Nyíradony Város Önkormányzata Képviselő-testületének 20/2023. (IX. 1.) önkormányzati rendeletének indokolása

Nyíradony Város Önkormányzata 2023. évi költségvetéséről szóló 4/2023. (III.10.) önkormányzati rendelet módosításáról

Hatályos: 2023. 09. 02

Nyíradony Város Önkormányzata Képviselő-testületének 20/2023. (IX. 1.) önkormányzati rendeletének indokolása

2023.09.02.

Nyíradony Város Önkormányzata 2023. évi költségvetéséről szóló 4/2023. (III.10.) önkormányzati rendelet módosításáról

Általános indokolás

A Képviselő-testület Nyíradony Város Önkormányzatának 2023. évi költségvetését a 4/2023(III.11). sz. rendeletével hagyta jóvá. Ezen időpont óta a Kormány központi hatáskörben több olyan előirányzat módosítást hajtott végre, amelyek többlettámogatást jelentettek az Önkormányzat számára. Ezen központi hatáskörű módosításokat jelen rendelet-módosítással vezetjük át költségvetésünkön.

A központi intézkedéseken túlmenően szükségessé vált a költségvetési rendelet módosítása az önkormányzat képviselő-testületének saját hatáskörében hozott intézkedései, valamint az önkormányzat 2023. évi működési és gazdasági reálfolyamatainak a költségvetési rendeletben történő megjelenítése miatt is.

A következő táblázatokban a módosítási javaslatok bemutatásra kerülnek:

- intézményenként részletes és indoklással ellátott tételekkel,

- valamint az azt közvetlenül követő táblázatok ugyanazon tételek mutatja összevontan költségvetési soronként a jelenlegi módosítás oszlopban.

Előzetes hatásvizsgálat a

a Nyíradony Város Önkormányzata 2023. évi költségvetési rendeletalkotáshoz

A jogalkotásról szóló 2010. évi CXXX. törvény (Jat.) 17. §-a alapján a költségvetési rendeletet előkészítő jegyző előzetes hatásvizsgálatot végzett, melyben felmérte a szabályozás várható következményeit.

A költségvetési rendelettervezet előzetes hatásvizsgálatának megállapításai a következők:

Társadalmi, gazdasági, hatások

A költségvetési rendeletben foglaltak végrehajtása elősegíti az önkormányzat 2023.évi működésére, céljaira, pályázataira vonatkozó döntések és a támogatási rendszer továbbfejlesztésére vonatkozó célok megvalósítását, a foglalkoztatás szinten tartását a közmunka programok keretében, továbbá a fejlesztési elképzelések csak az elfogadott költségvetés alapján valósíthatóak meg.

A rendeletben foglaltak végrehajtásának gazdasági, költségvetési hatását az előterjesztés részletesen tartalmazza.

Környezeti és egészségügyi következmények

A költségvetési rendeletben foglaltak végrehajtása elősegíti a Gazdasági Program előkészítésében és a településfejlesztési elképzelésekben foglaltak megvalósítását, megvalósulását.

Célunk a település megtartó erejének növelése, illetőleg a lakosságszám növelése, mind a fejlesztésekkel, mind a szociális támogatási rendszerrel, a közmunka programmal, illetőleg az infrastruktúra fejlesztéssel. A megvalósult beruházások megállíthatja a fiatalok elvándorlását. A további fejlesztési elképzelések is a lakosság komfortérzet javítását és többletszolgáltatásokhoz való hozzájutását célozzák meg.

A költségvetési rendeletben foglaltak végrehajtásának közvetlen egészségügyi követelményei nincsenek.

Adminisztratív terheket befolyásoló hatások

A költségvetési rendeletben foglalt pénzügyi,-számviteli és szociális előírások végrehajtása a szakmai, ügyintézési és adminisztratív feladatok végrehajtásában többletfeladatokat jelent a költségvetési szervek számára.

