-testülete az Alaptörvény 32 cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:


I. fejezet


A költségvetés főösszegének megállapítása




BEVÉTELEK, KIADÁSOK főösszege



1. §


(1) A képviselő-testület Bezenye Községi Önkormányzat 2018. évi költségvetésének


         a)  kiadási főösszegét 185.384.687 Ft-ban

         azaz Egyszáznyolcvanötmillió-háromszáznyolcvannégyezer-hatszáznyolcvanhét forintban


         b) bevételi főösszegét 185.384.687 Ft-ban,

         azaz Egyszáznyolcvanötmillió-háromszáznyolcvannégyezer-hatszáznyolcvanhét forintban

állapítja meg.

 (2) A bevételek és kiadások jogcímenkénti bontását az 1. mellékletben lévő költségvetési mérleg tartalmazza.

A működési és felhalmozási célú bevételi és kiadási előirányzatokat a 2. melléklet foglalja össze.

A 2018. évi költségvetési bevételek


2. §


(1)A képviselő-testület 2018. évi költségvetési bevételeit a felhasználás alapján az alábbiak szerint csoportosítja:


a) Működésre, fenntartásra fordítható bevételek:


 aa) normatív állami hozzájárulások

 ab) normatív kötött felhasználású támogatás

 ac) központosított előirányzat

 ad) átengedett központi adók

 ae) saját működési bevételek

 af) működési célú pénzeszköz átvétel

 ag) gépjárműadó 40%-a

 ah) helyi adók

 ai) önkormányzat egyéb sajátos működési bevételei

 aj) felhalmozási és tőkejellegű bevételek.



(2) A 2018. évi normatív állami hozzájárulás, a normatív kötött felhasználású állami támogatás jogcímeit és összegeit az 5. melléklet, az önkormányzat és az önkormányzat által fenntartott költségvetési szervek bevételeinek összegeit a 3. melléklet tartalmazza.




A 2018. évi költségvetés kiadásai


3. §


(1) Az önkormányzat valamint az önkormányzat által irányított költségvetési szervek által ellátott feladatok kiadásait a 4. melléklet tartalmazza, összesítve és intézményenként az alábbi kiemelt előirányzatokkal:


a) személyi juttatások

b) munkaadókat terhelő járulékok

c) dologi kiadások

d) működési célú pénzeszköz átadás

e) beruházás

f) felújítás


A felhalmozási kiadásokat részletesen a 6. melléklet tartalmazza.


A pénzeszköz átadásokat részletesen a 7. melléklet tartalmazza.


A szociális juttatásokat a 8. melléklet tartalmazza.


Bezenye Községi Önkormányzat kiadásait a 9. melléklet tartalmazza a kormányzati funkciók szerinti részletezettségben.


Bezenyei Százszorszép Óvoda kiadásait részletesen 10. melléklet tartalmazza.


Az élelmezési kiadásokat és bevételeket a 13. melléklet részletezi.


2018. évre áthúzódó kötelezettségvállalást a 11. melléklet tartalmazza.


A költségvetési címrendet a 14. melléklet tartalmazza.


A működési és fejlesztési célú bevételek és kiadások 2018-2019-2020-2021. évi alakulását bemutató mérleget a 16. melléklet tartalmazza.



A 17. melléklet a Stabilitási törvény 45.§ (1) bekezdés a) pontja szerinti saját bevételek részletezését, a Stabilitási törvény  3.§ (1) bekezdése alapján adósságot keletkeztető ügyletből származó tárgyévi, valamint az adósságot keletkeztető ügyletek futamidejének végéig terjedő időszakra vonatkozó bevételeket mutatja.


(2) A Képviselő-testület a költségvetési intézmények 2018. évi létszámkeretét 10 főben állapítja meg az alábbiak szerint a 15. melléklet alapján:



Bezenyei Százszorszép Óvoda                                                                                       

            6 fő

Bezenye Községi Önkormányzat

2 fő

Védőnői szolgálat

1 fő

Közfoglalkoztatás

1 fő

(3) A képviselő-testület az önkormányzati finanszírozású intézményeknél 2018. évben a központi előírások szerint biztosítja a béreket.

4. §


A Képviselő-testület a 2018. évre összegszerűen nem tervez adóelengedésből, adókedvezményből, ingatlanértékesítési engedményből származó közvetett támogatást.