A jogszabályok megalkotásának szükségessége, a jogalkotás elmaradásának várható következményei

A költségvetési rendelet megalkotását szükségessé teszi az Mötv. és az Áht. előírásai, melynek elmaradása mulasztásban megnyilvánuló törvénysértésnek minősül, ami támogatás megvonásával jár, illetőleg az önkormányzat és intézményei feladatellátási kötelezettségének csak az elfogadott költségvetés alapján tudnak eleget tenni.

A jogszabály alkalmazásához szükséges személyi, szervezeti, tárgyi és pénzügyi feltételek

A költségvetési rendelet alkalmazásához szükséges személyi, tárgyi, szervezeti és pénzügyi feltételek korlátozottan rendelkezésre állnak.

A rendelet-tervezet elkészítésénél figyelembe vettük a jogszabályszerkesztésről szóló 61/2009. (XII.14.) IRM rendelet előírásait.

1. NYÍRADONY VÁROS ÖNKORMÁNYZATA (728571)

Előirányzat módosítás
Rovatszám	megnevezés	összeg
		T	K	részletező	és megnevezése
B813	Maradvány igénybevétele	33 885		12001	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele előirányzata
K513	Tartalékok		33 885	52001	Tartalékok előirányzata
Indok:	Zárszámadási adatok alapján még rendezendő 2022. évi maradvány

B115	Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások		18 760 038	12001	Önkorámnyzat általános üzemeltetése
B52	Ingatlanok értékesítése	18 760 038		12001	Önkorámnyzat általános üzemeltetése
Indok:	Ingatlanértékesítés előriányzat csökkentése a REKI támogatás összegével

B403	Közvetített szolgáltatások ellenértéke		4 000 000	12050	Mentőállomás
B406	Kiszámlázott általános forgalmi adó		1 080 000	12050	Mentőállomás
K3	Dologi kiadások	4 000 000		52050	Mentőállomás
K3	Dologi kiadások	1 080 000		52050	Mentőállomás
Indok:	Mentőállomás üzemeltetésének közvetített (közüzemi) szolgáltatásaira

B112	Települési onkorm.. egyes köznev. fa. tám. óvoda		1 312 580	12103	SZIVÁRVÁNY ÖNKORMÁNYZATI ÓVODA
K915	Központi irányító szervi támogatás folyósítása	1 312 580		52103	SZIVÁRVÁNY ÖNKORMÁNYZATI ÓVODA
B112	Települési onkorm.. egyes köznev. fa. tám. óvoda		157 578	12103	SZIVÁRVÁNY ÖNKORMÁNYZATI ÓVODA
K915	Központi irányító szervi támogatás folyósítása	157 578		52103	SZIVÁRVÁNY ÖNKORMÁNYZATI ÓVODA
B113	Telep.önk.szociális, gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatainak támogatása		18 816 351	12102	SZOLGÁLTATÓ INTÉZMÉNY
K915	Központi irányító szervi támogatás folyósítása	18 816 351		52102	SZOLGÁLTATÓ INTÉZMÉNY
B113	Telep.önk.szociális, gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatainak támogatása		8 453 723	12201	Szociális és Gyermekjóléti Társulásnak
K506	Egyéb működési célú támogatások államháztatráson belülre	8 453 723		52201	Szociális és Gyermekjóléti Társulásnak
B113	Telep.önk.szociális, gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatainak támogatása		133 200	12201	Szociális és Gyermekjóléti Társulásnak
K506	Egyéb működési célú támogatások államháztatráson belülre	133 200		52201	Szociális és Gyermekjóléti Társulásnak
Indok:	A májusi állami támogatás normatíva felmérésből adódó várható többlettámogatás előirányzatosítása

B35	Termékek és szolgáltatások adói		15 000 000	12001	Önkorámnyzat általános üzemeltetése
K1	Személyi juttatások	13 500 000		52001	Önkorámnyzat általános üzemeltetése
K2	Munkaadókat terhelő jár. és szoc. hozzájárulási adó	1 500 000		52001	Önkorámnyzat általános üzemeltetése
Indok:	Választott tisztviselői díjkifizetés folytatására.

B35	Termékek és szolgáltatások adói		1 509 170	12201	Szociális és Gyermekjóléti Társulásnak
K506	Egyéb működési célú támogatások államháztatráson belülre	1 509 170		52201	Szociális és Gyermekjóléti Társulásnak
Indok:	0TOP-5.1.2-16-HB1paktum fel nem használ rész visszafizetésére

B35	Termékek és szolgáltatások adói		13 972 928	12201	Szociális és Gyermekjóléti Társulásnak
K506	Egyéb működési célú támogatások államháztatráson belülre	13 972 928		52201	Szociális és Gyermekjóléti Társulásnak
Indok:	Szoc. Társ. 2022. évi zárszámadás elszámolására Nyíradony befizetéséből

Előirányzatátcsoportosítás kiemelt előirányzatok között
Rovatszám	megnevezés (honnan/hová)	összeg
		T	K
K1	Személyi juttatások		1 270 000	52503	2023-24/Start helyi sajátosság épülő 60911/30/00207
K3	Dologi kiadások	1 000 000		52503	2023-24/Start helyi sajátosság épülő 60911/30/00207
K3	Dologi kiadások	270 000		52503	2023-24/Start helyi sajátosság épülő 60911/30/00207
K1	Személyi juttatások		3 810 000	52504	2023-24/39 fő Szociális jellegű 60911/30/00208
K3	Dologi kiadások	3 000 000		52504	2023-24/39 fő Szociális jellegű 60911/30/00208
K3	Dologi kiadások	810 000		52504	2023-24/39 fő Szociális jellegű 60911/30/00208
Indok:	Közfoglalkoztatási projektek üzemeltetési anyagaira átcsoportosítás a bérkeret terhére

B115	Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások	58 892 973		12105	Vagyonkezelő Kft.
B35	Termékek és szolgáltatások adói		58 892 973	12105	Vagyonkezelő Kft.
B115	Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások	35 345 383		12416	Futópálya projekt
B35	Termékek és szolgáltatások adói		35 345 383	12416	Futópálya projekt
Indok:	Bevételi előirányzat átcsoportosítás. Ez évre az iparűzési adókiegészítés megszűnt, a helyi iparűzési adómérték visszaállt, így a bevétel ott teljesül.

Az előző előirányzat módsításkor az 528.593.788 Ft-ra emelt ingatlanértékesítési igény összege jelen módostás során a nem tervezett, de megnyert 18 760 038,-Ft összegű REKI támogatás beszámítva 509 833 750,-Ft összegre csökken. Ugyanakkor a helyi iparűzési adó bevétele jó eséllyel több tíz millió forinttal is meghaladhatja a tervezett összeget, így ezen soron várható többletbevétel terhére került előterjesztésre választott tisztviselői díjkifizetés folytatására, 0TOP-5.1.2-16-HB1paktum fel nem használ rész visszafizetésére, és a Szoc. Társ. 2022. évi zárszámadás elszámolására Nyíradony befizetési kötelezettsége. Fontos, hogy a várható többlet adóbevétel, az egész költségvetés részére csak akkor jelent többletbevételt, ha teljesül az ingatlanértékesítés tervezett bevétele!

Az elrendelt általános tájékoztatási igény alapján az Önkormányzat nyilvántartásban szereplő kiegyenlítetlen számlák összege korosbítva 2023.08.21-én:

90 napon túl lejárt számlák összege:	55 572 705 Ft
61-90 napja lejárt számlák összege:	5 426 861 Ft
31-60 napja lejárt számlák összege:	5 568 877 Ft
1-30 napja lejárt számlák összege:	22 460 741 Ft
Összesen:	89 029 184 Ft