Közvetett támogatás az ingyenes és kedvezményes étkeztetésből és tankönyvellátásból származik.

II. fejezet


A költségvetés végrehajtásával kapcsolatos rendelkezések

Előirányzat felhasználási ütemterv


5. §


A képviselő-testület a 2018.évi bevételei és kiadásai előirányzatainak teljesítéséről az
12. melléklet szerinti ütemtervet állapítja meg.



Előirányzat módosítása


6. §


(1) A költségvetési szerv vezetője jogosult és egyben köteles a jóváhagyott bevételi előirányzaton felüli többletbevételét a tényleges többletnek megfelelő összegű előirányzattal módosítani.


(2) Az évközi előirányzat-módosítások miatt a költségvetési rendelet-módosítást a költségvetés végrehajtásáról szóló féléves tájékoztatóval egyidejűleg kell benyújtani a képviselő testületnek.

Előirányzat – átcsoportosítás


7. §


(1)A költségvetési szerv vezetője a rendeletben megállapított, kiemelt előirányzatok közötti átcsoportosításra nem jogosult. A kiemelt előirányzatok közötti átcsoportosításra kizárólag a képviselő-testület jogosult.


(2)A képviselő-testület az alábbi előirányzat átcsoportosítások jogát tartja fenn:

  1. általános tartalékból 500.000,- Ft feletti felhasználás.
  2. Költségvetési szervek közötti előirányzat-átcsoportosítások.


(3)A polgármester átruházott hatáskörében a költségvetési szervek közötti előirányzat átcsoportosítások kivételével 500.000,-Ft összeg erejéig jogosult az általános tartalék terhére kifizetést engedélyezni, illetve előirányzat módosításról, vagy átcsoportosításról dönteni.


A pénzmaradvány, megállapítása, elszámolása és felhasználása


8. §


(1) A költségvetési szerv a pénzmaradványát az éves beszámoló készítésekor állapítja meg a beszámoló készítési és könyvvezetési kötelezettségükről szóló jogszabályoknak megfelelően.


(2) A költségvetési szerv pénzmaradványát a képviselő-testület felülvizsgálja és a zárszámadási rendeletével egy időben hagyja jóvá.


 (3) A képviselő-testület a gazdasági helyzet miatt a költségvetési szervet megillető pénzmaradvány felhasználását korlátozhatja.


Vagyonértékesítéssel kapcsolatos szabályok


9. §


Az önkormányzat költségvetési szervei használatában, illetve kezelésében lévő és feladatai ellátásához feleslegessé vált eszközök, gépek, berendezések, bármely vagyon értékesítésére az önkormányzat érvényes vagyonrendelete az irányadó.


Finanszírozás


10. §


A képviselő-testület az intézmények működéséhez az önkormányzati támogatást és az állami hozzájárulást finanszírozás keretében biztosítja.


A bevételek elszámolása


11. §


Az intézményi – feladathoz nem kötött – működési többletbevételeket főszabály szerint a keletkezésük helyén az intézmény működtetésére, szakmai fejlesztésére lehet felhasználni.

A stabilitási törvénnyel való összhang megteremtése


12. §



A képviselő testület a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény 10.§ (7) bekezdésével összefüggésben úgy határoz, hogy 2018. évre nem tervez adósságot keletkeztető ügyletet (hitelfelvételt).


III. fejezet


Záró és átmeneti rendelkezések


13. §


(1)  A polgármester a helyi önkormányzat gazdálkodásának első félévi helyzetéről szeptember 15-éig tájékoztatja a képviselő-testületet. A tájékoztatás tartalmazza a helyi önkormányzat költségvetési rendeletében megjelenő előirányzatok és a költségvetési egyenleg alakulását.


(2) A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy a 2019. évi költségvetési gazdálkodás zavartalan megkezdéséhez a 2018. évi költségvetés időarányos részét kell biztosítani a 2019. évi költségvetési rendelet hatálybalépéséig a 2018. évi költségvetés terhére.


(3) Ez a rendelet a kihirdetést követő napon lép hatályba, rendelkezéseit azonban 2018. január 1. napjától kell alkalmazni.


                                      


 Kammerhofer Róbert                                                       dr. Gáli Péter                             polgármester                                                                      jegyző


Záradék:


A rendeletet 2018. február 23. napján kihirdetésre került.



                                                                                                          dr. Gáli Péter

                                                                                                               jegyző

Mellékletek