	NYÍRADONY VÁROS ÖNKORMÁNYZATA (728571)
	bevételek kiemelt előirányzatonként
	2023. évi költségvetés előirányzat módosítása (2.)
		(Ft)
Rovat	Rovat megnevezés	Eredeti előirányzat	Eddigi módosított előirányzat	Jelenlegi módosítás	Módosított előirányzat
	MŰKÖDÉSI BEVÉTELEK
B1	Működési célú támogatás államháztartáson belülről	1 188 946 890	1 596 592 084	-46 604 886	1 549 987 198
B11	Önk. ált. működési támogatása	1 094 141 375	1 235 886 923	-46 604 886	1 189 282 037
B111	Helyi önk. működésének általános támogatása	217 816 345	226 169 305	0	226 169 305
B112	Települési onkorm.. egyes köznev. fa. tám. óvoda	149 892 890	168 456 987	1 470 158	169 927 145
B113	Telep.önk.szociális, gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatainak támogatása	610 053 605	722 414 096	27 403 274	749 817 370
B114	Telep.önk. kulturális támogatása	22 140 179	24 608 179	0	24 608 179
B115	Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások	94 238 356	94 238 356	-75 478 318	18 760 038
B16	Egyéb működési célú támogatások bevételi áht-n belülről	94 805 515	360 705 161	0	360 705 161
B3	Közhatalmi bevételek	215 103 529	215 103 529	124 720 454	339 823 983
B34	Vagyoni típusú adók	47 657 954	47 657 954	0	47 657 954
	ebből: építményadó	29 247 873	29 247 873	0	29 247 873
	ebből: magánszemélyek kommunális adója	14 884 835	14 884 835	0	14 884 835
	ebből: telekadó	3 525 246	3 525 246	0	3 525 246
B35	Termékek és szolgáltatások adói	165 856 288	165 856 288	124 720 454	290 576 742
	ebből: helyi iparűzési adó	164 826 688	164 826 688	124 720 454	289 547 142
	ebből: tartózkodás után fizetett idegenforgalmi adó	1 029 600	1 029 600	0	1 029 600
B36	Egyéb közhatalmi bevételek	1 589 287	1 589 287	0	1 589 287
B4	Működési bevételek	81 378 995	81 378 995	5 080 000	86 458 995
B401	Készletértékesítés ellenértéke	15 094 484	15 094 484	0	15 094 484
B402	Szolgáltatások ellenértéke	21 403 000	21 403 000	0	21 403 000
B403	Közvetített szolgáltatások ellenértéke	15 000 000	15 000 000	4 000 000	19 000 000
B404	Tulajdonosi bevételek	17 000 000	17 000 000	0	17 000 000
B406	Kiszámlázott általános forgalmi adó	12 850 511	12 850 511	1 080 000	13 930 511
B408	Kamatbevételek	30 000	30 000	0	30 000
B411	Egyéb működési célú átvett pénzeszköz	1 000	1 000	0	1 000
B6	Működési célú átvett pénzeszköz	2 933 000	2 933 000	0	2 933 000
B65	Egyéb működési célú átvett pénzeszközök	2 933 000	2 933 000	0	2 933 000
B1+..+B6	MŰKÖDÉSI KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN	1 488 362 414	1 896 007 608	83 195 568	1 979 203 176
B2	Felhalmozási célú támogatás államháztartáson belülről	526 705 203	526 705 203	0	526 705 203
B25	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei áht-n belülről	526 705 203	526 705 203	0	526 705 203
B5	Felhalmozási bevételek	514 245 688	528 593 788	-18 760 038	509 833 750
B52	Ingatlanok értékesítése	514 245 688	528 593 788	-18 760 038	509 833 750
B2+B5+B7	FELHALMOZÁSI KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN	1 040 950 891	1 055 298 991	-18 760 038	1 036 538 953
B1+..+B7	KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN	2 529 313 305	2 951 306 599	64 435 530	3 015 742 129
B8	Finanszírozási bevételek	1 162 869 954	1 162 869 954	-33 885	1 162 836 069
B811	Hitel,-kölcsönfelvétel áht-n kívűlről	150 000 000	150 000 000	0	150 000 000
B8112	Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele	150 000 000	150 000 000	0	150 000 000
B813	Maradvány igénybevétele	987 869 954	987 869 954	-33 885	987 836 069
B814	Államháztartáson belüli megelőlegezések	25 000 000	25 000 000	0	25 000 000
B1+..+B8	BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN	3 692 183 259	4 114 176 553	64 401 645	4 178 578 198

	NYÍRADONY VÁROS ÖNKORMÁNYZATA (728571)
	kiadások kiemelt előirányzatonként
	2023. évi költségvetés előirányzat módosítása (2.)
		(Ft)
Rovat	Megnevezés	Eredeti előirányzat	Eddigi módosított előirányzat	Jelenlegi módosítás	Módosított előirányzat
I.	MŰKÖDÉSI KIADÁSOK
K1	Személyi juttatások	132 180 083	359 328 659	8 420 000	367 748 659
	ebből: Kötelező feladatok	132 180 083	359 328 659	8 420 000	367 748 659
K2	Munkaadókat terhelő jár. és szoc. hozzájárulási adó	17 267 114	31 853 244	1 500 000	33 353 244
	ebből: Kötelező feladatok	17 267 114	31 853 244	1 500 000	33 353 244
K3	Dologi kiadások	673 781 843	722 943 898	10 160 000	733 103 898
	ebből: Kötelező feladatok	673 781 843	722 943 898	10 160 000	733 103 898
K4	Ellátottak pénzbeli juttatásai	41 975 410	57 823 864	0	57 823 864
	ebből: egyéb, az önkormányzat rendeletében megállapított juttatás	11 000 000	11 000 000	0	11 000 000
	ebből: köztemetés [Szoctv. 48. §]	3 500 000	3 500 000	0	3 500 000
	ebből: települési támogatás [Szoctv. 45. §]	27 475 410	43 323 864	0	43 323 864
K5	Egyéb működési célú kiadások	740 874 809	824 525 228	24 035 136	848 560 364
K502	Elvonások és befizetések	120 300 977	118 685 526	0	118 685 526
*K506*	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre	497 093 834	582 359 704	24 069 021	606 428 725
	ebből: Nyíradonyi Szociális és Gyermekjóléti Társulásnak	496 093 834	581 359 704	24 069 021	605 428 725
	ebből: Roma Nemzetiségi Önkormányzatnak	1 000 000	1 000 000	0	1 000 000
	ebből: központi költségvetési szervek	-	0	0	0
*K 512*	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre	118 479 998	118 479 998	0	118 479 998
	ebből: Nyíradonyi Vagyonkezelő Kft.-nek	110 479 998	110 479 998	0	110 479 998
	ebből: egyéb civil szerveknek	8 000 000	8 000 000	0	8 000 000
K 513	Tartalékok	5 000 000	5 000 000	-33 885	4 966 115
K1+..+K5	Működési költségvetési kiadások összesen	1 606 079 259	1 996 474 893	44 115 136	2 040 590 029
K6	Beruházások	998 712 213	1 030 309 873	0	1 030 309 873
	ebből: Kötelező feladatok	998 712 213	1 030 309 873	0	1 030 309 873
K7	Felújítások	351 793 716	351 793 716	0	351 793 716
	ebből: Kötelező feladatok	351 793 716	351 793 716	0	351 793 716
K6+..+K8	Felhalmozási költségvetési kiadások összesen	1 350 505 929	1 382 103 589	0	1 382 103 589
K1+..+K8	*Költségvetési kiadások összesen*	2 956 585 188	3 378 578 482	44 115 136	3 422 693 618
K9	Finanszírozási kiadások	735 598 071	735 598 071	20 286 509	755 884 580
K9111	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak	13 356 760	13 356 760	0	13 356 760
K9112	Likviditásíi célú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak	150 000 000	150 000 000	0	150 000 000
K914	Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése	39 797 429	39 797 429	0	39 797 429
K915	Központi irányító szervi támogatás folyósítása	532 443 882	532 443 882	20 286 509	552 730 391
K1+..+K9	KIADÁSOK MINDÖSSZESEN	3 692 183 259	4 114 176 553	64 401 645	4 178 578 198

1. NYÍRADONYI POLGÁRMESTERI HIVATAL (373335) Előirányzat módosítás nem történt

2. NYÍRADONYÉRT SZOLGÁLTATÓ INTÉZMÉNY (838762)

Előirányzatmódosítás
Rovatszám	megnevezés		összeg
			T	K
B813	Maradvány igénybevétele		1			12001		Előző év költségvetési maradványának igénybevétele előirányzata
K3	Dologi kiadások			1		5701		Konyha
Indok:	Zárszámadási adatok alapján még rendezendő 2022. évi maradvány

B816	Központi irányítószervi támogatás			18 816 351		1701		Konyha
K3	Dologi kiadások		18 816 351			5701		Konyha
Indok:	A májusi állami támogatás normatíva felmérésből adódó várható többlettámogatás előirányzatosítása
		NYÍRADONYÉRT SZOLGÁLTATÓ INTÉZMÉNY (838762)
		bevételek kiemelt előirányzatonként
		2023. évi költségvetés előirányzat módosítása (2.)
					(Ft)
Rovat		Rovat megnevezés			Eredeti előirányzat		Eddigi módosított előirányzat		Jelenlegi módosítás	Módosított előirányzat
		MŰKÖDÉSI BEVÉTELEK
B1		Működési célú támogatás államháztartáson belülről			8 020 887		8 020 887		0	8 020 887
B16		Egyéb működési célú támogatások bevételi áht-n belülről			8 020 887		8 020 887		0	8 020 887
B4		Működési bevételek			305 737 678		305 737 678		0	305 737 678
B402		Szolgáltatások ellenértéke			239 751 341		239 751 341		0	239 751 341
B405		Ellátási díjak			986 988		986 988		0	986 988
B406		Kiszámlázott általános forgalmi adó			64 999 349		64 999 349		0	64 999 349
B1+..+B6		MŰKÖDÉSI KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN			313 758 565		313 758 565		0	313 758 565
B1+..+B7		KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN			313 758 565		313 758 565		0	313 758 565
B8		Finanszírozási bevételek			113 295 009		113 295 009		18 816 350	132 111 359
B813		Maradvány igénybevétele			13 568 169		13 568 169		-1	13 568 168
B816		Központi irányítószervi támogatás			99 726 840		99 726 840		18 816 351	118 543 191
B1+..+B8		BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN			427 053 574		427 053 574		18 816 350	445 869 924

	NYÍRADONYÉRT SZOLGÁLTATÓ INTÉZMÉNY (838762)
	kiadások kiemelt előirányzatonként
	2023. évi költségvetés előirányzat módosítása (2.)
		(Ft)
Rovat	Megnevezés	Eredeti előirányzat	Eddigi módosított előirányzat	Jelenlegi módosítás	Módosított előirányzat
I.	MŰKÖDÉSI KIADÁSOK
K1	Személyi juttatások	142 236 800	142 236 800	0	142 236 800
	ebből: Kötelező feladatok	142 236 800	142 236 800	0	142 236 800
K2	Munkaadókat terhelő jár. és szoc. hozzájárulási adó	18 488 671	18 488 671	0	18 488 671
	ebből: Kötelező feladatok	18 488 671	18 488 671	0	18 488 671
K3	Dologi kiadások	261 113 103	261 113 103	18 816 350	279 929 453
	ebből: Kötelező feladatok	261 113 103	261 113 103	18 816 350	279 929 453
K1+..+K5	Működési költségvetési kiadások összesen	421 838 574	421 838 574	18 816 350	440 654 924
K6	Beruházások	5 215 000	5 215 000	0	5 215 000
	ebből: Kötelező feladatok	5 215 000	5 215 000	0	5 215 000
K6+..+K8	Felhalmozási költségvetési kiadások összesen	5 215 000	5 215 000	0	5 215 000
K1+..+K8	*Költségvetési kiadások összesen*	427 053 574	427 053 574	18 816 350	445 869 924
K1+..+K9	KIADÁSOK MINDÖSSZESEN	427 053 574	427 053 574	18 816 350	445 869 924

1. NYÍRADONYI SZIVÁRVÁNY ÖNKORMÁNYZATI ÓVODA (809968)

Előirányzatmódosítás

Rovatszám

megnevezés

összeg

részletező

B403

Közvetített szolgáltatások ellenértéke

50 000 000

Alaptevékenység általános

Dologi kiadások

50 000 000

Alaptevékenység általános

Indok:

Közvetített szolgáltatásokra előirányzatosítás

B816

Központi irányítószervi támogatás

1 312 580

Alaptevékenység általános

Személyi juttatások

1 312 580

Alaptevékenység általános

B816

Központi irányítószervi támogatás

157 578

Alaptevékenység általános

Személyi juttatások

157 578

Alaptevékenység általános

Indok:

A májusi állami támogatás normatíva felmérésből adódó várható többlettámogatás előirányzatosítása

NYÍRADONYI SZIVÁRVÁNY ÖNKORMÁNYZATI ÓVODA (809968)

bevételek kiemelt előirányzatonként

2023. évi költségvetés előirányzat módosítása (2.)

(Ft)

Rovat

Rovat megnevezés

Eredeti előirányzat

Eddigi módosított előirányzat

Jelenlegi módosítás

Módosított előirányzat

MŰKÖDÉSI BEVÉTELEK

Működési bevételek

2 000

50 000 000

50 002 000

B403

Közvetített szolgáltatások ellenértéke

50 000 000

B408

Kamatbevételek

1 000

B411

Egyéb működési célú átvett pénzeszköz

1 000

B1+..+B6

MŰKÖDÉSI KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN

2 000

50 000 000

50 002 000

B1+..+B7

KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN

2 000

50 000 000

50 002 000

Finanszírozási bevételek

171 733 082

1 470 158

173 203 240

B813

Maradvány igénybevétele

65 970

B816

Központi irányítószervi támogatás

171 667 112

1 470 158

173 137 270

B1+..+B8

BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN

171 735 082

51 470 158

223 205 240

NYÍRADONYI SZIVÁRVÁNY ÖNKORMÁNYZATI ÓVODA (809968)

kiadások kiemelt előirányzatonként

2023. évi költségvetés előirányzat módosítása (2.)

(Ft)

Rovat

Megnevezés

Eredeti előirányzat

Eddigi módosított előirányzat

Jelenlegi módosítás

Módosított előirányzat

MŰKÖDÉSI KIADÁSOK

Személyi juttatások

132 991 958

1 470 158

134 462 116

ebből: Kötelező feladatok

132 991 958

1 470 158

134 462 116

Munkaadókat terhelő jár. és szoc. hozzájárulási adó

17 411 134

ebből: Kötelező feladatok

17 411 134

Dologi kiadások

21 031 991

50 000 000

71 031 991

ebből: Kötelező feladatok

21 031 991

50 000 000

71 031 991

K1+..+K5

Működési költségvetési kiadások összesen

171 435 083

51 470 158

222 905 241

Beruházások

299 999

ebből: Kötelező feladatok

299 999

K6+..+K8

Felhalmozási költségvetési kiadások összesen

299 999

K1+..+K8

Költségvetési kiadások összesen

171 735 082

51 470 158

223 205 240

K1+..+K9

KIADÁSOK MINDÖSSZESEN

171 735 082

51 470 158

223 205 240

1. MÓRICZ ZSIGMOND MŰVELŐDÉSI HÁZ ÉS VÁROSI KÖNYVTÁR (644017)

Előirányzatmódosítás
Rovatszám	megnevezés	összeg
		T	K	részletező
B813	Maradvány igénybevétele		70 419	10	Alaptevékenység általános
K3	Dologi kiadások	70 419		50	Alaptevékenység általános
Indok:	Zárszámadási adatok alapján még rendezendő 2022. évi maradvány

K1	Személyi juttatások		900 000	50	Alaptevékenység általános
K3	Dologi kiadások	900 000		50	Alaptevékenység általános
K1	Személyi juttatások		2 200 000	50	Alaptevékenység általános
K3	Dologi kiadások	2 200 000		50	Alaptevékenység általános
Indok:	Táncoktatásra bérkeret terhére.

	MÓRICZ ZSIGMOND MŰVELŐDÉSI HÁZ ÉS VÁROSI KÖNYVTÁR (644017)
	bevételek kiemelt előirányzatonként
	2023. évi költségvetés előirányzat módosítása (2.)
		(Ft)
Rovat	Rovat megnevezés	Eredeti előirányzat	Eddigi módosított előirányzat	Jelenlegi módosítás	Módosított előirányzat
	MŰKÖDÉSI BEVÉTELEK
B4	Működési bevételek	1 011 500	1 011 500	0	1 011 500
B402	Szolgáltatások ellenértéke	1 010 000	1 010 000	0	1 010 000
B408	Kamatbevételek	1 500	1 500	0	1 500
B1+..+B6	MŰKÖDÉSI KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN	1 011 500	1 011 500	0	1 011 500
B1+..+B7	KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN	1 011 500	1 011 500	0	1 011 500
B8	Finanszírozási bevételek	53 252 021	53 252 021	70 419	53 322 440
B813	Maradvány igénybevétele	4 650 331	4 650 331	70 419	4 720 750
B816	Központi irányítószervi támogatás	48 601 690	48 601 690	0	48 601 690
B1+..+B8	BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN	54 263 521	54 263 521	70 419	54 333 940

	MÓRICZ ZSIGMOND MŰVELŐDÉSI HÁZ ÉS VÁROSI KÖNYVTÁR (644017)
	kiadások kiemelt előirányzatonként
	2023. évi költségvetés előirányzat módosítása (2.)
		(Ft)
Rovat	Megnevezés	Eredeti előirányzat	Eddigi módosított előirányzat	Jelenlegi módosítás	Módosított előirányzat
I.	MŰKÖDÉSI KIADÁSOK
K1	Személyi juttatások	37 123 988	37 123 988	-3 100 000	34 023 988
	ebből: Kötelező feladatok	37 123 988	37 123 988	-3 100 000	34 023 988
K2	Munkaadókat terhelő jár. és szoc. hozzájárulási adó	5 037 992	5 037 992	0	5 037 992
	ebből: Kötelező feladatok	5 037 992	5 037 992	0	5 037 992
K3	Dologi kiadások	10 219 642	10 219 642	3 170 419	13 390 061
	ebből: Kötelező feladatok	10 219 642	10 219 642	3 170 419	13 390 061
K1+..+K5	Működési költségvetési kiadások összesen	52 381 622	52 381 622	70 419	52 452 041
K6	Beruházások	1 881 899	1 881 899	0	1 881 899
	ebből: Kötelező feladatok	1 881 899	1 881 899	0	1 881 899
K6+..+K8	Felhalmozási költségvetési kiadások összesen	1 881 899	1 881 899	0	1 881 899
K1+..+K8	*Költségvetési kiadások összesen*	54 263 521	54 263 521	70 419	54 333 940
K1+..+K9	KIADÁSOK MINDÖSSZESEN	54 263 521	54 263 521	70 419	54 333 940

Részletes indokolás

Az 1. §-hoz

A megállapított költségvetéshez képest az előirányzatok változását tartalmazza.

A 2. §-hoz

A megállapított költségvetés végrehajtása óta történt változásokat tartalmazza.

A 3. §-hoz és az 1–8. melléklethez

A mellékletekben az önkormányzat és intézményei költségvetésének végrehajtása során változott előirányzatokat magában foglaló számszerűsített összegeket tartalmazza.

A 4. §-hoz

Hatálybalépést szabályozó rendelkezések.